Anda di halaman 1dari 26

RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

BAB I
PENDAHULUAN

1.1. LATAR BELAKANG

PDAM Kota Manado senantiasa terus berupaya memberikan pelayanan terbaik


kepada masyarakat terlebih khusus kepada pelanggannya. Sebagai perusahaan
air bersih yang melayani masyarakat di daerah pelayanan (Kecamatan
Mapanget) pada khususnya dan Kota Manado pada umumnya, PDAM Kota
Manado harus mampu mengikuti perkembangan yang terjadi di Kota Manado
baik dari sisi peningkatan jumlah penduduk Kota Manado maupun dari sisi
perkembangan pembangunan di Kota Manado.

Ditengah keterbatasan sumber daya dan kapasitas produksi yang dihadapi


PDAM Kota Manado, maka perlu dilakukan peningkatan pengelolaan
perusahaan dengan sistem manajemen yang baik dan profesional sehingga
PDAM Kota Manado dapat memenuhi kebutuhan air minum sejalan dengan
arah perkembangan Kota Manado sekaligus meningkatkan kemampuan dan
keandalan perusahaan.

1.2. TUJUAN

Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) PDAM Kota


Manado ini merupakan uraian dari Rencana Strategis PDAM Kota Manado
yang akan dipakai oleh manajemen dalam sebagai acuan dalam pengambilan
keputusan dalam menjalankan operasi perusahaan. RKAP ini disusun dengan
memperhatikan metode perencanaan yang meliputi:

a. Pendekatan Partisipatif
b. Pendekatan atas-bawah (top-down)
c. Pendekatan bawah-atas (bottom-up)

1
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

Perencanaan dengan pendekatan partisipatif dimaksudkan bahwa dalam proses


penyusunannya telah melibatkan Direksi, Kepala Bagian, dan Kepala Seksi yang
berkepentingan di lingkungan PDAM Kota Manado untuk memberikan
masukan berkaitan dengan program dan rencana kegiatan yang bermanfaat.

Pendekatan atas-bawah dalam proses perencanaan, dilaksanakan menurut


penjenjangan jabatan.

Pendekatan bawah-atas, proses perencanaan berdasarkan masukan/usulan dari


level bawah, bagian/bidang yang berkepentingan dan diproses sesuai dengan
skala prioritas.

Tujuan penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan PDAM Kota


Manado ini adalah:
1. Pedoman kerja yang dapat memberikan arah dan target-target yang akan
dicapai.
2. Alat pengkoordinasian kerja, diharapkan semua bagian-bagian yang
terdapat dalam Perusahaan dapat saling menunjang dan bekerjasama
dengan baik sehingga dapat menuju pada sasaran yang telah ditetapkan.
3. Alat pengawasan kerja, anggaran diharapkan dapat berfungsi untuk
mengevaluasi realisasi kegiatan perusahaan.
4. Untuk mempersatukan langkah dan gerak serta komitmen seluruh pegawai
PDAM Kota Manado untuk meningkatkan kinerja sesuai standar
manajemen dan standar mutu layanan yang telah ditargetkan dalam
dokumen perencanaan guna peningkatan pelayanan kepada masyarakat.

Penyusunan RKAP tahun 2018 ini juga digunakan untuk pencapaian sasaran
sesuai visi dan misi perusahaan. Sasaran yang akan dicapai dalam kurun waktu
jangka pendek sebagai dasar acuan manajemen perusahaan dalam rangka
meningkatkan pelayanan baik secara kualitas, kuantitas dan kontinuitas kepada
pelanggan.

2
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

1.3. DASAR HUKUM, PEDOMAN, & ASUMSI

Dasar Hukum :

1. Undang-undang Nomor 5 Tahun 1992, tentang Perusahaan Daerah.


2. Undang-undang Nomor 22 Tahun 1999, tentang Pemerintahan Daerah.
3. Undang-undang Nomor 7 Tahun 2004, tentang Sumber Daya Air.
4. Peraturan Pemerintah Nomor 16 Tahun 2005, tentang Pengembangan
Sistem Penyediaan Air Minum.
5. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 1 Tahun 1994, tentang Tata
Cara Pembinaan dan Pengawasan Perusahaan Daerah Air Minum.
6. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 16 Tahun 1991, tentang
Pedoman Sistem Akuntansi Perusahaan Daerah Air Minum.
7. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 1 Tahun 1997, tentang Pegawai
Perusahaan Daerah Air Minum.
8. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 2 Tahun 1997, tentang
Pendidikan dan Pelatihan Jabatan Pegawai Perusahaan Daerah Air
Minum.
9. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 2 tahun 1998 tentang,
Pedoman Penetapan Tarip Air Minum pada Perusahaan Daerah Air
Minum.
10. Keputusan Menteri Dalam Negeri Nomor 47 Tahun 1999, tentang
Pedoman Penilaian Kinerja Perusahaan Daerah Air Minum.
11. Keputusan Menteri Dalam Negeri Nomor 50 tahun 1999, tentang
Kepengurusan Badan Usaha Milik Daerah.
12. Keputusan Menteri Otonomi Daerah Nomor 8 tahun 2000, tentang
Pedoman Sistim Akuntansi Perusahaan Daerah Air Minum.
13. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 2 tahun 2007, tentang
Organisasi dan Kepegawaian Perusahaan Daerah Air Minum.
14. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 23 tahun 2006, tentang
Pedoman Teknis dan Tata Cara Pengaturan Daerah Air Minum.
15. Peraturan Menteri Pekerjaan Umum Nomor 20A/PRT/M/205 tentang,
Badan Pendukung Pengembangan Sistem Penyediaan Air Minum.

