PT ABC

Jl Suka Su

Jurnal Um

Date Desc
1 Jan 2019 Tn X Setor Modal 500 jt
1 Jan 2019 Tn X Setor Modal 500 jt
1 Jan 2019 Tn Y Setor Modal 500 jt
1 Jan 2019 Tn Y Setor Modal 500 jt
1 Jan 2019 PT ABC Menarik Duit 50 Jt
1 Jan 2019 PT ABC Menarik Duit 50 Jt
5 Jan 2019 PT ABC Menarik Duit 10 Jt Dari Kas Besar
5 Jan 2019 PT ABC Menarik Duit 10 Jt Dari Kas Besar
5 Jan 2019 PT ABC Membayarkan Sewa Kantor Selama 1 Thn
5 Jan 2019 PT ABC Membayarkan Sewa Kantor Selama 1 Thn
10 Jan 2019 Tn X Setor Tambahan Modal 250 jt
10 Jan 2019 Tn X Setor Tambahan Modal 250 jt
10 Jan 2019 Tn Y Setor Tamahan Modal 250 jt
10 Jan 2019 Tn Y Setor Tamahan Modal 250 jt
12 Jan 2019 Biaya Pendirian/Pengurusan Akte Perusahaan 25 jt
12 Jan 2019 Biaya Pendirian/Pengurusan Akte Perusahaan 25 jt
15 Jan 2019 Beli Aset Tetap (Mobil 200 Jt)
15 Jan 2019 Beli Aset Tetap (Mobil 200 Jt)
17 Jan 2019 Sewa Kendaraan Selama 1 Hari (600 Rb) bayar langsung Cash
17 Jan 2019 Sewa Kendaraan Selama 1 Hari (600 Rb) bayar langsung Cash
18 Jan 2019 Sewa Kendaraan Selama 3 Hari (6jt) untuk PT DEF bayar setelah pemakaian
18 Jan 2019 Sewa Kendaraan Selama 3 Hari (6jt) untuk PT DEF bayar setelah pemakaian
18 Jan 2019 Sewa Kendaraan Selama 3 Hari (6jt) untuk PT DEF bayar setelah pemakaian
 PT ABC
Jl Suka Suka

Jurnal Umum

Uraian No COA Nama COA

Ke Bank BCA PT ABC 102,001 Bank BCA - PT ABC
Ke Bank BCA PT ABC 300,001 Modal Setor
Ke Bank BCA PT ABC 102,002 Bank BNI - PT ABC
Ke Bank BCA PT ABC 300,001 Modal Setor
Untuk Kas Besar PT ABC 101,001 Kas Besar PT ABC
Untuk Kas Besar PT ABC 102,002 Bank BNI - PT ABC
Untuk Kas Kecil PT ABC 101,002 Kas Kecil PT ABC
Untuk Kas Kecil PT ABC 101,001 Kas Besar PT ABC
Bank BNI PT ABC (Rp. 200 Jt) 115,001 Sewa Kantor Dibayar Dimuka
Bank BNI PT ABC (Rp. 200 Jt) 102,002 Bank BNI - PT ABC
Ke Bank BCA PT ABC 102,001 Bank BCA - PT ABC
Ke Bank BCA PT ABC 300,002 Tambahan Modal Disetor
Ke Bank BCA PT ABC 102,002 Bank BNI - PT ABC
Ke Bank BCA PT ABC 300,002 Tambahan Modal Disetor
Dari Kas Besar PT ABC 607,000 Beban Notaris
Dari Kas Besar PT ABC 101001 Kas Besar PT ABC
Bank BNI PT ABC (Rp. 200 Jt) 114000 Aset Tetap - Mobil
Bank BNI PT ABC (Rp. 200 Jt) 102002 Bank BNI - PT ABC
Masuk Ke Kas Besar 101,001 Kas Besar PT ABC
Masuk Ke Kas Besar 400,001 Pendapatan Sewa Kendaraan
Piutang PT DEF 114 Piutang
PPH 2% 200,003 PPh 23 Masukan
Pendapatan sewa 400,001 Pendapatan Sewa Kendaraan
606,000 Beban Sewa
115001 Sewa Kantor Dibayar Dimuka
DR CR
500,000,000 -
- 500,000,000
500,000,000 -
- 500,000,000
50,000,000 -
- 50,000,000
10,000,000 -
- 10,000,000
200,000,000 -
- 200,000,000
250,000,000 -
- 250,000,000
250,000,000 -
- 250,000,000
25,000,000 -
- 25,000,000
200,000,000 -
- 200,000,000
600,000 -
- 600,000
5,880,000
120,000
6,000,000
16,666,667
16,666,667
PT ABC
Jl Suka Suka

