Anda di halaman 1dari 30

PERKIRAAN : KAS KODE: 101 101

PERKIRAAN : KAS KECIL KODE: 102 102


PERKIRAAN : PANIN 4111002658 KODE: 111 111
PERKIRAAN : BCA 2260038918 KODE: 112 112
PERKIRAAN : NISP 050810222369 (USD) KODE: 113 113
PERKIRAAN : NISP 050008022456 KODE: 114 114
PERKIRAAN : NISP 050810222369 (IDR) KODE: 115 115
PERKIRAAN : NISP 552010000022 KODE: 116 116
PERKIRAAN : NISP 550830015958 (DL) * KODE: 117 117
PERKIRAAN : BCA 1023365689 KODE: 118 118
PERKIRAAN : NISP 050810325618 (Santi Yunita S.) KODE: 119 119
PERKIRAAN : TAKA KODE: 121 121
PERKIRAAN : ARISAN KODE: 122 122
PERKIRAAN : PIUTANG USAHA KODE: 131 131
PERKIRAAN : PIUTANG DIREKSI KODE: 141 141
PERKIRAAN : PIUTANG PIHAK III KODE: 142 142
PERKIRAAN : PIUTANG KARYAWAN KODE: 143 143
PERKIRAAN : PENUKARAN KODE: 144 144
PERKIRAAN : PEMBELIAN / PERSEDIAAN KODE: 152 152
PERKIRAAN : PROYEK DALAM PENYELESAIAN KODE: 154 154
PERKIRAAN : UANG MUKA PEMBELIAN KODE: 161 161
PERKIRAAN : UANG MUKA COMPUTER KODE: 162 162
PERKIRAAN : UANG MUKA KENDARAAN KODE: 162A 162A
PERKIRAAN : SEWA DIBAYAR DIMUKA KODE: 171 171
PERKIRAAN : BY KONSULTAN DBYR DIMUKA KODE: 172 172
PERKIRAAN : BUNGA DIBAYAR DIMUKA KODE: 173 173
PERKIRAAN : IKLAN DIBAYAR DIMUKA KODE: 174 174
PERKIRAAN : ASURANSI DIBAYAR DIMUKA KODE: 175 175
PERKIRAAN : PPN MASUKAN KODE: 181 181
PERKIRAAN : PPN DISETOR KODE: 182 182
PERKIRAAN : TANAH KODE: 201 201
PERKIRAAN : BANGUNAN KODE: 202 202
PERKIRAAN : KENDARAAN KODE: 203 203
PERKIRAAN : INVENTARIS KANTOR KODE: 204 204
PERKIRAAN : AK. PENY. BANGUNAN KODE: 211 211
PERKIRAAN : AK. PENY. KENDARAAN KODE: 212 212
PERKIRAAN : AK. PENY. INVENTARIS KANTOR KODE: 213 213
PERKIRAAN : BEBAN DITANGGUHKAN KODE: 221 221
PERKIRAAN : HUTANG USAHA KODE: 311 311
PERKIRAAN : HUTANG DIREKSI KODE: 321 321
PERKIRAAN : HUTANG PIHAK III KODE: 322 322
PERKIRAAN : TITIPAN AUTOMATION KODE: 323 323
PERKIRAAN : HUTANG DEVIDEN ( METRO ) KODE: 324 324
PERKIRAAN : TITIPAN KODE: 325 325
PERKIRAAN : UANG MUKA PENJUALAN KODE: 331 331
PERKIRAAN : UANG MUKA PROYEK KODE: 332 332
PERKIRAAN : HUTANG BIAYA KODE: 342 342
PERKIRAAN : PPN KELUARAN KODE: 351 351
PERKIRAAN : DENDA PAJAK KODE: 352 352
PERKIRAAN : MODAL KODE: 400 400
PERKIRAAN : SALDO LABA KODE: 403 403
PERKIRAAN : HASIL PENJUALAN KODE: 501 501
PERKIRAAN : PENDAPATAN PROYEK KODE: 502 502
PERKIRAAN : RETUR PENJUALAN KODE: 511 511
PERKIRAAN : POTONGAN PENJUALAN KODE: 512 512
PERKIRAAN : BEBAN POKOK PENJUALAN KODE: 551 551
PERKIRAAN : BEBAN POKOK PROYEK KODE: 552 552
PERKIRAAN : GAJI PEGAWAI PENJUALAN KODE: 601 601
PERKIRAAN : UANG MAKAN PENJUALAN KODE: 602 602
PERKIRAAN : UANG LEMBUR PENJUALAN KODE: 603 603
PERKIRAAN : BONUS/TUNJANGAN PENJUALAN KODE: 604 604
PERKIRAAN : PENGOBATAN KODE: 605 605
PERKIRAAN : KOMISI PENJUALAN KODE: 606 606
PERKIRAAN : KOMISI SALESMAN KODE: 607 607
PERKIRAAN : LAIN - LAIN KODE: 609 609
PERKIRAAN : By PERJALANAN DINAS CU LOK KODE: 611 611
PERKIRAAN : By PERJALANAN DINAS CU HAU KODE: 612 612
PERKIRAAN : By PERJALANAN DINAS STENDI KODE: 613 613
PERKIRAAN : By PERJALANAN DINAS KODE: 614 614
PERKIRAAN : LAIN - LAIN KODE: 619 619
PERKIRAAN : BENSIN / SOLAR KODE: 621 621
PERKIRAAN : TOL / PARKIR / RETRIBUSI KODE: 622 622
PERKIRAAN : BONGKAR MUAT KODE: 623 623
PERKIRAAN : BIAYA EXPEDISI KODE: 624 624
PERKIRAAN : BIAYA PACKING KODE: 625 625
PERKIRAAN : LAIN - LAIN KODE: 629 629
PERKIRAAN : BIAYA IKLAN KODE: 631 631
PERKIRAAN : BIAYA PROMOSI / PAMERAN KODE: 632 632
PERKIRAAN : BIAYA SEWA KODE: 641 641
PERKIRAAN : BIAYA ASSURANSI KODE: 642 642
PERKIRAAN : BIAYA SERVICE / WIRING KODE: 643 643
PERKIRAAN : BIAYA SURAT KENDARAAN KODE: 651 651
PERKIRAAN : BIAYA SERTIFIKAT PENGAMPON KODE: 652 652
PERKIRAAN : BIAYA PEMELIHARAAN KODE: 662 662
PERKIRAAN : GAJI PEGAWAI & DIREKSI KODE: 701 701
PERKIRAAN : UANG MAKAN KODE: 702 702
