BAB IV

PEMBAHASAN

4.1.
 Tabel 4.1
Komparatif Laporan Tata Kelola Tahun 2018

BANK PERKREDITAN RAKYAT (BPR)

NO URAIAN Dana Prima Asia Central Dana Bintan Dana Mulia
Duta Kepri
Mandiri Sejahtera Sejahtera Sejahtera Sejahtera
Modal inti < modal inti < modal inti < Rp
modal inti < Modal inti PT. BPR
Rp.50.000.000. Rp 50.000.000.000,-. Modal inti kurang
Modal inti Rp per 31 Desember
1 000,00 (Lima 50.000.000.00 dari Rp.
50.000.000.0 2018 sebesar
puluh miliar 0,-. 50.000.000.000,-
00,-. Rp6.003.213.292,-.
rupiah)
Self Nilai komposit Predikat 1.60 dengan 2.13 dengan Peringkat 2 dengan 3.02 deangan
2 Assessme 1.81 dengan Sangat Baik peringkat Sangat predikat kategori Baik pringkat Cukup
nt predikat Baik Baik “Baik” Baik
 2 Direksi  2 Direksi  2 Direksi  2 Direksi  3 Direksi  2 Direksi
 Melakukan  Direksi tidak  Tugas dan  Mengikuti  Melaksanakan 9  Tidak ada
fit and Proper memiliki tanggungjawab 12 kali kali pelatihan anggota Direksi
test hubungan sesuai dengan pelatihan  Tugas dan secara sendiri
 Tidak keluraga dan pedoman dan  Rincian tanggungjawab atau bersama
merangkap hubungan tata tertib pelaksanaa direksi memiliki saham
Pelaksana jabatan keuangan  Melakukan 25 n tugas dan sebesar 25% di
sebagai dengan kali pelatihan tanggungja lembaga jasa
an tugas
Komisaris, sesama wab keuangan non
dan
3 Direksi atau anggota bank
tanggung
jawab Pejabat direksi,  Tugas dan
Eksekutif di anggota tanggungjawab
Direksi
bank atau dewan sesuai dengan
perusahaan komisaris, peraturan
lainnya. maupun  Frekuensi rapat 9
 Memenuhi pemegang kali dan 2 kali
persyaratan saham dengan tingkat
minimal  Tidak kehadiran 100%
kegiatan memiliki
 BANK PERKREDITAN RAKYAT (BPR)
NO URAIAN Dana Prima Asia Central Dana Bintan Dana Mulia
Duta Kepri
Mandiri Sejahtera Sejahtera Sejahtera Sejahtera
operasional rangkap
BPR jabatan pada
 Melakukan bank
pembelajaran manapun
14 kali atau
perusahaan
lain
 Mempunyai
kewajiban,
tugas, dan
tanggungjaw
ab serta
wewenang
sesuai
dengan
peraturan
yang berlaku
 Rapat direksi
9 kali dan
rapat
gabungan 9
kali 100%
 Tidak ada
kepemilikan
saham di
Bank atau
perusahaan
manapun
 Pelatihan 11
kali
 BANK PERKREDITAN RAKYAT (BPR)
NO URAIAN Dana Prima Asia Central Dana Bintan Dana Mulia
Duta Kepri
Mandiri Sejahtera Sejahtera Sejahtera Sejahtera
 2 Direksi 2 Dewan  2 Dewan  2 Dewan 2 Dewan
 Memenuhi Komisaris Komisaris Komisaris Komisaris
persyaratan  Mengikuti 2 kali  Pelatihan 3  Tugas dan  Mengikuti 1 kali
reputasi traning kali tanggungjawab pelatihan
keuangan  Merincikan sesuai dengan  Tugas dan
 Tidak Tugas dan peraturan tanggungjawab
merangkap tanggungjawab  5 kali frekuensi sesuai dengan
jabatan rapat dengan peraturan
2 anggota
Dewan  4 kali rapat tingkat kehadiran  Frekusensi rapat 6
Pelaksana dewan 100% kali, 4 rapat
Komisaris
an tugas komisaris,  Persentase dewan komisaris
 Melaksanaka
dan rapat kepemilikan dan 2 kali rapat
n tugas,
4 tanggung gabungan saham anggota gabungan dengan
wewenang,
jawab bersama dewan komisaris persentase
tanggung
Dewan direksi 9 kali 57,5% dan 18,5% kehadiran 100%
jawab sesuai
Komisaris tingkat
dengan
kehadiran
peraturan
100%
 Kepemilikan
saham dewan
komisaris
20%
 Remunerasi
dan fasilitas