Neraca Lajur

Saldo Awal Mutasi

No COA Nama COA
1 Jan 2019 DR
101,000 Kas
101,001 Kas Besar PT ABC Rp - Rp 50,600,000
101,002 Kas Kecil PT ABC Rp - Rp 10,000,000

102,000 Bank
102,001 Bank BCA - PT ABC Rp - Rp 750,000,000
102,002 Bank BNI - PT ABC Rp - Rp 750,000,000

114 Piutang Usaha Rp - Rp 5,880,000

115,001 Sewa Kantor Dibayar Dimuka Rp - Rp 200,000,000

112,000 Aset Tetap

114,000 Aset Tetap - Mobil Rp - Rp 200,000,000
114,001 Ak. Peny. Aset Tetap - Mobil Rp - Rp -

200,000 Utang PPN

200,003 PPh 23 Masukan Rp - Rp 120,000

300,000 Modal
300,001 Modal Setor Rp - Rp -
300,002 Tambahan Modal Disetor Rp -

400,000 Pendapatan
400,001 Pendapatan Sewa Rp - Rp -
400,002 Discount Sewa Kendaraan Rp - Rp -

600,000 Beban Usaha

606,000 Beban Sewa Rp - Rp 16,666,667
607,000 Beban Notaris Rp - Rp 25,000,000
Mutasi Saldo Akhir
CR 31 Jan 2019
Rp 25,600,000
Rp 35,000,000 Rp 15,600,000
Rp - Rp 10,000,000

Rp 1,050,000,000
Rp - Rp 750,000,000
Rp 450,000,000 Rp 300,000,000

Rp - Rp 5,880,000
Rp 16,666,667 Rp 183,333,333 Rp 15,277,778 / Bulan

Rp 200,000,000
Rp - Rp 200,000,000 Rp 2,083,333 / Bulan
Rp - Rp -

Rp 120,000
Rp - Rp 120,000

Rp 1,500,000,000
Rp 1,000,000,000 Rp 1,000,000,000
Rp 500,000,000 Rp 500,000,000

Rp 6,600,000
Rp 6,600,000 Rp 6,600,000
Rp - Rp -

Rp 41,666,667
Rp - Rp 16,666,667
Rp - Rp 25,000,000
 Laporan Laba Rugi
PT ABC
Periode 1 Januari s/d 31 Januari 2019
(Dalam Ribuan Rupiah)

Pendapatan Rp 6,600,000

Beban Umum:
Beban Sewa 16,666,667
Beban Notaris 25,000,000

Total Beban Rp 41,666,667

Laba(Rugi) Bulan Berjalan Rp (35,066,667)

Laporan Perubahan Modal
PT ABC
Periode 1 Januari s/d 31 Januari 2019
(Dalam Ribuan Rupiah)

Modal Awal Rp 1,500,000,000

Prive Rp -
Laba(Rugi) Bulan Berjalan Rp (35,066,667)

Modal Akhir Rp 1,464,933,333

 Neraca
PT ABC
Untuk Bulan yang berakhir 31 Januari 2019

Aset (Aset Lancar + Aset Tetap + Aset Tidak Berwujud) Passiva (Hutang + M

Aset Lancar Modal

Kas Rp 25,600,000 Modal Awal
Bank Rp 1,050,000,000 Laba(Rugi) Bulan Berjalan
Piutang Usaha Rp 5,880,000
Sewa Kantor Dibayar Dimuka Rp 183,333,333
PPh 23 Masukan Rp 120,000

Total Aset lancar Rp 1,264,933,333

Aset Tidak Lancar
Aset Tetap - Mobil Rp 200,000,000
Ak. Peny. Aset Tetap - Mobil Rp -

Total Aset Tidak lancar Rp 200,000,000

Total Aset Rp 1,464,933,333 Total Passiva

uari 2019

Passiva (Hutang + Modal)

Rp 1,500,000,000
i) Bulan Berjalan Rp (35,066,667)

Rp 1,464,933,333
Nama PT PT ABC
Alamat Jl Suka Suka