PERKIRAAN : UANG LEMBUR KODE: 703 703
PERKIRAAN : BONUS/TUNJANGAN KODE: 704 704
PERKIRAAN : PENGOBATAN KODE: 705 705
PERKIRAAN : ALAT TULIS KANTOR KODE: 711 711
PERKIRAAN : BY PERCETAKAN / FOTO COPY KODE: 712 712
PERKIRAAN : BY JAMUAN TAMU KODE: 713 713
PERKIRAAN : BIAYA SEWA KODE: 714 714
PERKIRAAN : BIAYA ASSURANSI KODE: 715 715
PERKIRAAN : BY PENDIDIKAN / KONSULTAN KODE: 716 716
PERKIRAAN : BIAYA KONSUMSI KODE: 717 717
PERKIRAAN : BIAYA DIREKSI KODE: 718 718
PERKIRAAN : LAIN - LAIN KODE: 719 719
PERKIRAAN : TELEPON / FAX KODE: 721 721
PERKIRAAN : PLN KODE: 722 722
PERKIRAAN : PDAM KODE: 723 723
PERKIRAAN : BENDA POS / MATERAI KODE: 724 724
PERKIRAAN : LAIN - LAIN KODE: 729 729
PERKIRAAN : BENSIN / SOLAR / OLIE KODE: 731 731
PERKIRAAN : TOL / PARKIR / RETRIBUSI KODE: 732 732
PERKIRAAN : PERJALANAN KODE: 733 733
PERKIRAAN : HOTEL KODE: 734 734
PERKIRAAN : LAIN - LAIN KODE: 739 739
PERKIRAAN : IURAN / IJIN KODE: 741 741
PERKIRAAN : SUMBANGAN / TIPS KODE: 742 742
PERKIRAAN : ENTERTAINMENT KODE: 743 743
PERKIRAAN : BIAYA PAJAK KODE: 744 744
PERKIRAAN : LAIN - LAIN KODE: 749 749
PERKIRAAN : ADMINISTRASI BANK KODE: 751 751
PERKIRAAN : PROVISI KODE: 752 752
PERKIRAAN : BIAYA PEMELIHARAAN BANGUNAN KODE: 761 761
PERKIRAAN : BIAYA PEMELIHARAAN KENDARAAN KODE: 762 762
PERKIRAAN : BIAYA PEMELIHARAAN INVENTARIS KODE: 763 763
PERKIRAAN : BIAYA PENYUSUTAN BANGUNAN KODE: 771 771
PERKIRAAN : BIAYA PENYUSUTAN KENDARAAN KODE: 772 772
PERKIRAAN : BIAYA PENYUSUTAN INVENTARIS KODE: 773 773
PERKIRAAN : PENDAPATAN JASA GIRO KODE: 801 801
PERKIRAAN : BIAYA BUNGA BANK KODE: 802 802
PERKIRAAN : PENDAPATAN BUNGA PIHAK III KODE: 803 803
PERKIRAAN : BIAYA BUNGA PIHAK III KODE: 804 804
PERKIRAAN : POTONGAN PEMBELIAN KODE: 805 805
PERKIRAAN : K/L BAYAR KODE: 806 806
PERKIRAAN : SELISIH KURS KODE: 807 807
PERKIRAAN : LABA ATAS PEMBELIAN PPN KODE: 808 808
PERKIRAAN : LAIN - LAIN KODE: 809 809
PERKIRAAN : BEDA KAS KODE: 811 811
PERKIRAAN : KOREKSI PERSEDIAAN KODE: 812 812
PERKIRAAN : PENGHAPUSAN PIUTANG KODE: 813 813
PERKIRAAN : KAS KODE: 101 101
PERKIRAAN : KAS KECIL KODE: 102 102
PERKIRAAN : BCA 1301865576 KODE: 111 111
PERKIRAAN : NISP 0508.0002.2449 KODE: 112 112
PERKIRAAN : NISP 0508.1022.3334 KODE: 112 A 112 A
PERKIRAAN : NISP 0508.1022.3334 (EUR) KODE: 112 B 112 B
PERKIRAAN : NISP 0508.1022.3334 (USD) KODE: 112 C 112 C
PERKIRAAN : NISP 0508.1021.7773 KODE: 112D 112D
PERKIRAAN : NISP 0508.1021.7773 (EUR) KODE: 112E 112E
PERKIRAAN : Mandiri 1420012177662 KODE: 113 113
PERKIRAAN : DEPOSITO KODE: 121 121
PERKIRAAN : ARISAN KODE: 122 122
PERKIRAAN : PIUTANG USAHA KODE: 131 131
PERKIRAAN : PIUTANG DIREKSI KODE: 141 141
PERKIRAAN : PIUTANG PIHAK III KODE: 142 142
PERKIRAAN : PIUTANG KARYAWAN KODE: 143 143
PERKIRAAN : PIUTANG SAHAM KODE: 146 146
PERKIRAAN : PEMBELIAN / PERSEDIAAN KODE: 152 152
PERKIRAAN : PROYEK DALAM PENYELESAIAN KODE: 157 157
PERKIRAAN : UANG MUKA PEMBELIAN KODE: 161 161
PERKIRAAN : UM PEMBELIAN KENDARAAN KODE: 162 162
PERKIRAAN : BIAYA DIBAYAR DIMUKA KODE: 170 170
PERKIRAAN : IKLAN DIBAYAR DIMUKA KODE: 173 173
PERKIRAAN : PPN MASUKKAN KODE: 181 181
PERKIRAAN : PPN DISETOR KODE: 182 182
PERKIRAAN : BANGUNAN KODE: 202 202
PERKIRAAN : KENDARAAN KODE: 203 203
PERKIRAAN : INVENTARIS KANTOR KODE: 204 204
PERKIRAAN : PERALATAN KODE: 205 205
PERKIRAAN : AKM PENY KENDARAAN KODE: 212 212
PERKIRAAN : AKM PENY INVENTARIS KANTOR KODE: 213 213
PERKIRAAN : HUTANG BANK KODE: 301 301
PERKIRAAN : HUTANG USAHA KODE: 311 311
PERKIRAAN : HUTANG DIREKSI KODE: 321 321
PERKIRAAN : HUTANG PIHAK III KODE: 322 322
PERKIRAAN : TITIPAN KODE: 325 325
PERKIRAAN : UANG MUKA PENJUALAN KODE: 331 331
PERKIRAAN : UANG MUKA PROYEK KODE: 332 332
PERKIRAAN : HUTANG BIAYA KODE: 341 341
PERKIRAAN : HUTANG GAJI KODE: 342 342
PERKIRAAN : PPN KELUARAN KODE: 351 351