 Tidak Tidak ada Tidak memiliki Tidak wajib Tidak wajib  Tidak diwajibkan
Kelengkap
diwajibkan informasi kewajiban membentuk membentuk Komite membentuk
an dan
5 membentuk membentuk Komite Audit Audit maupun Komite Audit
pelaksanaa
Komite Komite Audit maupun Komite Pemantau maupun Komite
n tugas
Audit Komite Risiko Pemantau Risiko
 BANK PERKREDITAN RAKYAT (BPR)
NO URAIAN Dana Prima Asia Central Dana Bintan Dana Mulia
Duta Kepri
Mandiri Sejahtera Sejahtera Sejahtera Sejahtera
atau fungsi maupun maupun Komite Pemantau
komite Komite Pemantau Risiko Risiko
Pemantau
Risiko
 Anggota  Sejak tahun  Anggota  Anggota  Tidak terdapat  Anggota Direksi
Direksi tidak 2016 telah Direksi tidak Direksi transaksi yang tidak memiliki
memiliki memiliki memiliki tidak mengandung kepemilikan
saham di kebijakan saham di memiliki benturan saham
lembaga jasa pengaturan perusahaan saham di kepentingan  Tidak memiliki
keuangan benturan manapun Bank  Rincian kebiakan hubungan
non Bank kepentingan  Direksi tidak maupun remunerasi dan keuangan dengan
 Direksi tidak memiliki lembaga fasilitas lain anggota Direksi
memiliki hubungan keuangan  Rasio gaji dengan anggota
hubungan keuangan dan non bank tertinggi dan gaji direksi lain,
keuangan hubungan  Seluhuh terendah anggota dewan
Penangana dan keluraga anggota  Tidak ada komisaris dan
n benturan hubungan dengan Direksi penyimpangan atau pemegang
6
kepentinga keluarga anggota tidak intern saham
n dengan Direksi memiliki  Terdapat 1  Memiliki
anggota lainnya, hubungan permasalahan hubungan
Direksi anggota keuangan hukum dalam keluarga dimana
lainnya, Dewqan dengan proses Direktur Utama
anggota Komisaris dan anggota penyelesaian adalah menantu
Dewan Pemegang Direksi  Melakukan 4 kali dari pemegang
Komisaris, Saham lainnya, pemberian dana saham
dan  Komisaris anggota untuk kegiatan  Kepemilikan
Pemegang (Pemegang Dewan sosial dan saham anggota
Saham Saham Komisaris, kegiatan politik dewan komisaris
 Anggota Pengendali) dan 35%
Dewan adalah Kakak
 BANK PERKREDITAN RAKYAT (BPR)
NO URAIAN Dana Prima Asia Central Dana Bintan Dana Mulia
Duta Kepri
Mandiri Sejahtera Sejahtera Sejahtera Sejahtera
Komisaris Kandung dari Pemegang  Memiliki
memiliki Pemegang Saham hubungan
saham 10% Saham.  Direktur keluarga dimana
 Adanya Terdapat tabel utama Komisaris Utama
kebijakan rincian adalah anak adalah menantu
untuk dewan hubungan kandung dari pemegang
komisaris keluarga dan dari saham
berupa gaji hubungan Komisaris  Tidak memiliki
dan tantiem, keuangan Utama hubungan
Direksi antara Dewan sekaligus keuangan dengan
berupa gaji, Komisaris pemegang anggota dewan
tunjangan dengan sesama saham komisaris,
hari raya, dan anggota  Pemegang anggota direksi
tantiem Dewan Saham BPR dan pemegang
 Rasio gaji Komisaris, Duta Kepri saham
tertinggi dan Direksi terdiri dari  Kebijakan
gaji maupun 3 (tiga) remunerasi dan
terrendah Pemegang orang, fasilitas lain
 Frekuensi Saham dimana 2  Rasio gaji
rapat dewan  Terdapat (dua) tertinggi dan gaji
komisaris 5 informasi diantarany terendah
kali dengan remunerasi menjabat  Tidak terjadi
kehadiran dan fasilitas sebagai penyimpangan
100% lain yang Dewan  Tidak terjadi
 Tidak terjadi diterima Komisaris permasalahan
penyimpanga Direksi dan dengan hukum
n Komisaris jumlah  Tidak ada
 Tidak terjadi  Informasi kepemilika transaksi yang
permasalaha Rasio tertinggi n saham mengandung
n hukum
 BANK PERKREDITAN RAKYAT (BPR)
NO URAIAN Dana Prima Asia Central Dana Bintan Dana Mulia
Duta Kepri
Mandiri Sejahtera Sejahtera Sejahtera Sejahtera
 Tidak terjadi dan gaji 70% dan benturan
transaksi terendah 25% kepentingan
yang  Dewan  Dewan  Tidak melakukan
mengandung Komisaris komisaris pemberian dana
benturan menghadiri utama untuk kegiatan
kepentingan rapat 10 kali sekaligus sosial dan
 Terdapat 3 dengan tingkat pemegang kegiatan politik
kali kehadiran saham
pemberian 100% adalah ibu
dana untuk  Tidak terjadi Direktur
kegiatan penyimpangan Utama
sosial dan intern  Informasi
kegiatan  Terdapat remunerasi
politik permasalahan dan fasilitas
hukum perdata lain
yang dalam  Rasio Gaji
proses tertinggi
penyelesaian dan
dengan terrendah
Debitur  4 kali Rapat
 Tidak terdapat pemegang
transaksi yang saham
berpotensi kehadiran
mengandung 100%
benturan  4 kali rapat
kepentingan dewan
 Melakukan 5 komisaris
kali pemberian dengan
dana untuk kehadiran
kegiatan sosial 100%
 BANK PERKREDITAN RAKYAT (BPR)
NO URAIAN Dana Prima Asia Central Dana Bintan Dana Mulia
Duta Kepri
Mandiri Sejahtera Sejahtera Sejahtera Sejahtera
dan kegiatan  Tidak
politik terjadi
penyimpan
gan dan
permasalah
an hukum
serta
benturan
kepentinga
n
3 kali
Pemberian
dana untuk
kegiatan
sosial

