CONCEPTO MES 1 MES MES3 MES 4 MES 5

INGRESO (VENTAS) 6000.00 6300.00 6615.00 6945.75 7293.04

EGRESOS 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00
GASTOS OPERATIVO y admin.
Planilla 1850.00 1850.00 1850.00 1850.00 1850.00
Alquiler de local 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00
Servicios basicos 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00
transporte 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
Compra de materiales 2300.00 2415.000 2535.750 2662.538 2795.664
financieros
SCOTIABANK 770.70 770.70 770.70 770.70 770.70
INTERES 276.88 146.18 138.67 121.97 113.13
Amortizacion 482.71 618.66 626.47 643.84 653.03
Seg. Desgrav 11.11 5.86 5.56 4.89 4.54
Depresiacion (-)
Utilidad antes del impuesto 79.30 264.30 458.55 662.51 876.67
Pagos a la sunat RER 1.5% 90.00 94.50 99.23 104.19 109.40
Depresiacion (+)
flujo neto -10.70 169.80 359.33 558.33 767.28
 FLUJO DE CAJA

MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL

7657.69 8040.57 8442.60 8864.73 9307.97 9773.37 10262.04 95502.76
1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 1000.00 12000.00

1850.00 3000.00 1850.00 1850.00 1850.00 1850.00 3000.00 24500.00

800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 9600.00
150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 1800.00
50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 600.00
2935.448 3082.220 3236.331 3398.148 3568.055 3746.458 3933.781 36609.39

770.70 770.70 770.70 770.70 770.70 770.70 770.30 9248.00

103.27 81.03 72.88 58.91 43.19 30.06 13.71 1199.88
663.29 686.42 694.9 709.43 725.78 739.43 756.04 8000.00
4.14 3.25 2.92 2.36 1.73 1.21 0.55 48.12
2000.00
1101.54 187.65 1585.57 1845.89 2119.21 2406.21 1557.96 13145.37
114.87 120.61 126.64 132.97 139.62 146.60 153.93 17190.50
2000.00
986.68 67.05 1458.93 1712.91 1979.59 2259.61 1404.03 -4045.13
11712.83
LA GANANCIA DE CADA MES
 PERIODO ANUAL
CONCEPTOS 0 1 2

INGRESOS (+) 95502.76 119378.448903

COSTO (-) 36609.39 45761.74

DEPRECIACION (-) 2000.00 2000.00
RENUMERACIONES (-) 24500.00 26950.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 12000.00 13200.00

GASTOS FINANCIEROS 1248.00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO (+/-) 19145.37 31466.71

IMPUESTOS (-) 18% 17190.50 21488.12

DEPRESIACION (+) 2000.00 2000.00

PRESTAMO 8000.00

AMORTIZACION 8000.00
INVERSION fija (-) 1720.00
FLUJO NETO (+/-) -9720.00 -4045.13 11978.59

RBC

VAN
TIR
AL
3

149223.061

57202.17 RENUMERACION: s/.

2000.00 ADMINISTRADOR 24500
29645.00
14520.00

45855.89

26860.15

2000.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS

PAGO DE SERVICIO 150

PAGO ALQUILER 800

TRANSPORTE 50
20995.74 TOTAL: 1000

COSTO DE OPORTUNIDAD 25%

año 0 año 1 año2 año3

-9720.00 -4045.13 11978.59 20995.74

15180.01 1.56

24900.01 VAN NEGATIVO -147.17

0.79 78.68
 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

AÑO 1 AÑO2 AÑO3

VENTAS NETAS 95502.76 119378.45 149223.06
COMPRAS 36609.39 45761.74 57202.17
UTILIDAD BRUTA 58893.37 73616.71 92020.89
GASTO ADMINISTRATIVO 12000.00 13200.00 14520.00
GASTO REMUNERATIVOS 24500.00 26950.00 29645.00
UTILIDAD OPERATIVA 22393.37 33466.71 47855.89
INGRESOS FINANCIEROS
EGRESOS FINANCIEROS 8000.00
OTROS EGRESOS 1248.00
U.ANTES DE IMPUESTO 13145.37 53353.86 80932.05
PARTICIPACIONES 18%
RUS
UTILIDAD NETA 22393.37 33466.71 47855.89
 flujo capital

año 0 año 1
inversion en activo fijo 1820
valor residual
capital de trabajo 4000.00
recuperacion del capital de trabajo
flujo de capital 5820.00

flujo de caja economica

AÑO 0 AÑO 1
flujo de capital 8000
flujo de caja operativo -4045.13
FLUJO ECONOMICO 8000 -4045.13
año 2 año 3

