PROCESO DE PREPARACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS

ELIDA PUELLO MOVIL

DOC.: MARTÍNEZ CABELLO EFREN DE JESÚS

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS

UNIVERSIDAD POPULAR DEL CESAR (UPC)

FACULTAD DE INGENIERÍAS Y TECNOLÓGICAS

INGENIERÍA DE SISTEMAS

VALLEDUPAR – CESAR

2018 – II
INTRODUCCION

El presente trabajo, es una guía del estudio para la formulación y evaluación de proyecto.

Un proyecto es la búsqueda de una solución inteligente al planteamiento de un problema tendiente

a resolver.

La evaluación de proyecto, es toda una actividad encaminada a tomar distintas decisiones sobre

un proyecto. Además, tiene por objeto conocer su rentabilidad económica y social, de tal manera

que asegure una necesidad humana en forma eficiente, segura y rentable.

un mundo donde la economía es tan fluctuante, los gerentes financiero deben buscar alternativas

que garanticen el éxito de la inversión a la que pueden incursionar una de ellas es el estudio de

mercadeo en la que se va a ofrecer el producto, ya que un conocimiento adecuado del mismo

permite evaluar las posibilidades del éxito, para evitar fracaso.

La evolución de proyecto es una de la herramienta más importante antes de arribar a uno (proyecto)

ya que proporciona una información adicional para ayudar a tomar una decisión y a través de esta

evaluación los ejecutivos estudian la rentabilidad de la inversión.

Socialmente la técnica de evaluación de proyecto busca medir el impacto que una determinada

inversión tendrá sobre el bienestar de la comunidad.

CAPITULO 1: EL PROCESO DE PREPARACIÓN Y EVALUACIÓN DE
PROYECTOS
1. Proyecto

Un proyecto es la búsqueda de una solución inteligente al planteamiento de un problema tendiente

a resolver.

como respuesta a una idea en busca de la solución de un problema o la forma para aprovechar una

solución de negocios.

1.1 Tipología de los proyectos

Unos de los principales problemas que se observan al evaluar un proyecto es la gran diversidad de

tipos que se pueden encontrar, dependiendo tanto del objetivo del estudio, como de la finalidad de

la inversión.

1.1.1 Según el objetivo o la finalidad de estudio, es decir de acuerdo con lo que se espera medir

con la evaluación, es posible identificar tres tipos de proyectos que obligan a conocer tres formas

de obtener los flujos de caja para logar el resultado deseado. Estas son:

a. Estudios para medir la rentabilidad del proyecto, es decir, del total de la investigación

independientemente de donde provengan los fondos.

b. Estudios para medir la rentabilidad de los recursos propios invertidos en el proyecto.

c. Estudios para medir la capacidad del propio proyecto para enfrentar los compromisos de

pagos asumidos en un eventual endeudamiento para su realización.

Según la finalidad o el objeto de la inversión, es decir, del objetivo de la asignación de los

recursos es posible distinguir entre proyectos que se buscan crear nuevos negocio o empresa y

proyectos que buscan evaluar un cambio, mejora o modernización en una empresa ya existente.
Los proyectos se clasifican según la finalidad del estudio y según el objeto de la inversión

(ver Gráfico 1.0)

Según la finalidad del estudio los proyectos se hacen para evaluar

1. La rentabilidad del proyecto

2. La rentabilidad del inversionista

3. La capacidad de pago del proyecto

Según o el objeto de la inversión los proyectos se hacen para evaluar

1. La creación de un proyecto de un nuevo negocio

2. Un proyecto de modernización. El cual puede incluir

 Externalización

 Internalización

 Reemplazo

 Ampliación

 Abandono
Gráfico 1.0 Clasificación del proyecto

1.La rentabilidad del proyecto

Segun la finalidad del estudio 1. La rentabilidad del

inversionista

1. La capacidad de pago del

proyecto

Creacion de un nuevo negocio

Internalizacion
Segun el objeto de la
inversion Externalizacion
1.Proyecto de
Reemplazo
modernizacion
Ampliacion

Abandono
1.2 Ciclo del proyecto

Identificación
Selección
PREINVERSION Formulación
Evaluación
Negociación

Planeacion
Gerencia de Ejecucion
INVERSION Proyectos Control
Revision

Planeacion
Administracion de la Operacion
OPERACION operacion Control
Revision

EVALUACIÓN EXPOST
1.2.1 La fase de Preinversion

Esta fase corresponde a todos los estudios que se precisa adelantar antes de tomar la

decisión formal de canalizar o no recursos hacia algún objetivo particular, esta fase

incluye los procesos de identificación, selección, formulación, evaluación y

negociación del proyecto.