PERKIRAAN : SALDO LABA (PEMBG. DEVIDEN) KODE: 403 403
PERKIRAAN : PENJUALAN KODE: 501 501
PERKIRAAN : PENDAPATAN PROYEK KODE: 502 502
PERKIRAAN : POTONGAN PENJUALAN KODE: 512 512
PERKIRAAN : BEBAN POKOK PENJUALAN KODE: 551 551
PERKIRAAN : BIAYA GAJI PEG. PEMASARAN KODE: 601 601
PERKIRAAN : UANG MAKAN KODE: 602 602
PERKIRAAN : UANG LEMBUR KODE: 603 603
PERKIRAAN : BONUS / TUNJANGAN KODE: 604 604
PERKIRAAN : PENGOBATAN KODE: 605 605
PERKIRAAN : KOMISI PENJUALAN INTERNAL KODE: 606 606
PERKIRAAN : KOMISI PENJUALAN EKSTERNAL KODE: 606.1 25.250694
PERKIRAAN : BIAYA LAIN - LAIN KODE: 607 607
PERKIRAAN : BY PERJLNAN DINAS P. ADI KODE: 611 611
PERKIRAAN : BY PERJLNAN DINAS P. ADI + P. BOEN KODE: 611.1 25.459028
PERKIRAAN : BY PERJLNAN DINAS P. AWAN KODE: 612 612
PERKIRAAN : BY PERJLNAN DINAS SALES MARKETING KODE: 613 613
PERKIRAAN : BIAYA LAIN - LAIN KODE: 619 619
PERKIRAAN : Bensin/Solar (Pengiriman) KODE: 621 621
PERKIRAAN : TOL/PARKIR/RETRIBUSI KODE: 622 622
PERKIRAAN : BONGKAR MUAT KODE: 623 623
PERKIRAAN : BIAYA EKSPEDISI / SEWA MOBIL KODE: 624 624
PERKIRAAN : PACKING KODE: 625 625
PERKIRAAN : BIAYA LAIN - LAIN KODE: 629 629
PERKIRAAN : BIAYA IKLAN KODE: 631 631
PERKIRAAN : BIAYA PROMOSI KODE: 632 632
PERKIRAAN : BIAYA SEWA KODE: 641 641
PERKIRAAN : BIAYA ASURANSI KODE: 642 642
PERKIRAAN : BIAYA JASA SERVICE / GARANSI KODE: 643 643
PERKIRAAN : BIAYA PERALATAN / SURVEY TENDER KODE: 644 644
PERKIRAAN : BIAYA SURAT KENDARAAN KODE: 651 651
PERKIRAAN : GAJI PEGAWAI & DIREKSI KODE: 701 701
PERKIRAAN : UANG MAKAN KODE: 702 702
PERKIRAAN : UANG LEMBUR KODE: 703 703
PERKIRAAN : BONUS / TUNJANGAN KODE: 704 704
PERKIRAAN : PENGOBATAN KODE: 705 705
PERKIRAAN : BIAYA DIREKSI (SUSASTRO S) KODE: 706 706
PERKIRAAN : ALAT TULIS KANTOR KODE: 711 711
PERKIRAAN : BY PERCETAKAN / FOTOCOPY KODE: 712 712
PERKIRAAN : BIAYA JAMUAN TAMU KODE: 713 713
PERKIRAAN : BIAYA SEWA KODE: 714 714
PERKIRAAN : BIAYA ASURANSI BANGUNAN KODE: 715 715
PERKIRAAN : BY PENDIDIKAN / KONSULTAN KODE: 716 716
PERKIRAAN : MAKANAN / KONSUMSI KODE: 717 717
PERKIRAAN : ASURANSI KESEHATAN KODE: 718 718
PERKIRAAN : LAIN - LAIN KODE: 719 719
PERKIRAAN : TELP / FAX / INTERNET KODE: 721 721
PERKIRAAN : PLN / PAM KODE: 722 722
PERKIRAAN : PDAM KODE: 723 723
PERKIRAAN : BENDA POS / METERAI KODE: 724 724
PERKIRAAN : LAIN - LAIN KODE: 729 729
PERKIRAAN : Bensin/Solar (Perjalanan/Transport) KODE: 731 731
PERKIRAAN : TOL/PARKIR/RETRIBUSI KODE: 732 732
PERKIRAAN : PERJALANAN KODE: 733 733
PERKIRAAN : HOTEL KODE: 734 734
PERKIRAAN : MAKAN / MINUM DI LUAR KOTA KODE: 735 735
PERKIRAAN : IURAN / IJIN KODE: 741 741
PERKIRAAN : SUMBANGAN / TIPS KODE: 742 742
PERKIRAAN : ENTERTAINMENT KODE: 743 743
PERKIRAAN : BIAYA PAJAK KODE: 744 744
PERKIRAAN : DENDA KODE: 745 745
PERKIRAAN : LAIN - LAIN KODE: 749 749
PERKIRAAN : ADM BANK KODE: 751 751
PERKIRAAN : PROVISI KODE: 752 752
PERKIRAAN : Biaya Pemeliharaan Bangunan KODE: 761 761
PERKIRAAN : Biaya Pemeliharaan Kendaraan KODE: 762 762
PERKIRAAN : Biaya Pemeliharaan Inventaris KODE: 763 763
PERKIRAAN : Biaya Penyusutan Bangunan KODE: 771 771
PERKIRAAN : Biaya Penyusutan Kendaraan KODE: 772 772
PERKIRAAN : Biaya Penyusutan Inventaris KODE: 773 773
PERKIRAAN : PENDAPATAN JASA GIRO KODE: 801 801
PERKIRAAN : BIAYA BUNGA BANK KODE: 802 802
PERKIRAAN : PENDAPATAN BUNGA PHK III KODE: 803 803
PERKIRAAN : BIAYA BUNGA PIHAK III KODE: 804 804
PERKIRAAN : POTONGAN (BIAYA) PEMBELIAN KODE: 805 805
PERKIRAAN : K/L BAYAR KODE: 806 806
PERKIRAAN : SELISIH KURS KODE: 807 807
PERKIRAAN : LABA ATAS PEMBELIAN PPN KODE: 808 808
PERKIRAAN : LAIN - LAIN KODE: 809 809
PERKIRAAN : LABA ATAS PENJUALAN INVENTARIS KODE: 810 810
PERKIRAAN : PENGHAPUSAN PIUTANG / HUTANG KODE: 811 811
PERKIRAAN : LABA ATAS PENJ. KENDARAAN KODE: 812 812
PERKIRAAN : KOREKSI PERSEDIAAN KODE: 813 813
101 KAS

