CUESTIONARIO N° 1

VARABLE: CONTROL INTERNO

Objetivo: Evaluar la implementación del Control Interno en la empresa.
Instrucciones: Responda de manera objetiva las siguientes preguntas marcando con un aspa (x) a casilla correspondiente.

Nunca Casi Nunca A veces Casi siempre Siempre

N° PREGUNTAS Nunca Casi Nunca A veces Casi siempre Siempre

VARIABLE INDEPENDIENTE: CONTROL
INTERNO
Dimensión :Evaluación de riesgos
Indicador: Evaluación Financiera
¿Considera usted que la empresa se preocupa
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por la obtención financiera suficientemente?
Indicador: Operaciones
¿Cree usted que la empresa evalúa el riesgo de
2 sus operaciones para lograr una mayor
efectividad ?
Indicador: Cumplimiento
¿Cree usted que los objetivos de la
3 empresa se orientan a los reglamentos y
políticas?
Dimensión :Supervisión
Indicador: Procedimientos
¿Se realizan pruebas para determinar la
4 efectividad de los procedimientos de supervisión
?
Indicador: Actualización
¿se actualizan los procedimientos de con cierta
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frecuencia?
Indicador : Corrección
¿se efectúan a tiempo las correcciones a fin de
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evitar mayores riesgos?
Dimensión : Ambiente de Control
Indicador : Gerencia General

7 ¿Considera usted que la gerencia general a

insertado un adecuado ambiente de control?
Indicador : Integridad y valores éticos
¿Se han incluido valores éticos y de conducta
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del personal de la empresa?
Indicador : Desempeño Laboral
¿El ambiente de control permite un adecuado
9 seguimiento al desempeño laboral de la
empresa?
VARIABLE INDEPENDIENTE: GESTIÓN
FINANCIERA
Dimensión: Planeamiento financiero
Indicador : Inversiones

¿Las inversiones que la empresa realiza un

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planeamiento financiero?
 Dimensión: Planeamiento financiero
Indicador : Solvencias

11 ¿Se realiza con cierta frecuencia la

solvencia de la empresa?
Indicador : Flujo de efectivo
¿Se prepara un flujo de efectivo como
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parte de un planteamiento financiero?

Dimensión : Estados Financieros

Indicador : Situación financiera

13 ¿se analiza la situación económica

financiera de la empresa?

Indicador : Rentabilidad

14 ¿se conoce la rentabilidad de la empresa

en sus diversos niveles?

Indicador : Apalancamiento

15 ¿La gerencia se preocupa por conocer el

grado de apalancamiento de la empresa?
Indicador : Política de cobranzas

16 ¿La política de cobranzas está acorde con

los objetivos de la empresa?
Dimensión : Liquidez
Indicador : Flujo caja proyectado

¿se elabora y analiza el flujo de caja

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proyectado?
Dimensión : Liquidez
Indicador : Política de pagos

18 ¿La política de pagos en la empresa permite de

obtener liquidez?