1.2.2 La fase de Inversión

Es básicamente una etapa de movilización de recursos tanto humanos como

financieros y físicos, con el propósito de garantizar los medios idóneos para el

cumplimento posterior del objetivo social de la empresa.

1.2.3 La etapa de Operación

Esta etapa corresponde a una actividad permanente y rutinaria encaminada a la

producción de un bien o a la prestación de un servicio, es la etapa en la cual se cumple

el objetivo social buscado por el proyecto.

1.2.4 Evaluación EXPOST

Los proyectos en operación son objetos de análisis con el fin de contrastar si los

planteamientos y expectativas resultantes del estudio de preinversion se dieron en la

ejecución y si están presentando en la operación; Con el fin de verificar la bondad de

los instrumentos de captura, procesamiento y análisis de la información y los

mecanismos de decisión utilizados, esto corresponde a la llamada “Evaluación

Expos”.
1.3 Etapas en el estado de pre - inversión del proyecto

Como lo denuncia su propio nombre, antes de la inversión, tiene la misión de simular

la anticipadamente los acontecimientos de todo orden que se presentaran en las

diferentes etapas.

Las etapas de la fase de preinversión son: perfil, prefactibilidad y factibilidad.

1.3.1 Estudio del perfil.

El estudio de perfil de proyecto aborda preliminarmente los principales aspectos

técnico-económico de la idea de un proyecto, Comprende el planteamiento del

proyecto, para lo cual se identifican, por una parte, la necesidad insatisfecha, el

problema a solucionar o la potencialidad a desarrollar, y por otra las posibles soluciones

y sus principales beneficios y costos. LA fuente de información podrá provenir de

fuente secundaria.

1.3.2 Estudio de la Prefactibilidad

El estudio de Prefactibilidad comprende el análisis técnico económico de las

alternativas de inversión que solucionan el problema planteado. Los objetivos de la

prefactibilidad se cumplirán a través de la preparación y evaluación de proyectos que

permitirán reducir los márgenes de incertidumbre a través de la estimación de los

indicadores de rentabilidad socioeconómica y privada que apoyan la toma de

decisiones de inversión. La fuente de información debe provenir de fuente secundaria.

 1.3.3 Estudio de la factibilidad

El estudio de Factibilidad comprende el análisis de la alternativa seleccionada en la

etapa de prefactibilidad. Para tal efecto, se volverá a practicar la preparación y

evaluación de proyectos reduciendo los márgenes de incertidumbre y recalculando los

indicadores de rentabilidad socioeconómica y privada de los proyectos. La fuente de

información debe provenir de fuente primaria

CAPITULO 2: PREPARACIÓN DEL PROYECTO.

2. Mercado

El Mercado es donde las personas reflejan sus intereses, necesidades y deseos. Allí el

ser humano pone de presente la jerarquización de sus necesidades y establece su

propia identidad en relación con los bienes y servicios que desea poseer o adquirir.

El conocimiento del mecanismo del mercado resulta impresionantemente necesario

para el evaluador de proyectos, para realizar el proceso mediante el cual podrá

recomendar o rechazar la asignación de recursos escasos a una determinada iniciativa.

2.1 Estructura del Mercado

El ambiente competitivo en el que se desenvolverá el proyecto en caso de ser

implementado, puede adquirir una de las siguientes cuatro formas generales:

competencia perfecta, monopolio, competencia monopólica y oligopolio.

2.1.1 Competencia perfecta

La competencia perfecta se caracteriza porque ene el mercado de un producto

determinado existen muchos compradores y vendedores que, dado que la participación

de cada uno de ellos en el mercado es muy pequeña, no pueden influir en el precio; el

producto es idéntico y homogéneo; existe movilidad perfecta de los recursos; no hay

barrera a la entrada y salida y los agentes económicos están perfectamente informados

de las condiciones del mercado.