3
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

16. Peraturan Daerah Kota Manado No : 6 TAHUN 2016 TENTANG


PENYERTAAN MODAL PEMERINTAH KOTA MANADO KEPADA
PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM KOTA MANADO.

Asumsi:
1. Tahun dasar anggaran adalah realisasi anggaran tahun 2017.
2. Anggaran memperhitungkan rencana pengembangan cakupan pelayanan
dan penambahan jumlah sambungan.
3. Penyesuaian tarif sebesar 9 % ditahun 2018.

1.4. METODOLOGI

Kegiatan penyusunan ini dilakukan dengan metodologi tatap muka dan diskusi.

1) Peyusunan RKAP didasarkan pada usulan dari masing-masing bagian dan


disatukan dengan usulan Pengembangan Cakupan Pelayanan.
2) Setelah melalui pembahasan dengan masing-masing bagian, maka bagian
Keuangan dan Akuntansi mempersiapkan segala sesuatunya dalam bentuk
Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan yang kemudian akan dipaparkan
dengan Direktur dan Badan Pengawas PDAM Kota Manado.
3) Setelah mendapat pengesahan dari Direktur dan Badan Pengawas, barulah
RKAP tahun 2018 sah menjadi acuan bagi PDAM Kota Manado dalam
operasinya selama tahun 2018.

4
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

BAB II
RENCANA KERJA DAN ANGGARAN PERUSAHAAN

2.1. Rencana Kerja Perusahaan


2.1.1. Visi Perusahaan

“Memberikan pelayanan air minum yang handal dengan berorientasi


kepada kualitas, kuantitas dan kontinuitas pelayanan”

2.1.2. Misi Perusahaan

Misi PDAM Kota Manado adalah:


1. Memberikan pelayanan Air Minum yang memenuhi syarat dan
berkelanjutan dengan harga yang terjangkau kepada masyarakat Kota
Manado.

2. Meminimalkan keluhan pelanggan dengan mengutamakan Pelayanan


Air Minum Prima.

3. Memperlakukan karyawan sebagai aset strategis dan


mengembangkannya secara optimal.

4. Mengelola perusahaan dengan menerapkan prinsip kewajaran,


transparansi, akuntabilitas dan responsibilitas sebagai bentuk
pelaksanaan Good Corporate Governance.

5. Menjadikan perusahaan sebagai salah satu sumber Pendapatan Asli


Daerah Kota Manado.

6. Melaksanakan seluruh aktivitas perusahaan yang berwawasan


lingkungan.

5
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

Dengan misi tersebut Perusahaan akan menyediakan pelayanan air minum


yang memenuhi kriteria kuantitas, kualitas dan kontinuitas bukan hanya
untuk saat ini tetapi untuk seterusnya selama Perusahaan ada dengan
harga yang terjangkau sehingga semua masyarakat tanpa terkecuali bisa
menikmati air bersih.

Perusahaan yang dikelola dengan efektif dan efisien oleh manajemen yang
profesional akan mampu memperoleh keuntungan yang wajar. Sesuai
ketentuan yang berlaku maka Perusahaan akan memberikan
kontribusi berupa bagian laba untuk mendukung Pendapatan Asli
Daerah yang akan dipergunakan untuk pembangunan Kota Manado dan
kepentingan masyarakat.

Dengan semakin luasnya pelayanan Perusahaan kepada seluruh


masyarakat Kota Manado maka Perusahaan turut berperan aktif dalam
mendukung peningkatan derajat kesehatan masyarakat melalui
penyediaan air minum yang memenuhi syarat kesehatan sehingga
masyarakat terhindar dari penyakit dan menjadi lebih produktif.
Perusahaan juga akan berperan aktif dalam upaya pelestarian lingkungan
baik yang secara langsung maupu tidak langsung mempengaruhi
ketersediaan air baku melalui kerja sama dengan instansi terkait dan
kelompok masyarakat.

PDAM Kota Manado meyakini bahwa untuk menjadi salah satu


perusahaan penyedia air minum yang handal maka perusahaan harus
melakukan langkah-langkah sebagai berikut: Memberikan pelayanan air
minum kepada masyarakat dengan kuantitas, kontinuitas dan kualitas
yang memenuhi persyaratan, mengembangkan air siap minum,
meminimalkan Keluhan Pelanggan melalui pelaksanaan Pelayanan Prima,
mengembangkan karyawannya sebagai aset strategis perusahaan,
menerapkan prinsip-prinsip good corporate governance dan
melaksanakan aktivitas perusahaan yang berwawasan lingkungan.