103 ARISAN
111 PANIN SUSASTRO ( 409.500.5001 )
112 PANIN METRO ( 409.509.0149 )
113 OCBC NISP / DL ( 050.810.22234.4 )
113.1 B I I USD ( 2.187.001015 )
113.2 B I I EURO ( 2.187.900077 )
113.4 B I I ( 2.187.510015 )
113.5 B I I $ an. S Supriyadi ( )
114 OCBC NISP / MC ( 050.810.22234.4 )
115 OCBC NISP / EURO ( 050.810.22234.4)
116 B.MANDIRI PNL ( 141-000-5140991 )
116.1
117 OCBC NISP an. Susastro (050.800.00921.4)
117.1
118 B.MANDIRI an. Loekito ( 140 001 9900191 )
119 PANIN PUCANG ( 441.509.0772 )
120 BCA an. Susastro (126.053.611.0)
121 OCBC NISP / RK ( 050.800.03334.7 )
122 OCBC NISP / MC ( 050.810.22234.4 )
123 OCBC NISP / RK ( 050.800.050911 )
124 BCA an. PT Metro Abdibina Sentosa (506 080 9888)
125 BRI an. PT Metro Abdibina Sentosa (058701000702309)
126 BCA an. PT Metro Abdibina Sentosa (188 121 9888)
130 DEPOSITO
131 PIUTANG USAHA
141 PIUTANG DIREKSI
142 PIUTANG PIHAK III
143 PIUTANG KARYAWAN
144 PENUKARAN
145 PIUTANG SAHAM
146 PIUTANG TITIPAN
151 BAHAN MATERIAL
152 BAHAN COMPONEN
153 BAHAN PEMBANTU
154 WIP/PROYEK DLM PENYELESAIAN
161 UANG MUKA PEMBELIAN
171 BY DIBAYAR DIMUKA
172 BY KONSULTAN DIBYR DIMUKA
173 IKLAN DIBYR DIMUKA
181 PPN MASUKAN
182 PPN DISETOR
191 INVESTASI JK PANJANG
201 TANAH
203 MESIN
205 KENDARAAN
206 INVENTARIS KANTOR
207 PERALATAN PABRIK
212 AKM. PENYUSUTAN MESIN
214 AKM. PENYUSUTAN KENDARAAN
215 AKM. PENY INVENT KANTOR
216 AKM. PENY PERALATAN
222 BANGUNAN DLM PENYELESAIAN
223 PERALATAN DLM PENYELESAIAN
311 HUTANG USAHA
321 HUTANG DIREKSI
322 HUTANG PIHAK III
323 HUTANG TITIPAN
331 UANG MUKA PENJUALAN
341 HUTANG BIAYA
342 HUTANG GAJI
351 PPN KELUARAN
361 PENDAPATAN DITANGGUHKAN
401 MODAL
403 SALDO LABA
501 HASIL PENJUALAN
511 RETUR PENJUALAN
512 POTONGAN PENJUALAN
601 GAJI ( PENJUALAN )
602 UANG MAKAN ( PENJUALAN )
603 UANG LEMBUR ( PENJUALAN )
604 BONUS/TUNJANGAN ( PENJ )
605 PENGOBATAN
606 KOMISI PENJUALAN (INTERNAL METRO)
607 KOMISI PENJUALAN (EXTERNAL METRO)
611 BY PERJL DINAS ( P. CU'LOK )
612 BY PERJL DINAS ( P. ABOEN )
613 BY PERJL DINAS
619 BY PERJL LAIN-LAIN
621 BENSIN/SOLAR/OLIE ( PENGIRIMAN )
624 BIAYA EKSPEDISI
625 BIAYA PACKING
629 LAIN-LAIN ( BY PENGIRIMAN )
631 BIAYA IKLAN
632 BIAYA PROMOSI
641 BIAYA SEWA
642 BIAYA ASURANSI
663 BIAYA PEMELIHARAAN INVENTARIS
701 GAJI ( ADM & UMUM )
702 UANG MAKAN ( ADM & UMUM )
703 UANG LEMBUR ( ADM & UMUM )
704 BONUS/TUNJANGAN ( ADM&UMUM )
705 PENGOBATAN ( ADM & UMUM )
711 ALAT TULIS KANTOR
712 BIAYA PERCETAKAN / FOTOCOPY
713 BIAYA JAMUAN TAMU
714 BIAYA SEWA
715 BIAYA ASSURANSI
716 BY PENDIDIKAN / KONSULTAN
717 BIAYA KONSUMSI
718 BIAYA DIREKSI
719 LAIN - LAIN ( BY KANTOR )
721 TELEPON / FAX
722 PLN
723 PDAM
724 BENDA POS / MATERAI
729 LAIN-LAIN ( BY POSTEL/PAM )
731 BENSIN/SOLAR/OLIE ( PERJ/TRANSPORT )
732 TOL / PARKIR
733 PERJALANAN
741 IURAN / IJIN
742 SUMBANGAN
743 ENTERTAINMENT
744 BIAYA PAJAK
751 ADM BANK
752 PROVISI
761 BY PEMELIHARAAN BANGUNAN
762 BY PEMEL KENDARAAN
763 BY PEMEL INVENTARIS
772 BY PENY KENDARAAN
773 BY PENY INVENTARIS
801 PENDAPATAN JASA GIRO
802 BIAYA BUNGA BANK
803 PENDAPATAN BUNGA PIHAK III
804 BIAYA BUNGA PIHAK III
805 POTONGAN PEMBELIAN
806 K/L BAYAR
807 SELISIH KURS
808 LABA PEMBELIAN PPN
809 LAIN-LAIN ( PENDPT / BIAYA )
810 SELISIH EFISIENSI
811 PENGHAPUSAN PIUTANG
812 KOREKSI PERSEDIAAN
901 GAJI ( MEKANIK )
902 UANG MAKAN ( MEKANIK )
903 UANG LEMBUR ( MEKANIK )
904 BONUS/TUNJ/INST ( MEKANIK )
905 PENGOBATAN ( MEKANIK )
906 BY BHN PEMBANTU ( MEKANIK )
907 BY PEMEL AKTIVA / PERALATAN KECIL
909 BY PENY MESIN ( MEKANIK )
911 GAJI ( ASSEMBLING )
912 UANG MAKAN ( ASSEMBLING )
913 UANG LEMBUR ( ASSEMBLING )
914 BONUS/TUNJ/INST ( ASSEMBLING )
915 PENGOBATAN ( ASSEMBLING )
916 BY BHN PEMBANTU ( ASSEMBLING )
917 By Pemeliharaan Aktiva / Peralatan Kecil
921 GAJI ( PAINTING )
922 UANG MAKAN ( PAINTING )
923 UANG LEMBUR ( PAINTING )
924 BONUS/TUNJ/INST (PAINTING)
925 PENGOBATAN ( PAINTING )
926 BY BHN PEMBANTU ( PAINTING )
927 BY PEMEL. AKTIVA / PERALATAN KECIL
931 GAJI ( E. CONTROL )
932 UANG MAKAN ( E. CONTROL )
933 UANG LEMBUR ( E. CONTROL )
934 BONUS/TUNJ/INST ( E. CONTROL )
935 PENGOBATAN (E.CONTROL)
936 BY BHN PEMBANTU (E.CONTROL)
937 BY PEMEL AKTIVA / PERALT KECIL (E.CONTROL)
941 GAJI ( E. POWER )
942 UANG MAKAN ( E. POWER )
943 UANG LEMBUR ( E. POWER )
944 BONUS/TUNJ/INST ( E. POWER )
945 PENGOBATAN ( E. POWER )
946 BY BHN PEMBANTU ( E.POWER )
947 BY PEMEL AKTIVA ( E.POWER )
953 BIAYA SEWA
954 BY. PEMEL. PABRIK / MESIN
956 BY. PENY. PERALATAN
957 BY. SERVICE BHN BAKU
959 LAIN - LAIN ( BY PABRIK )
961 GAJI ( UMUM PRODUKSI )
962 UANG MAKAN ( UMUM PRODUKSI )
963 UANG LEMBUR ( UMUM PRODUKSI )
964 BONUS/TUNJ/INST ( UMUM PRODUKSI )
965 PENGOBATAN ( UMUM PRODUKSI )
966 BY BHN PEMBANTU ( UMUM PROD )
967 BY PEMEL AKTIVA / PERALT KECIL ( UMUM PROD )
AGUNG BUANA NEW SIMENTARI
Kas Kas
101 KAS 101
102 KAS KECIL 102
103 ARISAN 103
104 DEPOSITO TAKA 104