2.1.2 Monopolio

Existe monopolio cuando un solo proveedor vende un producto para el que no hay

sustitutos perfectos y las dificultades para ingresar a esa industria son grandes.

2.1.3 Competencia monopólica

La competencia monopólica se caracteriza porque existen numerosos vendedores para un

mismo producto diferenciado y porque, en el largo plazo, no hay dificultades para entrar

o salir de esa industria.

2.1.4 Oligopolio

Una estructura de mercado oligopólica existe cundo hay pocos vendedores de un

producto homogénea o diferenciado, y el ingreso o salida de la industria es posible,

aunque con dificultades.

2.2 Características del producto y del usuario

2.2.1 Características del producto

2.2.2 Características del usuario

Es importante explicar las características de aquellos agentes económicos que necesitan

o requieren consumir el producto del proyecto, ya que, a partir de ellos se tomaran

decisiones importantes que se relacionan con la estrategia comercial del producto

2.2.2.1 Tipos de consumidores

Tipos de Consumidores

Tipo Características

Se caracteriza por tomar decisiones muy

racionales basadas en las variaciones

Institucional técnicas del producto, como su calidad,

precio, oportunidad de entrega y

disponibilidad de repuestos.

Es aquel que toma decisiones de compra

basadas en consideraciones de carácter

Individual más bien emocionales, como la moda,

exclusividad del producto, prestigio de

marca etcétera.

2.3 Delimitación y análisis de mercado.

2.3.1 Delimitación

Tiene por objetivo lograr un entendimiento claro de las necesidades del proyecto y del

ambiente en que operará el prototipo.

2.3.1.1 Definir la situación Actual

Identificar todos los factores relacionados con el contexto del proyecto, ubicando el

alcance del prototipo, describiendo cómo se está manejando la información, qué desea

el Usuario que contemple la página Web, quienes son los usuarios reales y potenciales,

así como, las políticas y estrategias que aplican para el proyecto.

2.3.1.2 Definir la situación deseada

Definir la situación deseada: Describir a detalle qué espera el Usuario lograr con el

prototipo, qué piensa que deberá contener, preferencias sobre un tipo en especial de

modelo.

2.3.1.3 Limitaciones o restricciones

Listar cualquier restricción que pueda impedir el desarrollo o publicación del prototipo.

2.3.2 Análisis del Mercado

Uno de los factores más críticos en el estudio de proyectos es la determinación de su

mercado tanto por el hecho de que aquí se define la cuantía de su demanda e ingresos de

operación, como por los costos de inversión implícitos.

El estudio de mercado es más que el análisis y la determinación de la oferta y la demanda,

o de los precios del proyecto. Muchos costos de operaciones pueden preverse simulando
la situación futura y especificando las políticas y los procedimientos que se utilizaran

como estrategia comercial.

Metodológicamente, los aspectos que deben estudiarse son cuatro, a saber:

a. El consumidor y las demandas del mercado y del proyecto, actuales y proyectadas

b. La competencia y las ofertas del mercado y del proyecto, actuales y proyectadas.

c. La comercialización del producto o servicio generado por el proyecto.

d. Los proveedores y la disciplina y el precio de los insumos, actuales y proyectados.

2.4 Determinación de la Oferta y Demanda y sus funciones

2.4.1 Oferta

El termino oferta se puede definir como el numero de unidades de un determinado bien

o servicio que los vendedores esta dispuestos a ofrecer a determinados precios.

El termino oferta se aplica tanto a la curva como a la tabla de oferta. Lo mismo ocurre

en la demanda. La conjunción de ambas curvas determina el precio de equilibrio y la

cantidad de equilibrio. De esta manera, el punto de conjunción o punto de equilibrio es

aquel en el que, a un precio determinado, se igualan las cantidades ofrecidas y

demandadas.

Al igual que en la demanda, existen algunos factores que pueden producir cambios en la

oferta.