6
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

2.1.3. Sasaran dan Target Perusahaan

Sasaran dan target usaha merupakan tujuan jangka pendek perusahaan


yang mengarah kepada dan mendukung tercapainya tujuan jangka
panjang perusahaan. Sasaran, indikator kinerja dan target tahun 2018
sebagaimana ditetapkan oleh manajement manajemen dalam rangka
meningkatkan kinerja perusahaan adalah sebagai berikut:

No Indikator Kinerja Target 2018


1 % Kehilangan air 30,00%
2 % Cakupan Layanan (terhadap 17%
Wil Pelayanan)
3 Ratio pegawai per 1000 10
pelanggan

2.1.4. Strategi Usaha

Strategi Usaha merupakan cara-cara yang akan ditempuh perusahaan untuk


mencapai sasaran dan target usaha yang telah ditetapkan. Strategi usaha
yang akan dilakukan oleh PDAM Kota Manado secara garis besar
dikelompokkan menjadi strategi produktivitas dan pertumbuhan dengan
rincian sebagai berikut:

1) Strategi Produktivitas

Strategi Produktivitas bertujuan untuk memperbaiki struktur biaya dan


mengoptimalkan pemanfaatan aset perusahaan. Strategi produktivitas
yang akan dilakukan oleh PDAM Kota Manado adalah sebagai berikut:
(1) Pengendalian tingkat kehilangan air;
(2)Menambah kapasitas produksi;
(3)Pengembangan daerah cakupan pelayanan, penambahan jaringan
pipa distribusi
(4)Meningkatkan Kapasitas SDM dan Sistem Pendukung.

7
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

2) Strategi Pertumbuhan

Strategi pertumbuhan dimaksudkan untuk memperluas kesempatan


memperoleh pendapatan dan meningkatkan nilai pelanggan. Strategi
pertumbuhan yang akan dilakukan oleh PDAM Kota Manado adalah
sebagai berikut:

(1) Percepatan penambahan jumlah pelanggan dan peningkatan


cakupan pelayanan;
(2)Meningkatkan pengelolaan piutang pelanggan dengan intensifikasi
penagihan.

(3)Penyesuaian tariff

2.1.5. Program

Untuk mencapai sasaran yang telah ditetapkan dan strategi usaha yang
telah dirumuskan di atas, maka dalam tahun 2018 telah direncanakan
program-program yang terdiri dari program produktivitas dan
pertumbuhan dengan rincian sebagai berikut:

1. Program yang terkait dengan operasi dan pemeliharaan


Program-program yang terkait dengan produktivitas dalam rangka
memberikan pelayanan kepada pelanggan diuraikan pada bagian di
bawah ini.
I. Pelayanan Air Minum
Jumlah pelanggan aktif pada akhir tahun 2017 adalah sebanyak 771
pelanggan. Pada awal tahun 2018 jumlah pelanggan akan
bertambah 3.233 sambungan langganan yang sebagian besar berasal
dari penyerahan hasil kegiatan Air Bersih yang dilaksanakan oleh
PKPAM Provinsi Sulawesi Utara, Dinas PU Kota Manado dan Dinas
PERKIM Kota Manado dari tahun 2015 sampai dengan 2017. Selain
itu diproyeksikan juga jumlah pelanggan akan mengalami
pertambahan sebanyak 1.010 pelanggan pada tahun 2018, baik itu
pelanggan baru maupun pelanggan aktif kembali.

8
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

Jumlah Pelanggan tahun 2017 771 pelanggan


Penambahan tahun 2018 1.010 pelanggan
Penyerahan Proyek Air Minum Kota Manado 1.452 pelanggan
Total Pelanggan akhir tahun 2018 3.233 pelanggan

Program kerja dalam upaya untuk meningkatkan jumlah pelanggan:

1. Seluruh keluarga besar PDAM Kota Manado turut aktif


mencari pelanggan baru;

2. Pemberian target prospek pelanggan kepada seluruh bagian /


department;
3. Melakukan prospek ulang kepada para pelanggan yang
berstatus tidak aktif;
4. Melakukan kerjasama dengan calon pelanggan perumahan
dalam pembiayaan pemasangan jaringan pipa baru.
5. Mengambil alih pengelolaan aset SPAM terbangun di Kota
Manado yang selama ini masih di kelola oleh UPTD AM
Dinas PU Provinsi Sulawesi Utara.

9
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

II. Kapasitas Produksi

Untuk melayani pelanggan yang telah diproyeksikan menjadi 3.738


pelanggan, Perusahaan merencanakan untuk memproduksi air
minimal sebanyak 2.537 m³/hari atau 76.110 m³/bln dengan
perhitungan sebagai berikut:

2018
Efisiensi Penagihan % 90%
Kebutuhan Air dan Air Terjual * 1000 m3 533
Air yang di bayar * 1000 m3 480
Air yang Di Produksi * 1000 m3 762
Efisiensi Keseluruhan % 63%

2018
Faktor puncak (Kebutuhan Air) Harian 1,10
Faktor puncak (Kebutuhan Air) Jam 1,70
Rata - rata Pemakaian Harian m3/hari 1.461
Konsumsi Harian Maksimum (kebutuhan) m3/hari 1.607

2018
Kehilangan Air Distribusi % 30%
Produksi Air * 1000 m3 762
Rata - rata air yang didistribusikan m3/hari 2.087
Rata - rata air yang didistribusikan l/dt 24
Air yang didistribusikan (hari maksimum) m3/hari 2.295
Air yang didistribusikan (hari maksimum) l/dt 27
Air yang didistribusikan (jam maksimum) m3/jam 163
Air yang didistribusikan (jam maksimum) l/dt 45

2018
Kehilangan Air Produksi % 5%
Air yang Diproduksi m3/hari 2.197
Maksimal Air yang di produksi m3/hari 2.416
Rata - rata kapasitas intake (Pengambilan) m3/hari 2.306
Rata - rata kapasitas intake (Pengambilan) l/dt 27
Maksimal Kapasitas Intake (Pengambilan) m3/hari 2.537
Maksimal Kapasitas Intake (Pengambilan) l/dt 29

