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INFORME EJECUTIVO

AUDITORIA INTERNA DE CALIDAD

JUAN JOSE TOUS ORTEGA

TUTOR:
EDGAR DAVID TINOCO

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE


SENA
JUNIO
2019
Actividad: Principios y Tipos de auditoría, Usted hace parte del equipo auditor
elegido por la empresa donde labora, por sus conocimientos sobre el tema de
auditoría, así como por su entusiasmo para colaborar con la mejora del Sistema de
gestión de Calidad y la determinación de la eficacia del mismo. Como documento
base para su preparación como auditor interno la empresa definido usar la norma
ISO 19001 en su última versión, donde están las indicaciones requeridas para
realizar un buen proceso de auditoría y que usted lo encuentra en el material de
apoyo del programa.

La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta expresado en


los siguientes puntos: (documento en Word)

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo
evidenciaría el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa donde
labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla:
Empresa: Clínica Foscal Internacional

Principio de auditoria ¿Cómo se evidenciaría la aplicación de


este principio en una auditoría liderada por
usted?
Actuaria de una manera Responsable, honesta e
imparcial; pues mi principal objetivo es realizar un
buen trabajo y no dejarme influenciar por nada; un
claro ejemplo seria estando realizando una auditoria
de tercera parte en la clínica foscal internacional y
que esta no cumpla con las normas establecidas o no
tengan las certificaciones obligatoria y yo como
1. Integridad
auditor vea esa falta, debo hacer lo correcto y realizar
el respectivo informe sobre la fallas que hay en la
institución sin dejarme llevar por lo que digan los
directivos o los acuerdos interno que ellos pretenden
pactar, por sobre todo debo ser honesto y actuar de
manera correcta.

Es mi principal obligación informar con veracidad y


exactitud las actividades que he realizado durante la
auditoria y todas las novedades que en ella he
encontrado, en este caso si encuentro alguna
inconsistencia debo informar de manera oportuna,
2. Presentación Ecuánime
clara y veraz para realizar la respectiva corrección o
el debido proceso a llevar en caso de que sea algo
más grave.
Como profesional debo tener conocimiento sobre el
trabajo que estoy realizando, si debo emitir algún juicio
este debe ser razonable; pues sobre el auditor se ha
depositado toda la confianza por parte de la empresa
que lo ha contratado y es un deber realizar un buen
3. Debido cuidado profesional trabajo, un claro ejemplo seria al momento de realizar
alguna auditoria interna y de encontrarse alguna no
conformidad tener el conocimiento necesario para
decir porque se encontró esa no conformidad y tener
propiedad en lo que dice para esta empresa realice la
respectiva corrección.
Al momento de realizar una auditoria se debe proceder
con la mayor confidencialidad posible, pues la
información que se maneja no puede ser utilizada para
beneficiar el auditor y perjudicar la entidad auditada;
en este caso siguiendo con el ejemplo si realizando
una auditoria en la clínica Foscal internacional que es
4. Confidencialidad
donde trabajo y se encuentra que estas no tienen
alguna certificación esta información no debe salir de
los límites permitidos ni llegar a manos de terceros
pues estaría perjudicando la clínica y beneficiando a
terceros, debemos partir porque la confidencialidad es
un principio muy importante.
Como auditor debo ser independiente de la actividad
que voy auditar, esta es la base de la imparcialidad y
la objetividad, debo mantener la objetividad sobre la
5. Independencia
actividad que estoy realizando y asegurarme que las
conclusiones que voy emitir deben estar basadas en
las evidencias que he encontrado durante la auditoria.
Al momento de realizar la auditoria debo obtener
alguna evidencia y con ellos debo realizar las
6. Enfoque basado en la
respectivas conclusiones, esta sería la mejor manera
evidencia
de encontrar las conclusiones en las auditorias.
2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora (u
otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:

Empresa: Clinica Foscal Internacional


Tipo de Aspectos
auditoría a Objetivo de la Alcance de Criterios de Equipo Cliente de la
ejecutar auditoría la auditoría auditoría Auditor auditoría
Revisión de las 1. Estas
1- Auditoria actividades cumplimient Revisión de auditorias Secretaria de
de gubernamentales o de la los son salud
Cumplimie y de registro , para política de documentos realizadas
nto establecer que se seguridad y que soportan por quipos Ministerio de
hayan hecho salud en el legal, técnica especializad salud
conforme a las trabajo. y os y por
normas legales y 2. El financierame profesionale
estatutarias resultado de nte las s con todas
los obligaciones las
indicadores que esta certificacion
de tiene es legales y
estructura, conocimient
proceso y os
resultado

Debe considerarse Se deben A Estas


2- Auditoria la posibilidad de distinguir conformidad auditorías DIAN
de que una empresa claramente del sistema a legales
certificació quiera ir más allá entre dicha norma deberán ser
n del cumplimento cumplimient o realizadas
de los riesgos o o especificació por
legales y decida incumplimien n técnica entidades
implantar un to de los especializad
sistema de requisitos as que
prevención que se legales y cuenten con
ajuste a los aquellos la
requisitos otros autorización
establecidos en requisitos de la
una determinada que la autoridad
norma u otra empresa laboral
especificación voluntariame competente
técnica de nte se
referencia autoimpone
ya que están
incluidos en
la norma o
especificació
n técnica
elegida
Planificación de En la que se deberán ser
3- Auditoria las actividades audita el Que se realizadas Ministerio de
de registro preventivas y la cumplimient cumpla con por trabajo
organización de o de las los registros entidades
los recursos para obligaciones establecidos especializad
realizar estas impuestas por las as que
actividades por la ley de entidades cuenten con
prevención pertinentes la
de riesgos autorización
laborales de la
autoridad
laboral
competente

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

La aplicación de la auditoria es de mucha importancia debido a que esta nos permite


comprobar que los procesos implicados en la empresa se llevan a cabo de manera
efectiva. Además, es necesario implementar auditorías internas y externas para las
fallas y falencias que existen en el cumplimiento de los procesos y las normas
correspondientes, para así tomar las medidas necesarias y corregir los errores con
el fin de no volver a cometerlos.