 Rasio  Memiliki PE  Kepatuhan Tidak ada informasi  Mempunyai PE

 Adanya KPMM kepatuhan yang melakukan kepatuhan dan PE
langkah- 21,23% bertanggungjaw 3 kali audit intern
langkah diatas ab langsung sosialisasi
penerapan
pelaksanaan ketentuan kepada Direktur dan
fungsi
fungsi yang berlaku yang pelatihan
kepatuhan,
kepatuhan 12%, NPL membawahi  Rincian
7 audit
intern, dan  Adanya 4,51%, Cash fungsi pengkinian
pelaksanaan Rasio kepatuhan pedoman
audit
audit internal 10,09%  PE Fungsi Audit kerja,
ekstern
melalui PE  Mempunyai Internal sistem, dan
Audit tugas dan bertanggungjaw prosedur
Internal tanggung ab langsung  Mempunyai
jawab PE Audit
 BANK PERKREDITAN RAKYAT (BPR)
NO URAIAN Dana Prima Asia Central Dana Bintan Dana Mulia
Duta Kepri
Mandiri Sejahtera Sejahtera Sejahtera Sejahtera
 Mempunyai kepada Direktur internal
standar Utama yang
pelaksanaan  Menggunakan memiliki
fungsi audit KAP sebagai rencana
intern bank Auditor kerja
dai OJK Eksternal tahunan
 Mempunyai yang dirinci
ketentuan dalam tabel
penunjukkan
Akuntan
Publik
sebagai
Audit
eksternal.
Memaparkan
kantor
akunntan
publik yang
memberikan
jasa audit
keuangan
 Risiko – Belum Telah Tidak ada informasi Tidak ada informasi
penerapan risiko yang menerapkan menunjuk PE
manajeme dikelola manajemen risiko Manajemen
n risiko, meliputi Risiko
Tidak ada
8 termasuk risiko kredit, tanggal
informasi
sistem risiko pengangkatan
pengendali operasional, 11 Desember
an intern risiko 2017
kepatuhan
 BANK PERKREDITAN RAKYAT (BPR)
NO URAIAN Dana Prima Asia Central Dana Bintan Dana Mulia
Duta Kepri
Mandiri Sejahtera Sejahtera Sejahtera Sejahtera
 Melaksanaka
n Sistem
pengendalian
internal
Mempunyai Tidak ada Tidak ada Tidak ada informasi Tidak ada informasi
batas
rincian informasi informasi
maksimu
Tidak ada penyediaan
9 m
informasi dana kepada
pemberian
pihak terkait
kredit
dan 25 Debitur
rencana Mempunyai Mempunyai Tidak ada Tidak ada Tidak ada informasi Tidak ada informasi
10
bisnis BPR rencana bisnis rencana bisnis informasi informasi
Mempunyai Tidak ada Melampirkan Informasi dapat Tidak ada informasi
transparan rincian informasi self diakses pada
si kondisi informasi yang assessment website
Tidak ada
11 keuangan dapat diakses pada
informasi
dan non pada website lampiran
keuangan laporan tata
kelola