Bank Bank
111 PANIN 4111002658 112.1
112.1 NISP 050810222369 (USD) 112.2
112.2 NISP 050008022456 112.3
112.3 NISP 050810222369 (IDR) 112.4
112.4 NISP 552010000022 112.5
112.5 NISP 550830015958 (DL) * 112.6
112.6 NISP 050810325618 (Santi Yunita S.) 113
114.1 BCA 1023365689 114
114.2 BCA 2260038918

Piutang Piutang
121 PIUTANG USAHA 121
122 PIUTANG DIREKSI 122
123 PIUTANG PIHAK III 123
124 PIUTANG KARYAWAN 124
125 PENUKARAN 125
126 PIUTANG SAHAM 126
127 PIUTANG TITIPAN 127

Persediaan Persediaan
131 PEMBELIAN / PERSEDIAAN 131
132 PROYEK DALAM PENYELESAIAN 132

Pembayaran di muka Pembayaran di muka


141.1 UANG MUKA PEMBELIAN 141.1
141.2 UANG MUKA COMPUTER 141.3
141.3 UANG MUKA KENDARAAN
142 BIAYA DIBAYAR DIMUKA 142
143 SEWA DIBAYAR DIMUKA
144 BY KONSULTAN DBYR DIMUKA
145 IKLAN DIBAYAR DIMUKA 145
146 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
147 BUNGA DIBAYAR DIMUKA
148 BEBAN DITANGGUHKAN

PPn di bayar dimuka PPn di bayar dimuka


151 PPN MASUKAN 151
152 PPN DISETOR 152

PPn di bayar dimuka PPn di bayar dimuka


161 TANAH
162 BANGUNAN 162
163 KENDARAAN 163
164 INVENTARIS KANTOR 164
165

162.1 AK. PENY. BANGUNAN 162.1


163.1 AK. PENY. KENDARAAN 163.1
164.1 AK. PENY. INVENTARIS KANTOR 164.1

Aset Lain- Lain Aset Lain- Lain

Hutang Dagang Hutang Dagang


211
212 HUTANG USAHA 212
213 HUTANG DIREKSI 213
214 HUTANG PIHAK III 214
215 HUTANG DEVIDEN ( METRO )