EL conocimiento de la oferta y su comportamiento en relación con el bien o servicio que

el proyecto desea producir constituyen elementos de análisis imperativos e el proceso de

evaluación de proyectos.
El estudio de comportamiento esperado de la oferta establece el marco de la competencia

futura que enfrentara el proyecto una vez se encuentre en funcionamiento.

2.4.1.1 Función de Oferta

La función de oferta del mercado depende entre otros de los siguientes factores: precio

del bien, coste de los factores de producción, tecnología, y otros factores tales como, por

ejemplo: el número de empresas oferentes.

Si relacionamos la cantidad ofrecida con el precio del producto, la función de oferta

seguirá una trayectoria de pendiente positiva.

2.4.2 Demanda

El objetivo principal que se pretende alcanzar con el análisis de la demanda es determinar

los factores que afectan el comportamiento del mercado y las posibilidades reales de que

producto o servicio resultante del proyecto pueda participar efectivamente en ese

mercado.

La demanda se puede clasificar desde sus distintos puntos de vista; así, en relación con

su oportunidad, con su necesidad, con su temporalidad, con su destino con su

permanencia.

2.4.2.1 Clasificación de la Demanda

Clasificación de la demanda
En Relación con Tipo Descripción

Cuando la producción y

oferta no alcanzan a cubrir

Insatisfecha
los requerimientos del

mercado

Cuando no es posible

Satisfecha saturada hacerla crecer bajo

Oportunidad ninguna circunstancia

Cuando estando

aparentemente satisfecha

puede mediante la
Satisfecha no saturada
publicidad u otro

instrumento de marketing

hacerse crecer.

Se refiere a aquella que la

comunidad requiere
Básica
ineludiblemente para

Necesidad mantenerse y desarrollarse

Intención de satisfacer un

Necesaria gusto más que una

necesidad.
 Los que son adquiridos

Bienes finales para ser consumidos

directamente

Los que son requeridos

Destino
para ser utilizados en la
Bienes Intermedios
elaboración de otros

bienes.

De carácter permanente (la

Continua
alimentación)

Temporalidad No permanente

Cíclica o estacional (vacaciones o fiestas de

navidad)

Es aquella que se vincula

Flujo
con carácter permanente

Se asocia con aquella que

se produce para satisfacer

Permanencia| una demanda finita en el

stock tiempo en el tiempo (como

la de quienes desean

cambiar sus antiguas

ventanas).

2.4.2.2 Función de la demanda

La función de la demanda es la relación de causalidad que liga el precio de un bien con su

cantidad demandad y también con otras variables que afectan su comportamiento, tales

con: el nivel de ingreso y Los hábitos de consumo de los potenciales usuarios, el precio

de otros bienes sustitutos, etc.; matemáticamente la podemos expresar así:

𝑃 = 𝑓(𝑞1 , 𝑞2 , … 𝐼)

𝑃 = 𝑃𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 𝑑𝑒𝑙 𝑏𝑖𝑒𝑛 𝑜 𝑠𝑒𝑟𝑣𝑖𝑐𝑖𝑜

𝑞1 = 𝑐𝑎𝑛𝑡𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑑𝑒𝑚𝑎𝑛𝑑𝑎𝑑 𝑑𝑒𝑙 𝑏𝑖𝑒𝑛 𝑜 𝑠𝑒𝑟𝑣𝑖𝑐𝑖𝑜

𝑞2=𝐶𝑎𝑛𝑡𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑑𝑒𝑚𝑎𝑛𝑑𝑎𝑑𝑎 𝑑𝑒 𝑏𝑖𝑒𝑛𝑒𝑠 𝑠𝑢𝑠𝑡𝑖𝑡𝑢𝑡𝑜𝑠

𝑰 = 𝑁𝑖𝑣𝑒𝑙 𝑑𝑒 𝑖𝑛𝑔𝑟𝑒𝑠𝑜𝑠

3. Bibliografía

 “Miranda, J.J, (2005), Gestión de Proyectos. Identificación – Formulación

Evaluación financiera-económica-social-ambiental, Bogotá, D.C.,

Colombia: MM editores”.
 “Arévalo, L, (2008), Preparación y Evaluación de Proyectos, Bogotá,

D.C., Colombia: Mc Graw Hill”.