Untuk mencapai jumlah produksi air tersebut di atas, rencana


kegiatan yang akan dilakukan adalah:

a. Optimalisasi Produksi Air

Memasang sambungan listrik di lokasi Instalasi Pengolahan Air


Buha / Politeknik dan Instalasi Pengolahan Air Pandu, selama ini
air yang di produksi sangat terbatas. Hal ini disebabkan oleh

10
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

keterbatasan jam operasi Genset yang menjadi sumber tenaga


untuk mengoperasikan pompa intake dan pompa distribusi.

b. Penyelesaian Proses Administrasi untuk mengambil alih


pengelolaan Instalasi Pengolahan Air Kima Atas / Kima Bengkol,
dan Instalasi Pengolahan Air Malalayang.

Hal tersebut harus dilaksanakan dan di proses secepatnya,


karena nantinya akan terjadi ketidak seimbangan antara
kebutuhan air di pelanggan (yang dikelola PDAM Kota Manado)
dengan air baku yang di suplly / distribusikan.
c. Penggantian pompa distribusi Instalasi Pengolahan Air Pandu
dari kapasitas 10 l/dt, H = 60 m, menjadi kapasitas 20 l/dt, H =
80 m. Ini diperlukan seiring dengan teah bertambahnya jumlah
sambungan di daerah pelayanan SPAM Pandu.

III. Optimalisasi Transmisi dan Distribusi

Rencana kerja Bagian Teknik untuk optimalisasi Jaringan Pipa


Transmisi dan Distribusi selama tahun 2018 adalah sebagai berikut:

1) Memfungsikan jaringan perpipaan distribusi terpasang di


Kelurahan Mapanget Barat dan Lapangan, Kecamatan
Mapanget.

2) Menambah dan atau memasang jaringan pipa distribusi baru


untuk pelayanan Kelurahan Lapangan dan Mapanget Barat

3) Pengendalian Tingkat Kehilangan Air dengan cara :

(a) Perbaikan kebocoran pipa dengan cepat;


(b) Penertiban sambungan ilegal;
(c) Penggantian meter rusak;
(d) Pemeriksaan secara berkala atas seluruh jaringan pipa;
(e) Mengupayakan perbaikan dan pemasangan pipa memenuhi
standar teknis;
(f) Memaksimalkan pembacaan angka meter dengan
menggunakan kamera;
11
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

(g) Memasang Meter Induk di Intake, dan outlet Reservoar


Distribusi.

4) Peningkatan Kontinuitas dan Kualitas Distribusi Air

(a) Pemeliharaan pipa distribusi (flushing) untuk


mengoptimalkan pelayanan / menjaga kualitas air.
(b) Mengupayakan penanganan pengaduan pelanggan dapat
diselesaikan maksimal pada H+1.
(c) Pengawasan dan pemeriksaan rutin terhadap jaringan pipa.

5) Optimalisasi Pembacaan Meter dengan Camera; sehingga


penggunaan estimasi pemakaian air dapat diminimalisasi.

IV. Meningkatkan Kapasitas SDM dan Sistem Pendukung

A. Meningkatkan Kapasitas SDM

Untuk meningkatkan kapasitas dan profesionalitas pegawai


sesuai bidang tugas dan keahliannya, perusahaan akan
memberikan kesempatan kepada pegawai untuk mengikuti
pelatihan-pelatihan/bimtek, baik yang diselenggarakan secara
internal maupun yang diselenggarakan oleh pihak eksternal.
Pelatihan/Bimtek yang akan dilakukan secara internal, antara
lain:
1. Teknik Jaringan dan Distribusi
2. Keuangan dan Akuntansi
3. Baca Meter
4. Operator Instalasi Pengolahan Air
5. Non Revenue Water (NRW)
6. Pemasangan Pipa

Selain peningkatan kapasitas dan profesionalisme, perusahaan


akan menjalankan program pendukung lainnya terkait dengan
SDM, yang antara lain:
1. Meningkatkan ketaqwaan kepada Tuhan Yang Maha Esa;

12
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

2. Penerapan disiplin pegawai, dalam hal absensi dan


pemakaian seragam;
3. Melaksanakan “Punishment and Reward” dalam pembinaan
pegawai.
4. Jika dipandang perlu, melakukan revisi peraturan-peraturan
tentang kepegawaian yang sudah tidak sesuai.

B. Sistem Pendukung

(1) Keuangan & Akuntansi

Dalam rangka menunjang perusahaan dalam meningkatkan


kemampuan operasional dan pelayanan, menguragi
kehilangan air non teknis, meningkatkan efisiensi penagihan,
maka rencana kegiatan yang akan dilaksanakan oleh
Keuangan & Akuntansi adalah sebagai berikut :
(a) Tetap membuka peluang kerjasama dengan pihak ketiga
dalam sistem penerimaan pembayaran rekening;
(b) Memastikan angka meter terjual wajar adanya dan atau
sesuai dengan hasil bacaan;
(c) Penerbitan Cicilan Sambungan Baru dan Rekening
Pelanggan baru sesuai dengan jadwal yang ditentukan;
(d) Perubahan status pelanggan dari NA menjadi Aktif dan
sebaliknya dilakukan sesuai periode yang seharusnya;
(e) Membuat Laporan Bulanan sebagai informasi dalam
pertimbangan untuk mengambil keputusan;
(f) Membuat Laporan kerja selama satu triwulan yang
menyediakan informasi posisi keuangan, kinerja dan
perubahan posisi keuangan PDAM Kota Manado yang
bermamfaat bagi sejumlah pamakai dalam pengambilan
keputusan;
(g) Membuat Laporan kerja selama satu semester yang
menyediakan informasi posisi keuangan PDAM Kota
Manado yang bermanfaat bagi sejumlah pamakai dalam
pengambilan keputusan;
13
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