Hutang PPn Hutang PPn


221 PPN KELUARAN 221
222 DENDA PAJAK

Hutang Biaya Hutang Biaya


231 HUTANG BIAYA 231
232
233 TITIPAN AUTOMATION 233
234 TITIPAN

Uang Muka Uang Muka


241 UANG MUKA PENJUALAN 241
242 UANG MUKA PROYEK 242

Ekuitas Ekuitas
301 MODAL
302 SALDO LABA 302

Penjualan Penjualan
411 HASIL PENJUALAN 411
412 PENDAPATAN PROYEK 412

Potongan dan Retur Penjualan Potongan dan Retur Penjualan


421 RETUR PENJUALAN
422 POTONGAN PENJUALAN 422

Harga Pokok Penjualan Harga Pokok Penjualan


551 BEBAN POKOK PENJUALAN 551
552 BEBAN POKOK PROYEK

Beban Penjualan Beban Penjualan


601.1 GAJI PEGAWAI PENJUALAN 601.1
601.2 UANG MAKAN PENJUALAN 601.2
601.3 UANG LEMBUR PENJUALAN 601.3
601.4 BONUS/TUNJANGAN PENJUALAN 601.4
601.5 KOMISI PENJUALAN 601.5
601.6 KOMISI SALESMAN 601.6
602 PENGOBATAN 602
603.1 By PERJALANAN DINAS CU LOK 603.1
603.2 By PERJALANAN DINAS CU HAU 603.2
603.3 By PERJALANAN DINAS STENDI 603.3
603.4 By PERJALANAN DINAS 603.4
604.1 BENSIN / SOLAR 604.1
604.2 TOL / PARKIR / RETRIBUSI 604.2
604.3 BONGKAR MUAT 604.3
604.4 BIAYA EXPEDISI 604.4
604.5 BIAYA PACKING 604.5
605.1 BIAYA IKLAN 605.1
605.2 BIAYA PROMOSI / PAMERAN 605.2
606 BIAYA SEWA 606
607 BIAYA ASSURANSI 607
608 BIAYA SERVICE / WIRING 608
609 BIAYA SURAT KENDARAAN 609
610 BIAYA SERTIFIKAT PENGAMPON
611
612 BIAYA PEMELIHARAAN
613.1 LAIN - LAIN 613.1
613.2 LAIN - LAIN 613.2
613.3 LAIN - LAIN 613.3

Beban Administrasi dan Umum Beban Administrasi dan Umum


621.1 GAJI PEGAWAI & DIREKSI 621.1
621.2 UANG MAKAN 621.2
621.3 UANG LEMBUR 621.3
621.4 BONUS/TUNJANGAN 621.4
622 PENGOBATAN 622
623 ALAT TULIS KANTOR 623
624 BY PERCETAKAN / FOTO COPY 624
625 BY JAMUAN TAMU 625
626 BIAYA SEWA 626
627 BIAYA ASSURANSI 627
628 BY PENDIDIKAN / KONSULTAN 628
629 BIAYA KONSUMSI 629
630 BIAYA DIREKSI 630
631 TELEPON / FAX 631
632 PLN 632
633 PDAM 633
634 BENDA POS / MATERAI 634
635.1 BENSIN / SOLAR / OLIE 635.1
635.2 TOL / PARKIR / RETRIBUSI 635.2
636.1 PERJALANAN 636.1
636.2 HOTEL 636.2
636.3
637 IURAN / IJIN 637
638 SUMBANGAN / TIPS 638
639 ENTERTAINMENT 639
640 BIAYA PAJAK 640
641
642
643 BIAYA PEMELIHARAAN BANGUNAN 643
644 BIAYA PEMELIHARAAN KENDARAA 644
645 BIAYA PEMELIHARAAN INVENTARIS 645
646 BIAYA PENYUSUTAN BANGUNAN 646
647 BIAYA PENYUSUTAN KENDARAAN 647
648 BIAYA PENYUSUTAN INVENTARIS 648
649 PENGHAPUSAN PIUTANG
650.1 LAIN - LAIN 650.1
650.2 LAIN - LAIN 650.2
650.3 LAIN - LAIN 650.3
650.4 LAIN - LAIN

Pendapatan Diluar Usaha Pendapatan Diluar Usaha


701 PENDAPATAN JASA GIRO 701
702 PENDAPATAN BUNGA PIHAK III 702
703 LABA ATAS PEMBELIAN PPN 703
704
705
706
707 LAIN - LAIN 707

Beban Diluar Usaha Beban Diluar Usaha


801 ADMINISTRASI BANK 801
802 PROVISI 802
803 BIAYA BUNGA BANK 803
804 BIAYA BUNGA PIHAK III 804
805 SELISIH KURS 805
806 K/L BAYAR 806
807 KOREKSI PERSEDIAAN 807
808 BEDA KAS

805 POTONGAN PEMBELIAN 805


SIMENTARI METRO
Kas
KAS 101
KAS KECIL 102
ARISAN 103
DEPOSITO 104

Bank
NISP 0508.0002.2449 111.1
NISP 0508.1022.3334 111.2
NISP 0508.1022.3334 (EUR) 111.3
NISP 0508.1022.3334 (USD) 112.1
NISP 0508.1021.7773 112.2
NISP 0508.1021.7773 (EUR) 112.3
Mandiri 1420012177662 112.4
BCA 1301865576 112.5
112.6
112.7
113.1
113.2
114.1
114.2
114.3
115
116.1
116.2
116.3
116.4

Piutang
PIUTANG USAHA 121
PIUTANG DIREKSI 122
PIUTANG PIHAK III 123
PIUTANG KARYAWAN 124
PENUKARAN 125
PIUTANG SAHAM 126
PIUTANG TITIPAN 127

Persediaan
PEMBELIAN / PERSEDIAAN 131.1
PROYEK DALAM PENYELESAIAN 131.2
131.3
132

mbayaran di muka Pembayaran di muka


UANG MUKA PEMBELIAN 141.1
UM PEMBELIAN KENDARAAN

BIAYA DIBAYAR DIMUKA 142

144
IKLAN DIBAYAR DIMUKA 145

n di bayar dimuka PPn di bayar dimuka


PPN MASUKKAN 151
PPN DISETOR 152

n di bayar dimuka PPn di bayar dimuka


161
BANGUNAN
KENDARAAN 163
INVENTARIS KANTOR 164
PERALATAN 165
166
AK. PENY. BANGUNAN
AKM PENY KENDARAAN 163.1
AKM PENY INVENTARIS KANTOR 164.1
165.1
166.1

