Version:

vigencia

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANTA

PLAN DE AUDITORIA DEFINITIVO

I. DATOS DE LA AUDITORIA
CÓDIGO DEL TIPO DE DEMANDA
SERVICIO DE DE CONTROL
CONTROL (DEMANDA
(AUTOGENERADO AUTOGENERADA/
POR SCG) DEMANDA
IMPREVISIBLE)
TIPO DE SERVICIOS DE CONTROL
POSTERIOR
ÓRGANO DE CONTROL
INSTITUCIONAL
ENTIDAD AUDITADA

III. ORIGEN

III. OBJETIVO GENERAL

Auditoria de cumplimiento a la Municipalidad provincial de huanta

 Version:
vigencia

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANTA

IV. OBJETIVO(S) ESPECÍFICO(S) Y LAS MATERIA(S) A EXAMINAR

OBJETIVO ESPECIFICO MACRO PROCESO MATERIA(S) A
PROCESO EXAMINAR

V. PERIODO A EXAMINAR
DESDE HASTA

VI. NORMATIVA APLICABLE A LA ENTIDAD Y MATERIA(S) A EXAMINAR

TIPO NUMERO NOMBRE DE NORMATIVA MACRO FECHA
PROCESO DE
VIGENCIA

Auditoria de cumplimiento a la Municipalidad provincial de huanta

 Version:
vigencia

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANTA

VII. NORMATIVA QUE REGULA LA AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO

TIPO NUMERO NOMBRE DE NORMATIVA FECHA
DE
VIGENCIA

VIII. COMISIÓN AUDITORA

NOMBRES Y ROL EN CORREO ESTIMACIONES(*)
APELLIDOS LA ELECTRÓNICO H/H FECHA FECHA
COMISIÓN INICIO FIN

Auditoria de cumplimiento a la Municipalidad provincial de huanta

 Version:
vigencia

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANTA

IX. CRONOGRAMA Y PLAZOS DE ENTREGAS DE DOCUMENTOS

ETAPAS/ACTIVIDADES FECHAS DÍAS
DE AL HÁBILES
PLANIFICACIÓN

EJECUCIÓN

ELABORACIÓN DEL INFORME

TOTAL DE DÍAS HÁBILES

Auditoria de cumplimiento a la Municipalidad provincial de huanta

 Version:
vigencia

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANTA

X. PROGRAMAS AUDITORÍA
PROGRAMADO TERMINADO
INICIALES DEL PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA FECHA DE HECHO REF.
CONCLUSIÓN POR DOC.
AUDITOR
OBJETIVO MATERIA (S) A
ESPECÍFICO N° 1 EXAMINAR
PROCEDIMIENTO N° 1

JUSTIFICACIÓN

DETALLE

PROCEDIMIENTO N° 2

JUSTIFICACIÓN

DETALLE

PROCEDIMIENTO N° 3

JUSTIFICACIÓN

DETALLE

PROCEDIMIENTO N° 4

JUSTIFICACIÓN

DETALLE

PROCEDIMIENTO N° 5

JUSTIFICACIÓN

DETALLE

PROCEDIMIENTO N° (…)

OBJETIVO
ESPECÍFICO N° 2

PROCEDIMIENTO N° 1

JUSTIFICACIÓN

Auditoria de cumplimiento a la Municipalidad provincial de huanta

 Version:
vigencia

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANTA

DETALLE

PROCEDIMIENTO N° 2

JUSTIFICACIÓN

DETALLE

PROCEDIMIENTO N° 3

JUSTIFICACIÓN

DETALLE

PROCEDIMIENTO N° 4

JUSTIFICACIÓN

DETALLE

PROCEDIMIENTO N° 5

JUSTIFICACIÓN

DETALLE

PROCEDIMIENTO N° (….)

OBJETIVO ESPECÍFICO N°3

PROCEDIMIENTO N° 1

JUSTIFICACIÓN

DETALLE

PROCEDIMIENTO N° 2

JUSTIFICACIÓN

DETALLE

PROCEDIMIENTO N° 3

JUSTIFICACIÓN

DETALLE

PROCEDIMIENTO N° 4

Auditoria de cumplimiento a la Municipalidad provincial de huanta

 Version:
vigencia

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANTA

JUSTIFICACIÓN

DETALLE

PROCEDIMIENTO N° 5

JUSTIFICACIÓN

DETALLE

PROCEDIMIENTO N° (…)

INICIALES DEL NOMBRES Y APELLIDOS CARGO EN LA HORAS/HORMBRE

AUDITOR COMISIÓN AUDITORA

TOTAL HORAS/HOMBRE (*)

(*) INFORMACIÓN CONCORDANTE CON EL APÉNDICE N° 1: COSTOS Y RECURSOS DEL SERVICIO DE CONTROL

XI. FLUJO DE REVISIONES

PLAN DE AUDITORÍA FINAL
REVISADO POR NOMBRE Y APELLIDOS FIRMA FECHA

APROADO POR NOMBRE Y APELLIDOS FIRMA FECHA

Auditoria de cumplimiento a la Municipalidad provincial de huanta

 Version:
vigencia

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANTA

XII. RELACIONES DE APÉNDICES

Apéndice N° DESCRIPCIÓN
1 COSTOS Y RECURSOS DEL SERVICIO DE CONTROL
REPORTE: FORMATO A-1:” PROGRAMACIÓN DE CE4VIUCIOS DE CONTROL POSTERIOR “(SCG) – OCI

(…) (...)

* LOS DOCUMENTOS SUSTENTADOS DEL PROCESO DE PLANIFICACIÓN DE LA AUDITORIA Y EL PRESENTE PLAN DE AUDITORÍA DEFINITIVO SE
ENCUENTRAN ARCHIVADOS EN EL “ARCHIVO DE PLANIFICACIÓN” DE LA DOCUMENTACIÓN DE AUDITORÍA, DE ACUERDO A LO ESTABLECIDO EN EL
APÉNDICE 21DEL MAC.

NOMBRE CARGO FIRMA FECHA

Elaborado por:

Revisado por:

Aprobado por:

Auditoria de cumplimiento a la Municipalidad provincial de huanta