1500

AÑO 2 AÑO 3
0.00
11978.59 20995.74
11978.59 20995.74
 GASTOS OPERATIVOS

RENUMERACION: mes 1 mes 2 mes 3 mes 4

ADMINISTRADOR 1000 1000 1000 1000
CAJERO Y CAJERO 850 850 850 850
TOTAL PLANILLA 1850 1850 1850 1850

incluyendo veneficios

GASTOS ADMINISTRATIV

GASTOS ADMINISTRATIVOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

PAGO DE SERVICIO 150 150 150 150
PAGO DE TRANSPORTE 50 50 50 50
PAGO ALQUILER 800 800 800 800
TOTAL: 1000 1000 1000 1000

GASTOS DE VENTA

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

COMPRA 2300.00 2415.00 2535.75 2662.54
COSTE DE COMPRA

VENTA 6000.00 6300.00 6615.00 6945.75

COSTO DE VENTA
ASTOS OPERATIVOS

mes 5 mes 6 mes 7 mes 8 mes 9 mes 10 mes 11 mes 12

1000 1000 1500 1000 1000 1000 1000 1500
850 850 1500 850 850 850 850 1500
1850 1850 3000 1850 1850 1850 1850 3000

ASTOS ADMINISTRATIVOS

MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

150 150 150 150 150 150 150 150
50 50 50 50 50 50 50 50
800 800 800 800 800 800 800 800
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000

ASTOS DE VENTA

MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

2795.66 2935.45 3082.22 3236.33 3398.15 3568.05 3746.46 3933.78

7293.04 7657.69 8040.57 8442.60 8864.73 9307.97 9773.37 10262.04

TOTAL
ANUAL
13000
11500
24500

TOTAL ANUAL
1800
600
9600
12000
 JARABES CAPSULAS
12 DOC (144 UNI) CF CVU PVU 12 DOC (144 UNI )
Sanky 1440 10 20 Adelgazante 3 en 1
Cartilago de Tiburon Regulador Mestrual
Enfermedad de la Mujer Chanca Piedra
Higado Riñon Ovarina
Colon Hemorroides Prostata
venta mensual 2880 venta mensual

costo fijo anual 17280 costo fijo anual

venta mensual 2880 venta mensual
venta anual 34560 venta anual

COSTO FIJO MENSUAL 3072

COSTO FIJO ANUAL 36864
VENTA MENSUAL 6000
VENTA ANUAL 72000
CAPSULAS HIERBAS
CF CVU PVU 40 DOC (480 UNI) CF CVU
1152 8 15 Nerviozan 480 1.0
Riñozan
Higazan
Estevia
Huamanpinta
2160 venta mensual 960

13824 costo fijo anual 5760

2160 venta mensual 960
25920 venta anual 11520
PVU
2
 TABLA DE AMORTIZACION

PRESTAMO 8000.00 TASA ANUAL

TASA MENSUAL 2.26% T.C.E.A
PERIODO 12 MESES
CUOTA 770.7

PERIODO CUOTA INTERES

0
1 S/. 770.70 S/. 276.88
2 S/. 770.70 S/. 146.18
3 S/. 770.70 S/. 138.67
4 S/. 770.70 S/. 121.97
5 S/. 770.70 S/. 113.13
6 S/. 770.70 S/. 103.27
7 S/. 770.70 S/. 81.03
8 S/. 770.70 S/. 72.88
9 S/. 770.70 S/. 58.91
10 S/. 770.70 S/. 43.19
11 S/. 770.70 S/. 30.06
12 S/. 770.70 S/. 13.71
TOTAL S/. 9,248.40 S/. 1,199.88
 26.00%
27.159575%

SEGURO DESGRAV. AMORTIZACION SALDO

S/. 8,000.00
11.11 S/. 482.71 S/. 7,517.29
5.86 S/. 618.66 S/. 6,898.63
5.56 S/. 626.47 S/. 6,272.16
4.89 S/. 643.84 S/. 5,628.32
4.54 S/. 653.03 S/. 4,975.29
4.14 S/. 663.29 S/. 4,312.00
3.25 S/. 686.42 S/. 3,625.58
2.92 S/. 694.90 S/. 2,930.68
2.36 S/. 709.43 S/. 2,221.25
1.73 S/. 725.78 S/. 1,495.47
1.21 S/. 739.43 S/. 756.04
0.55 S/. 756.04 S/. 0.00
48.12 S/. 8,000.00