(h) Membuat Laporan Tahunan untuk menginformasikan


prestasi perusahaan yang nantinya diharapkan dapat
memberi perubahan ke depan untuk mengetahui kinerja
perusahaan beserta dengan Neraca, Rugi Laba perusahaan
dalam setahun;
(i) Melaksanakan Audit Laporan Keuangan (General Audit)
Perusahaan Tahun 2018;
(j) Efisiensi dalam penggunaan ATK, komputer, printer dan
listrik kantor;

(2) Hubungan dan Manajemen Pelanggan

a) Secara intensif melakukan prospek sambungan pada


pelanggan potensial (hotel, industri dan dunia usaha
lainnya);

b) Peningkatan Kualitas Pelayanan Pelanggan;


1. Respon langsung pengeluhan pelanggan dengan
tujuan memberi kepuasan kepada pelanggan
diharapkan keluhan ditanggapi / ditindaki paling
lambat 1 x 24 jam.
2. Sikap dalam pelayanan yang didasarkan pada
“Pelanggan adalah Raja”

(3) Umum dan Hubungan Masyarakat

Program kerja Bagian Umum merupakan bagian penunjang


yang mendukung kegiatan operasional PDAM Kota
Manado, telah menyusun rencana kerja sebagai berikut:

a) Perbaikan Kantor, pembuatan partisi tiap ruang kerja


per bagian / department, pengadaan mebel, alat
penunjang kerja lainnya (komputer, printer, dll)
b) Pemeliharaan Aset Kantor dan Kendaraan Dinas;
c) Pemeliharaan instalasi produksi agar produksi air selalu
maksimal;
14
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

d) Pengadaan kebutuhan bahan dan peralatan operasional


perusahaan;
e) Meningkatkan kebersihan dan keamanan kantor dan
aset perusahaan;
f) Sosialisasi Program PDAM Kota Manado dan
penyampaian informasi gangguan;
g) Pengurusan dokumen perijinan, kelengkapan surat-surat
kendaraan dan lainnya;
h) Menerapkan manajemen barang yang akuntable dalam
operasi gudang;
i) Efisiensi dalam penggunaan ATK, komputer, printer dan
listrik kantor;

V. Program Peningkatan Jumlah Sambungan Langganan

(1) Percepatan penambahan jumlah pelanggan

a) Seluruh keluarga besar PDAM Kota Manado turut aktif


mencari pelanggan baru;
b) Pemberian target prospek pelanggan kepada seluruh
departemen;
c) Melakukan prospek ulang kepada para pelanggan yang
berstatus tidak aktif;
d) Melakukan kerjasama dengan calon pelanggan
perumahan dalam pembiayaan pemasangan jaringan
pipa baru;
e) Mensosialisasikan daerah – daerah atau wilayah yang
memungkinkan di lakukan penambahan sambungan
baru.

15
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

VI. Meningkatkan Pengelolaan Piutang Pelanggan dengan Intensifikasi


Penagihan.

Untuk meningkatkan efisiensi penerimaan perbulan, beberapa


program kerja rutin sudah dan terus dilakukan oleh perusahan,
antara lain:
a) Terus membuka peluang kerjasama dengan pihak ketiga
dalam proses penerimaan pembayaran rekening;
b) Priotitas penagihan kepada pelanggan yang menunggak
2-3 bulan, karena lebih mudah untuk terealisasi;
c) Penerapan sanksi penyegelan dan pencabutan meter
untuk pelanggan yang menunggak sesuai dengan
ketentuan;

2.2. Anggaran Perusahaan


Anggaran perusahaan memuat:

2.2.1. Anggaran Pendapatan

Pendapatan PDAM Kota Manado terdiri dari pendapatan usaha dan


pendapatan lainnya. Dalam tahun 2018, dengan jumlah pelanggan
sebanyak 3.233 pelanggan, diproyeksikan pendapatan sebesar
Rp.3.577.356.958,-dengan rincian sebagai berikut:

a. Pendapatan Usaha
1) Pendapatan Air : Rp 3.074.845.058,-
2) Pendapatan Non Air : Rp 502.511.900,-
Jumlah : Rp 3.577.356.958,-

Peningkatan pendapatan di tahun 2018, antara lain berasal dari


penambahan sambungan baru (penyerahan aset SPAM terbangun, dan
pendaftaran) dan mengaktifkan kembali pelanggan yang potensial dengan
mengusahakan peningkatan pelayanan. Hal ini dimungkinkan dengan
adanya investasi yang dilakukan oleh perusahaan dalam rangka
meningkatkan pelayanan dan adanya peningkatan efektivitas penagihan.

