Maquinaria y equipo 12,000

Gastos pagados por anticipado 600

Capital social 35,000
Proveedores 13,075
Gastos de personal 250
Salarios por pagar 200
Inversiones títulos 700
Bancos 1,200
Gastos de ventas 250
Gastos impuestos 25
Cesantía, primas y vacaciones por 3,500
pagar

Ingresos recibidos por anticipado 100

Inventario de producto terminado 200

Gasto arrendamiento local 100

Gasto honorarios del contador 35
Cuentas por pagar 1,500
Impuestos de renta por pagar 700
Bienes de arte y cultura 300
Inventario de materia prima 600
Equipo de oficina 7,000
Obligaciones Bancarias 25,000

Equipo de comestibles y bebidas 18,000

Gasto mantenimiento y 65
reparaciones
Operacionales (ventas Netas) 2,400
Gastos de viaje 10
Clientes 2,500
Reservas 1,000
Sobregiros Bancarios 150
IVA por pagar 250
No operacionales 300
Construcciones y edificaciones 20,000
Costo de ventas 1,000
Gasto servicios 40
Flota y equipo de transporte 13,000
Know how 5,000
Caja 300
 AY QUE DOLOR SA
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019

ACTIVO

Activo Circulante
Porcentaje
Caja $ 300 0.37%
Bancos $ 1,200 1.47%
Inversiones a corto plazo $ 700 0.86%
Cuentas por cobrar $ 2,500 3.07%
Inventario $ 600 0.74%
Gastos pagados por anticipado $ 600 0.74%
Know how $ 5,000 6.14%
Inventario $ 200 0.25%
Total Activo Circulante $ 11,100 13.64%

Activo Fijo

Construcciones y edificaciones $ 20,000 25%

Flota y equipo de transporte $ 13,000 16%
Equipo de oficina $ 7,000 9%
Equipo comestible y bebidas $ 18,000 22%
maquinaria y equipo $ 12,000 15%
Bienes de arte y cultura $ 300 0%
Total Activo Fijo $ 70,300 86%

SUMA DEL ACTIVO $ 81,400 100%

 AY QUE DOLOR SA
E GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019

PASIVO

Pasivo Circulante
Porcentaje
Proveedores $ 13,075 29.4%
Salarios por pagar $ 200 0.4%
Impuesto por pagar $ 700 1.6%
Cuentas por pagar $ 1,500 3.4%
Iva por pagar $ 250 0.6%
Cesantía, primas y vacaciones por pagar $ 3,500 7.9%
Sobregiros $ 150 0.3%
Ingresos recibidos por anticipado $ 100 0.2%
Total Pasivo Circulante $ 19,475 43.8%

Pasivo a Largo Plazo

Obligacion bancaria $ 25,000 56.2%

Total Pasivo Circulante $ 25,000

SUMA DEL PASIVO $ 44,475 100.0%

CAPITAL CONTABLE

Capital social $ 35,000 94.8%

Reservas $ 1,000 2.7%
Resultados del ejercicio $ 925 2.5%
Total Capital contable $ 36,925 100.0%

SUMA DEL CAPITAL CONTABLE $ 36,925 100.0%

SUMA DEL PASIVO + CAPITAL CONTABLE $ 81,400

 AY QUE DOLOR SA
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019

ACTIVO PASIVO

Activo Circulante Pasivo Circulante

Caja $ 300 Proveedores

Bancos $ 1,200 Salarios por pagar
Inversiones a corto plazo $ 700 Impuesto por pagar
Cuentas por cobrar $ 2,500 Cuentas por pagar
Inventario $ 600 Iva por pagar
Gastos pagados por anticipado $ 600 Cesantía, primas y vacaciones por pagar
Know how $ 5,000 Sobregiros
Inventario $ 200 Ingresos recibidos por anticipado
Total Activo Circulante $ 11,100 Total Pasivo Circulante

Activo Fijo Pasivo a Largo Plazo

Construcciones y edificaciones $ 20,000 Obligacion bancaria

Flota y equipo de transporte $ 13,000 Total Pasivo Circulante
Equipo de oficina $ 7,000
Equipo comestible y bebidas $ 18,000
maquinaria y equipo $ 12,000 SUMA DEL PASIVO
Bienes de arte y cultura $ 300
Total Activo Fijo $ 70,300

CAPITAL CONTABLE

Capital social
Reservas
Resultados del ejercicio
Total Capital contable

SUMA DEL ACTIVO $ 81,400

SUMA DEL CAPITAL CONTABLE

SUMA DEL PASIVO + CAPITAL CONTABLE

9

$ 13,075
$ 200
$ 700
$ 1,500
$ 250
$ 3,500
$ 150
$ 100
$ 19,475

$ 25,000
$ 25,000

$ 44,475

NTABLE

$ 35,000
$ 1,000
$ 925
$ 36,925

$ 36,925

$ 81,400
 ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS
Ventas brutas $ 2,400
Ventas Netas $ 2,400

Costo de Ventas $ 1,000

Costo de ventas $ 1,000

UTILIDAD BRUTA $ 1,400

GASTOS OPERATIVOS

Gastos de venta $ 250

Total Gastos de venta $ 250

Gastos administrativos
Gastos de personal $ 250
Gastos impuestos $ 25
Gasto arrendamiento local $ 100
Gasto honorarios del contador $ 35
Gasto mantenimiento y reparaciones $ 65
Gasto servicios $ 40
Gastos de viaje $ 10
Total Gastos Administrativos $ 525

TOTAL GASTOS OPERATIVOS $ 775

UTILIDAD OPERATIVA $ 625

Ingresos No operacionales $ 300

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 925

UTILIDAD NETA $ 925