Flujo de caja

Karem Molina S

FINANZAS

Instituto IACC

01-07-2019
 Desarrollo

Descargue las planillas de flujos de cajas 1 y 2. Modifique los datos a continuación

mencionados, los demás datos se mantienen exactamente igual:

1. Aporte de socios $5.000.000.

2. Sueldos fijos mensuales $2.300.000.

3. Arriendo local fábrica mensual $250.000.

4. Compra de activos $4.500.000.

Calcule lo siguiente:

1. Préstamo a solicitar al banco. . El préstamo a solicitar al Banco es de $16.000.000

2. Saldo el mes nº 12 en el flujo acumulado. . El saldo en el mes 12 para el flujo acumulado es

$3.547.200

3. Cantidad total de la inversión, según flujo de caja. Cantidad total de la inversión $21.000.000

4. Mes más conflictivo del flujo de caja (el mes con el mayor saldo negativo, antes del préstamo

bancario). El mes con el mayor saldo negativo antes del préstamo bancario es el mes 5

En la solicitud de crédito, el monto que pide el banco (dividendo) por cada millón solicitado a 48

meses es de $30.000 por mes (dividendo mensual de pago del crédito), este dato es arbitrario

aproximado.

(30.000 * 16), por lo tanto la cuota mensual es de $480.000 mil pesos por 48 cuotas .
1.- EJEMPLO DE FLUJO DE CAJA INICIAL: sin prestamos, créditos ni aportes pag Nº 14
1. ITEMS Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
2.INGRESOS

3.Efectivo inicial socios (aporte socios) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4.Ventas en efectivo (plan de ventas al contado) 1.500.000 2.000.000 2.000.000 2.500.000 2.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000

5.Ventas a credito (60 días) plan de ventas a credito 0 0 1.000.000 2.000.000 3.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000
6.Prestamos (bancarios) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7.Otros Ingresos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8.TOTAL DE INGRESOS 3 al 7 1.500.000 2.000.000 3.000.000 4.500.000 5.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000

9.EGRESOS DE; Gastos,compras

10.Compras de materia prima (credito a 60 días) 0 0 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000

11.Compras de accesorios (credito 60 días) 0 0 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000
12.Sueldos fijos (3) 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000
13.Sueldos variables (7) 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000
14.Arriendo loc fca. 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000
15.Servicios;( todos) 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000
16.Publicidad y Promocion 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000
17.Mantencion y reparaciones 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000
18.Seguros 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000
19.Gastos de viajes 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000
20.Servicios profesionales 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000
21.Impuestos IVA 13.150 298.150 498.150 868.150 868.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150
22.Gastos varios 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000
23.Art. Materiales de oficina 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000
24.Compra de activos, contado 4.500.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
25.Pagos credito banco, 48 dividendos mensuales
iguales 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000
26.Amortizaciones lineal (mensual) en 4 años 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000
27.Otros gastos , especificar
28.GASTO TOTAL 10 al 27 9.763.150 5.548.150 6.948.150 7.318.150 7.318.150 7.508.150 7.508.150 7.508.150 7.508.150 7.508.150 7.508.150 7.508.150
-
29.TOTAL MES = (8 - 28) 8.263.150 -3.548.150 -3.948.150 -2.818.150 -2.318.150 491.850 491.850 491.850 491.850 491.850 491.850 491.850
- - - - - - - - - - - -
30.ACUMULADO MENSUAL 8.263.150 11.811.300 15.759.450 18.577.600 20.895.750 20.403.900 19.912.050 19.420.200 18.928.350 18.436.500 17.944.650 17.452.800
2.- EJEMPLO DE FLUJO DE CAJA FINAL: incluidos, créditos, prestamos o aportes y pago de dividendos Pag Nº 15
1. ITEMS Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
2.INGRESOS

3.Efectivo inicial socios (aporte socios) 5.000.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4.Ventas en efectivo (plan de ventas al contado) 1.500.000 2.000.000 2.000.000 2.500.000 2.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000

5.Ventas a credito (60 días) plan de ventas a credito 0 0 1.000.000 2.000.000 3.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000
6.Prestamos (bancarios) 16.000.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7.Otros Ingresos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8.TOTAL DE INGRESOS 3 al 7 22.500.000 2.000.000 3.000.000 4.500.000 5.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000

9.EGRESOS DE; Gastos,compras

10.Compras de materia prima (credito a 60 días) 0 0 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000

11.Compras de accesorios (credito 60 días) 0 0 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000
12.Sueldos fijos (3) 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000 2.300.000
13.Sueldos variables prom. (7) 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000
14.Arriendo loc fca. 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000
15.Servicios; lúz,agua,gas,tel. 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000
16.Publicidad y Promocion 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000
17.Mantencion y reparaciones 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000
18.Seguros 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000
19.Gastos de viajes 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000 70.000
20.Servicios profesionales 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000
21.Impuestos IVA 13.150 298.150 498.150 868.150 868.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150 1.058.150
22.Gastos varios 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000
23.Art. Materiales de oficina 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000
24.Compra de activos, contado 4.500.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
25.Pagos credito banco, 48 dividendos mensuales
iguales 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000 480.000

26.Amortizaciones lineal (mensual) en 4 años 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000 85.000
27.Otros gastos , especificar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
28.GASTO TOTAL 10 al 27 9.763.150 5.548.150 6.948.150 7.318.150 7.318.150 7.508.150 7.508.150 7.508.150 7.508.150 7.508.150 7.508.150 7.508.150
- - - -
29.TOTAL MES = (8 - 28) 12.736.850 3.548.150 3.948.150 2.818.150 2.318.150 491.850 491.850 491.850 491.850 491.850 491.850 491.850
30.ACUMULADO MENSUAL 12.736.850 9.188.700 5.240.550 2.422.400 104.250 596.100 1.087.950 1.579.800 2.071.650 2.563.500 3.055.350 3.547.200