16
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

2.2.2. Anggaran Biaya Operasional

Biaya Operasional
1. Biaya Pegawai Rp 2.166.824.746
2. Beban Administrasi Umum Rp 72.200.000
3. Beban Pemeliharaan Rp 476.000.000
4. Beban Rupa Rupa Biaya Umum Rp 298.000.000
5. Beban BBM Rp 64.089.830
6. Beban Listrik Rp 96.000.000
7. Beban Bahan Pembantu Rp -
8. Beban Bahan Kimia Rp 114.000.000
9. Beban Transportasi Rp 48.000.000
10. Beban Operasi Lainnya Rp 175.000.000
11. Beban Penyusutan Rp 1.624.021.973
12. Beban Penyisihan Rp 152.924.099
13. Penyediaan Operasional Rp 448.800.000
Produksi Air Minum SWRO
Bunaken
14. Kegiatan Pemeliharaan SPAM Rp 90.000.000
SWRO Bunaken
Jumlah Rp 5.939.860.648

Total biaya operasional diatas sudah memperhitungkan beban non-out of


pocket expense yaitu beban penyusutan dan beban penyisihan dengan total
Rp.1.776.946.072,-.

2.2.3. Anggaran Pendapatan Non Air

Pendapatan Lain-lain selama tahun 2018, yang diproyeksikan oleh


Perusahaan adalah sebesar Rp.502.511.900,- yang sebagian besar bersumber
dari pendapatan pemasangan sambungan baru. Target Sambungan baru
untuk tahun 2018 baru.

17
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

BAB III
PROYEKSI KEUANGAN POKOK PERUSAHAAN

3.1. Proyeksi Neraca

3.1.1. Aktiva

Total aktiva per 31 Desember 2018 diproyeksikan sebesar


Rp.46.100.719.284,- mengalami kenaikan sebesar Rp.22.643.284.808,-
(96%) bila dibandingkan dengan realisai total aktiva per 31 Desember 2017.

Kenaikan proyeksi total aktiva tersebut diantaranya terdiri dari:

Keterangan Jumlah
Kenaikan Aktiva Lancar Rp. 261.031.172,-
Kenaikan Harga Perolehan Aktiva Tetap Rp. 24.006.275.610,-
Kenaikan Akumulasi Penyusutan (Rp. 1.624.021.974)
Total Kenaikan Aktiva Rp. 22.577.267.124,-

3.1.2. Kewajiban

Total kewajiban per 31 Desember 2018 diproyeksikan sebesar


Rp.1.459.704.6503.- mengalami penurunan sebesar Rp.650.170.501,- (-
31%) bila dibandingkan dengan realisasi total kewajiban per 31 Desember
2017.

Penurunan total kewajiban sebesar Rp.650.170.501,- (-31%), adalah karena


adanya penurunan kewajiban lancar dimana PDAM Kota Manado
diproyeksikan sudah dapat melakukan pembayaran sebagian utang jangka
lancarnya.

18
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

3.1.3. Ekuitas

Total ekuitas per 31 Desember 2018 diproyeksikan sebesar


Rp.44.707.032.318,- mengalami kenaikan sebesar Rp23.293.455.310.-
(109%) bila dibandingkan dengan taksasi realisasi total ekuitas per 31
Desember 2017.

3.2. Proyeksi Laba / (Rugi) Sebelum Pajak

Tahun 2018, PDAM Kota Manado diproyeksikan masih mengalami rugi


sebesar Rp.2.362.423.088,- mengalami kenaikan ketugian sebesar
Rp.428.307.371,0 (22%) bila dibandingkan dengan taksasi realisasi
laba/(rugi) sebelum pajak tahun 2017.

Proyeksi kerugian tersebut disebabkan tersebut disebabkan:

Kenaikan Proyeksi Pendapatan Rp. 2.906.589.256,-


Kenaikan Proyeksi Biaya Rp. 3.334.896.627,-
Total Penurunan Laba/(Rugi) Sebelum Pajak Rp. 428.307.371,-

3.3. Proyeksi Arus Kas

Saldo kas dan setara kas per 31 Desember 2018 diproyeksikan sebesar
Rp.194.578.855,-. Saldo ini karena adanya kenaikan kas dan setara kas di
tahun 2018 sebesar Rp. 114.602.021,-

Proyeksi kenaikan/(penurunan) kas dan setara kas sebesarRp. 114.602.021,-


terdiri dari:

Arus Kas dari Aktivitas Operasi ( Rp. 1.535.000.767 )


Arus Kas dari Aktivitas Investasi ( Rp. 24.006.275.610 )
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan Rp. 25.655.878.398,-
Kenaikan/(Penurunan) Kas dan Setara Kas Rp. 114.602.201,-

19
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

3.4. Proyeksi Perubahan Ekuitas

Total ekuitas per 31 Desember 2018 sebesar Rp.44.707.032.318,-


mengalami kenaikan sebesar Rp.23.293.455.310,- (109%) bila
dibandingkan dengan taksasi realisasi total ekuitas per 31 Desember 2017.

Proyeksi peningkatan total ekuitas tersebut dikarenakan:

Peningkatan Penyertaan Modal Rp. 6.169.592.684


Pemkot

Peningkatan Penyertaan APBN Rp. 9.881.285.714

Peningkatan Hibah Non Cash Rp. 9.605.000.000

Kenaikan Rugi Tahun Berjalan (Rp. 2.362.423.088 )

Total Kenaikan/(Penurunan) Rp. 23.293.455.310


Ekuitas

(Secara keseluruhan Proyeksi Laporan Keuangan PDAM Kota Manado tahun


2018 dapat dilihat pada tabel sebagaimana terlampir).