t Lain- Lain Aset Lain- Lain


171
172
173

tang Dagang Hutang Dagang


HUTANG BANK
HUTANG USAHA 212
HUTANG DIREKSI 213
HUTANG PIHAK III 214

Hutang PPn
PPN KELUARAN 221

Hutang Biaya
HUTANG BIAYA 231
HUTANG GAJI 232
TITIPAN 233

Uang Muka
UANG MUKA PENJUALAN 241
UANG MUKA PROYEK
243

Ekuitas
301
SALDO LABA (PEMBG. DEVIDEN) 302

Penjualan
PENJUALAN 411
PENDAPATAN PROYEK

ongan dan Retur Penjualan Potongan dan Retur Penjualan


421
POTONGAN PENJUALAN 422

rga Pokok Penjualan Harga Pokok Penjualan


BEBAN POKOK PENJUALAN

ban Penjualan Beban Penjualan


BIAYA GAJI PEG. PEMASARAN 601.1
UANG MAKAN 601.2
UANG LEMBUR 601.3
BONUS / TUNJANGAN 601.4
KOMISI PENJUALAN INTERNAL 601.5
KOMISI PENJUALAN EKSTERNAL 601.6
PENGOBATAN 602
BY PERJLNAN DINAS P. ADI 603.1
BY PERJLNAN DINAS P. ADI + P. BOEN 603.2
BY PERJLNAN DINAS P. AWAN 603.3
BY PERJLNAN DINAS SALES MARKETING 603.4
Bensin/Solar (Pengiriman) 604.1
TOL/PARKIR/RETRIBUSI
BONGKAR MUAT
BIAYA EKSPEDISI / SEWA MOBIL 604.4
PACKING 604.5
BIAYA IKLAN 605.1
BIAYA PROMOSI 605.2
BIAYA SEWA 606
BIAYA ASURANSI 607
BIAYA JASA SERVICE / GARANSI
BIAYA SURAT KENDARAAN

BIAYA PERALATAN / SURVEY TENDER


612
BIAYA LAIN - LAIN 613.1
BIAYA LAIN - LAIN
BIAYA LAIN - LAIN

ban Administrasi dan Umum Beban Administrasi dan Umum


GAJI PEGAWAI & DIREKSI 621.1
UANG MAKAN 621.2
UANG LEMBUR 621.3
BONUS / TUNJANGAN 621.4
PENGOBATAN 622
ALAT TULIS KANTOR 623
BY PERCETAKAN / FOTOCOPY 624
BIAYA JAMUAN TAMU 625
BIAYA SEWA 626
BIAYA ASURANSI BANGUNAN 627
BY PENDIDIKAN / KONSULTAN 628
MAKANAN / KONSUMSI 629
BIAYA DIREKSI (SUSASTRO S) 630
TELP / FAX / INTERNET 631
PLN / PAM 632
PDAM 633
BENDA POS / METERAI 634
Bensin/Solar (Perjalanan/Transport) 635.1
TOL/PARKIR/RETRIBUSI 635.2
PERJALANAN 636.1
HOTEL
MAKAN / MINUM DI LUAR KOTA
IURAN / IJIN 637
SUMBANGAN / TIPS 638
ENTERTAINMENT 639
BIAYA PAJAK 640
DENDA
ASURANSI KESEHATAN
Biaya Pemeliharaan Bangunan 643
Biaya Pemeliharaan Kendaraan 644
Biaya Pemeliharaan Inventaris 645
Biaya Penyusutan Bangunan
Biaya Penyusutan Kendaraan 647
Biaya Penyusutan Inventaris 648
649
LAIN - LAIN 650.1
LAIN - LAIN 650.2
LAIN - LAIN

ndapatan Diluar Usaha Pendapatan Diluar Usaha


PENDAPATAN JASA GIRO 701
PENDAPATAN BUNGA PHK III 702
LABA ATAS PEMBELIAN PPN 703
LABA ATAS PENJUALAN INVENTARIS
PENGHAPUSAN PIUTANG / HUTANG
LABA ATAS PENJ. KENDARAAN
LAIN - LAIN 707

ban Diluar Usaha Beban Diluar Usaha


ADM BANK 801
PROVISI 802
BIAYA BUNGA BANK 803
BIAYA BUNGA PIHAK III 804
SELISIH KURS 805
K/L BAYAR 806
KOREKSI PERSEDIAAN 807
808

POTONGAN (BIAYA) PEMBELIAN 805


901
902
903
904
905
906
907
909
911
912
913
914
915
916
917
921
922
923
924
925
926
927
931
932
933
934
935
936
937
941
942
943
944
945
946
947
953
954
956
957
959
961
962
963
964
965
966
967
METRO

KAS
KAS KECIL
ARISAN
DEPOSITO

PANIN SUSASTRO ( 409.500.5001 )


PANIN METRO ( 409.509.0149 )
PANIN PUCANG ( 441.509.0772 )
OCBC NISP / DL ( 050.810.22234.4 )
OCBC NISP / MC ( 050.810.22234.4 )
OCBC NISP / EURO ( 050.810.22234.4)
OCBC NISP an. Susastro (050.800.00921.4)
OCBC NISP / RK ( 050.800.03334.7 )
OCBC NISP / MC ( 050.810.22234.4 )
OCBC NISP / RK ( 050.800.050911 )
B.MANDIRI PNL ( 141-000-5140991 )
B.MANDIRI an. Loekito ( 140 001 9900191 )
BCA an. Susastro (126.053.611.0)
BCA an. PT Metro Abdibina Sentosa (506 080 9888)
BCA an. PT Metro Abdibina Sentosa (188 121 9888)
BRI an. PT Metro Abdibina Sentosa (058701000702309)
B I I USD ( 2.187.001015 )
B I I EURO ( 2.187.900077 )
B I I ( 2.187.510015 )
B I I $ an. S Supriyadi ( )

