Nim : 161600213
Kelas : Akuntansi E
Angkatan : 2016
Jawab :
11. Rekonsiliasi bank untuk PT Rainbow per 31 Maret 2012 beserta jurnal
yang diperlukan.
Saldo Bank = Rp.21.500.000 + Rp. 28.000.000 – Rp. 16.750.000 = Rp.
32.750.000, Saldo PT = Rp. 21.650.000 – ( Rp. 19.800.000 – Rp.
8.850.000 ) = Rp. 10. 700.000
PT RAINBOW
REKONSILIASI BANK
PERIODE MARET 2012
BANK
Saldo Rp 32.750.000
Ditambah :
Setoran dalam perjalanan Rp 4.875.000
Kesalahan bank Rp 2.500.000
Rp 7.375.000
Dikurangi :
Kesalahan bank Rp (7.500.000)
Cek beredar Rp (12.625.000)
Rp (20.125.000)
Saldo rekening yg disesuaikan Rp 20.000.000
PERUSAHAAN
Saldo Rp 10.700.000
Ditambah :
Pendapatan bunga dari bank Rp 762.500
Pendapatan bunga atas wesel bayar Rp 225.000
Pelunasan wesel bayar Rp 15.000.000
Rp 15.987.500
Dikurangi :
Kesalahan bank Rp (1.512.500)
Beban administrasi rekening koran Rp (125.000)
Beban administrasi pelunasan wesel
bayar Rp (50.000)
Cek kosong Rp (5.000.000)
Rp (6.687.500)
Saldo pembukuan yang disesuaikan Rp 20.000.000
PT RAINBOW
JURNAL PENYESUAIAN
PERIODE MARET 2012