Proyeksi Laporan Keuangan PDAM Kota Manado Tahun 2018:

A Proyeksi Neraca
a Total Aktiva Rp 46.166.736.968
b Total Kewajiban Rp 1.459.704.650
c Total Ekuitas Rp 44.707.032.318

B Proyeksi Laba/(Rugi)
a Laba/(Rugi) Operasional (Rp 2.362.503.690,-)
b Laba/(Rugi) Non Operasional Rp 80.601
c Laba/(Rugi) Sebelum Pajak (Rp 2.362.423.088,-)

20
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

C Proyeksi Arus Kas


a Arus Kas dari Aktivitas Operasi (Rp 1.535.000.767,-)
b Arus Kas dari Aktivitas Investasi (Rp 24.006.275.610,-)
c Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan Rp 25.655.878.398,-
Kenaikan/(Penurunan) Kas dan Setara Kas Rp 114.602.021,-
Saldo Kas dan Setara Kas pada Awal Rp 79.976.834l-
Periode
Saldo Kas dan Setara Kas pada Akhir Rp 194.578.855,-
Periode

D Proyeksi Perubahan Ekuitas

a Ekuitas per 31 Desember 2017 Rp 21.413.577.008,-

b Proyeksi Perubahan Ekuitas tahun 2018 Rp 230.293.455.310,-

c Taksasi Realitas Ekuitas per 31


Desember 2018
Rp 44.707.032.318

3.5. Proyeksi Tolak Ukur

Realisasi Proyeks i
Tola k Ukur
2017 2018

Rasio Operasi (Pendapat an/Bia ya) 25,76% 60,23%

Rasio Total Utang - Total Aktiva 8, 97% 3 ,16%

Rasio Likuidita s (Aktiva Lancar/Hutang Lanca r) 15% 40%

Net Profit Margi n ( Laba (Rugi) t ahun berjalan / Pend apata n -288% - 66%

Rasio Laba/ (Rugi) terha dap Akti va (Total Asset Turn Over) -8,22% -5,12%

21
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

3.5.1. Ratio Operasi (Pendapatan / Biaya)

Ratio operasi ini merupakan perbandingan antara total pendapatan usaha


dan total beban usaha (beban usaha + beban umum dan administrasi)
dengan total pendapatan usaha. Rasio pada tahun 2018 sebesar 60,23%
menunjukkan pendapatan hanya mencapai 60,23% dari biaya usaha. Jika
dibandingkan tahun 2017, dimana pendapatan hanya 25,76% dari biaya,
nodisi tahun 2018 sudah semakin membaik. Kondisi ini menggambarkan
bahwa Perusahaan masih perlu melakukan efisiensi dalam operasinya
sehingga nilai rasio ini lebih dari 100% yang berarti pendapatan sudah
dapat menutupi seluruh biaya operasinya.

3.5.2. Rasio Total Utang – Total Aktiva

Ratio operasi ini merupakan perbandingan antara total utang dan total
aktiva. Rasio pada tahun 2018 sebesar 3,16% dan tahun 2017 sebesar
8,97%. Ini artinya perusahaan tidak akn mengalami kesulitan dalam
melakukan pembayaran utang-utangnya jika dibandingkan dengan aset
yang dimiliki.

3.5.3. Ratio Likuiditas

Ratio Likuiditas tahun 2018 diproyeksikan sebesar 40% mengalami


kenaikan sebesar 25% bila dibandingkan dengan realisasi ratio likuiditas
tahun 2017. Ratio likuiditas ini merupakan perbandingan antara jumlah
aktiva lancar dengan jumlah kewajiban lancar. Kondisi ini
menggambarkan bahwa Perusahaan belum mampu membayar seluruh
kewajiban jangka pendeknya.

3.5.4. Rasio Net Profit Margin

Ratio Rentabilitas tahun 2018 diproyeksikan sebesar -66%. Ini artinya


perusahaan sudah mampu mengurangi kerugian sebesar 222%
dibandingkan dengan kondisi tahun 2017 diman kerugian mencapai -
288%. Rasio Net Profit Margin merupakan perbandingan antara
laba/(rugi) sebelum pajak dengan total pendapatan. Kondisi ini
menggambarkan bahwa perusahaan belum mampu untuk menghasilkan
laba.
22
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

3.5.5. Ratio Laba / (Rugi) Terhadap Aktiva

Ratio Solvabilitas tahun 2018 diproyeksikan sebesar -5,12%. Jika


dibandingkan dengan kondisi tahun 2017 sebesar -8,22%, kondisi tahun
2018 sudah membaik meskipun masih dalam nilai negatif. Ratio ini
merupakan perbandingan antara laba/(rugi) dan total aktiva. Kondisi ini
menggambarkan bahwa pada tahun 2018, atas aset yang dikelola
perusahaan belum mampu menghasilkan laba.

Dari tolak ukur rasio-rasio diatas, kecuali rasio total utang – total aset, secara
umum belum memberikan gambaran yang positif. Hal ini terjadi karena PDAM
Kota Manado baru mulai kembali aktif beroperasi akhir tahun 2015. Sejak
beroperasi di akhir tahun 2015 sampai tahun 2017 PDAM Kota Manado bergerak
dengan segala keterbatasannya (tidak tersedianya biaya operasional, tidak adanya
dana investasi yang diterima dan lain sebgainya). Diharapkan pada tahun 2018,
PDAM Kota Manado menerima dana investasi berupa penyertaan modal dari
Pemerintah Kota Manado, APBN maupun Hibah Non Cash yang bersumber dari
DAK.