PIUTANG USAHA
PIUTANG DIREKSI
PIUTANG PIHAK III
PIUTANG KARYAWAN
PENUKARAN
PIUTANG SAHAM
PIUTANG TITIPAN

Persediaan
BAHAN MATERIAL
BAHAN COMPONEN
BAHAN PEMBANTU
WIP/PROYEK DLM PENYELESAIAN

Pembayaran di muka
UANG MUKA PEMBELIAN

BY DIBAYAR DIMUKA

BY KONSULTAN DIBYR DIMUKA


IKLAN DIBYR DIMUKA

PPn di bayar dimuka


PPN MASUKAN
PPN DISETOR

PPn di bayar dimuka


TANAH

KENDARAAN
INVENTARIS KANTOR
PERALATAN PABRIK
MESIN

AKM. PENYUSUTAN KENDARAAN


AKM. PENY INVENT KANTOR
AKM. PENY PERALATAN
AKM. PENYUSUTAN MESIN

Aset Lain- Lain


INVESTASI JK PANJANG
BANGUNAN DLM PENYELESAIAN
PERALATAN DLM PENYELESAIAN

Hutang Dagang

HUTANG USAHA
HUTANG DIREKSI
HUTANG PIHAK III

Hutang PPn
PPN KELUARAN

Hutang Biaya
HUTANG BIAYA
HUTANG GAJI
HUTANG TITIPAN

Uang Muka
UANG MUKA PENJUALAN

PENDAPATAN DITANGGUHKAN

MODAL
SALDO LABA

Penjualan
HASIL PENJUALAN

Potongan dan Retur Penjualan


RETUR PENJUALAN
POTONGAN PENJUALAN

Harga Pokok Penjualan

Beban Penjualan
GAJI ( PENJUALAN )
UANG MAKAN ( PENJUALAN )
UANG LEMBUR ( PENJUALAN )
BONUS/TUNJANGAN ( PENJ )
KOMISI PENJUALAN (INTERNAL METRO)
KOMISI PENJUALAN (EXTERNAL METRO)
PENGOBATAN
BY PERJL DINAS ( P. CU'LOK )
BY PERJL DINAS ( P. ABOEN )
BY PERJL DINAS
BY PERJL LAIN-LAIN
BENSIN/SOLAR/OLIE ( PENGIRIMAN )

BIAYA EKSPEDISI
BIAYA PACKING
BIAYA IKLAN
BIAYA PROMOSI
BIAYA SEWA
BIAYA ASURANSI

BIAYA PEMELIHARAAN INVENTARIS


LAIN-LAIN ( BY PENGIRIMAN )

Beban Administrasi dan Umum


GAJI ( ADM & UMUM )
UANG MAKAN ( ADM & UMUM )
UANG LEMBUR ( ADM & UMUM )
BONUS/TUNJANGAN ( ADM&UMUM )
PENGOBATAN ( ADM & UMUM )
ALAT TULIS KANTOR
BIAYA PERCETAKAN / FOTOCOPY
BIAYA JAMUAN TAMU
BIAYA SEWA
BIAYA ASSURANSI
BY PENDIDIKAN / KONSULTAN
BIAYA KONSUMSI
BIAYA DIREKSI
TELEPON / FAX
PLN
PDAM
BENDA POS / MATERAI
BENSIN/SOLAR/OLIE ( PERJ/TRANSPORT )
TOL / PARKIR
PERJALANAN

IURAN / IJIN
SUMBANGAN
ENTERTAINMENT
BIAYA PAJAK

BY PEMELIHARAAN BANGUNAN
BY PEMEL KENDARAAN
BY PEMEL INVENTARIS

BY PENY KENDARAAN
BY PENY INVENTARIS
PENGHAPUSAN PIUTANG
LAIN - LAIN ( BY KANTOR )
LAIN-LAIN ( BY POSTEL/PAM )

Pendapatan Diluar Usaha


PENDAPATAN JASA GIRO
PENDAPATAN BUNGA PIHAK III
LABA PEMBELIAN PPN

LAIN-LAIN ( PENDPT / BIAYA )

Beban Diluar Usaha


ADM BANK
PROVISI
BIAYA BUNGA BANK
BIAYA BUNGA PIHAK III
SELISIH KURS
K/L BAYAR
KOREKSI PERSEDIAAN
SELISIH EFISIENSI

POTONGAN PEMBELIAN
GAJI ( MEKANIK )
UANG MAKAN ( MEKANIK )
UANG LEMBUR ( MEKANIK )
BONUS/TUNJ/INST ( MEKANIK )
PENGOBATAN ( MEKANIK )
BY BHN PEMBANTU ( MEKANIK )
BY PEMEL AKTIVA / PERALATAN KECIL
BY PENY MESIN ( MEKANIK )
GAJI ( ASSEMBLING )
UANG MAKAN ( ASSEMBLING )
UANG LEMBUR ( ASSEMBLING )
BONUS/TUNJ/INST ( ASSEMBLING )
PENGOBATAN ( ASSEMBLING )
BY BHN PEMBANTU ( ASSEMBLING )
By Pemeliharaan Aktiva / Peralatan Kecil
GAJI ( PAINTING )
UANG MAKAN ( PAINTING )
UANG LEMBUR ( PAINTING )
BONUS/TUNJ/INST (PAINTING)
PENGOBATAN ( PAINTING )
BY BHN PEMBANTU ( PAINTING )
BY PEMEL. AKTIVA / PERALATAN KECIL
GAJI ( E. CONTROL )
UANG MAKAN ( E. CONTROL )
UANG LEMBUR ( E. CONTROL )
BONUS/TUNJ/INST ( E. CONTROL )
PENGOBATAN (E.CONTROL)
BY BHN PEMBANTU (E.CONTROL)
BY PEMEL AKTIVA / PERALT KECIL (E.CONTROL)
GAJI ( E. POWER )
UANG MAKAN ( E. POWER )
UANG LEMBUR ( E. POWER )
BONUS/TUNJ/INST ( E. POWER )
PENGOBATAN ( E. POWER )
BY BHN PEMBANTU ( E.POWER )
BY PEMEL AKTIVA ( E.POWER )
BIAYA SEWA
BY. PEMEL. PABRIK / MESIN
BY. PENY. PERALATAN
BY. SERVICE BHN BAKU
LAIN - LAIN ( BY PABRIK )
GAJI ( UMUM PRODUKSI )
UANG MAKAN ( UMUM PRODUKSI )
UANG LEMBUR ( UMUM PRODUKSI )
BONUS/TUNJ/INST ( UMUM PRODUKSI )
PENGOBATAN ( UMUM PRODUKSI )
BY BHN PEMBANTU ( UMUM PROD )
BY PEMEL AKTIVA / PERALT KECIL ( UMUM PROD )