23
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

BAB IV
RENCANA KERJA LAIN
YANG MEMERLUKAN KEPUTUSAN PEMILIK

Dengan memperhatikan proyeksi anggaran pendapatan dan beban perusahaan


serta arus kas tahun 2018, perusahaan akan tetap mengalami kerugian. Kondisi ini
menyebabkan perusahaan tidak mempunyai kemampuan untuk melakukan
investasi didalam meningkatkan pelayanannya.

Untuk dapat terus mempertahankan kelangsungan hidupnya dan meningkatkan


kemampuan keuangan perusahaan, PDAM Kota Manado membutuhkan Dana
Investasi (penyertaan modal). Untuk tahap awal dan dipandang mendesak dan
mempunyai pengaruh yang signifikan, PDAM Kota Manado membutuhkan dana
investasi yang akan digunakan untuk:

1. Biaya Opersional pegawai.


2. Operasional awal SPAM SWRO Kepulauan Bunaken.
3. Pemasangan sambungan listrik IPA Buha / Politeknik, dan IPA Pandu.

Apabila Investasi terealisasi maka akan memberikan pengaruh positif yang cukup
signifikan bagi PDAM Kota Manado, yang antara lain:

1. Beroperasinya SPAM SWRO Kepulauan Bunaken


2. Menjamin kontinuitas pasokan air dari IPA Buha / Politeknik dan IPA
Pandu
3. Potensi penambahan jumlah pelanggan baru yang diwilayah pelayanan IPA
Buha / Politeknik dan IPA Pandu yang secara otomatis meningkatkan
penerimaan perusahaan.

Investasi yang diharapkan dapat terealisasi pada tahun 2018 adalah bersumber
dari Penyertaan Modal Pemerintah Kota Manado, Hibah Non Cash (APBN) dan
Hibah Non Cash (DAK), dengan rincian masing- masing sebagai berikut:

24
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

1. Penyertaan Modal Pemerintah Kota Manado.


No. Uraian Total
1. Program Kerja Kesejahteraan dan Peningkatan SDM Rp. 763.442.684
2. Program Peningkatan Disiplin Pegawai Rp. 25.000.000
3. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Manusia Rp. 423.000.000
4. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran Rp. 200.000.000
5. Program Peningkatan Hubung an Langganan Rp. 20.000.000
6. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Kantor, Inst. & Rmh Dinas Rp. 416.000.000
7. Program Peningkatan Kualitas, Kuantitas & Kontinuitas Pel. Air Bersih Rp. 900.000.000
8. Program Peningkatan Kualitas, Kuantitas & Kontinuitas Pelayanan Air
Minum SPAM S WRO Pulau Bunaken Rp. 599.800.000
9. Program Pengendalian Kehilangan Air / Non Revenue Water (N RW) Rp. 735.000.000
10. Program Peningkatan Cakupan Pelayanan Rp. 2.087.350.000
TOTAL Rp. 6.169.592.684

2. APBN
No. Uraian Total
1. Penambahan Instalasi Pengolahan Air Paket Baja 20 Lt/dt Pandu Rp. 2.600.000.000
2. 2 unit Pompa Intake, H = 60, Q = 20 Lt/dt Pandu Rp. 400.000.000
3. 2 unit Pompa Distribusi, H = 80, Q = 10 Lt/dt Pandu Rp. 450.000.000
4. Genset Pandu Rp. 350.000.000
5. 6 Unit Pompa Booster, H = 80, Q = 10 lt/dt Pandu Rp. 1.350.000.000
6. Pemasangan Pipa Distribusi Pandu Rp. 4.731.285.714
TOTAL 9.881.285.714

3. Hibah Non Cash (DAK)


N o. Ura ian Total
1. Pemasanga n Pipa Distribusi Rp. 565.000.000
3
2. Rese rvoar Distribusi 100 m Rp. 265.000.000
3. Sa mbungan Rum a h 400 Unit Rp. 665.000.000
4. Pena mba ha n Ins tala si Pengolahan Air Paket Baja 10 Lt/dt Buha Rp. 2.000.000.000
5. 2 unit Pompa Intake, H = 60, Q = 10 Lt/ dt Buha Rp. 350.000.000
6. 2 unit Pompa Dis tribusi, H = 80, Q = 10 Lt/ dt Buha Rp. 450.000.000
7. Genset Buha Rp. 300.000.000
8. Pemasanga n Pipa Distribusi Rp. 3.215.000.000
3
9. Rese rvoar Distribusi 300 m Rp. 795.000.000
10. Sa mbungan Rum a h 1000 Unit Rp. 1.000.000.000
TOTAL 9.605.000.000

25
RKAP Tahun 2018 – PDAM KOTA MANADO

Pada akhirnya kami berharap bahwa dokumen Rencanan Kerja dan Anggaran
Perusahaan ini dapat menjadi panduan untuk pelaksanaan anggaran serta
bermanfaat sebagai bahan evaluasi kinerja tahun 2018, sehingga dapat menunjang
upaya dan memberikan pelayanan yang berkualitas sesuai dengan visi dan misi
dari PDAM Kota Manado.

Manado, Maret 2018


PDAM Kota Manado

Stenly Suwuh, SE.


Direktur Utama

26