Anda di halaman 1dari 5

KERANGKA ACUAN

AUDIT INTERNAL PUSKESMAS RIMBO BUJANG II


TAHUN 2019

A.PENDAHULUAN

Audit merupakan kegiatan mengumpulkan informasi aktual dan signifikan melalui interaksi secara
sistematis(pemeriksaan,pengukuran dan penilaian yang berujung pada penarikan kesimpulan), objektif dan
terdokumentasi yang berorientasi pada azas penggalian nilai atau manfaat dengan cara membandingkan
antara standar yang telah disepakati bersama dengan apa yang dilaksanakan diterapkan dilapangan .Audit
merupakan proses yang sistematis mandiri dan rekomendasi untuk memperoleh bukti audit dan menilai
secara objektif untuk menentikan sejauh mana kriteria audit telah dipenuhi.

Audit internal adalah suatu proses penilaian yang dilakukan didalam suatu organisasi oleh auditor
internal yang juga adalah karyawan yang bekerja pada organisasi tersebut.Audit internal dilakukan oleh tim
audit internal yang dibentuk oleh Kepala UPTD Puskesmas Rimbo Bujang II. standar /kriteria yang
digunakan adalah Kebijakan, prosedur dan pedoman yg ditetapkan oleh FKTP,standar dan instrument
akreditasi FKTP,indikator kinerja dan target kinerja dan peraturan perundangan yang berlaku.

B.LATAR BELAKANG

Untuk meningkatkan mutu kinerja pelayanan, yang dinilai / dianalisa berdasarkan data audit yang
dilaporkan ke tinjauan manajemen sebelumnya, beberapa fakta menunjukan adannya masalah yang perlu
ditindak lanjuti dalam upaya peningkatan mutu pelayanan di puskesmas Rrimbo Bujang II. diantaranya :

Untuk administrasi manajemen (Admen) secara umum peralatan medis di ruangan belum sesuai standar
yaitu baru mencapai 55,6% dari 100% dan belum adanya gudang peralatan, untuk UkM yaitu program
promkes capaian institusi di tempat kerja yang ber PHBS baru 50% dari .dan untuk UKP masih
ada unit-unit pelayanan yang belum diaudit. Untuk itu di UPTD Puskesmas Rimbo Bujang II perlu
dilakukan audit internal, dengan kriteria audit yang sudah disepakati .Dengan adanya audit internal akan
dapat diidentifikasi kesenjangan kinerja yang menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan
penyempurnaan baik pada system pelayanan maupun system manajmen. audit internal puskesmas.`
C.TUJUAN AUDIT.

a.Tujuan Umum

Tujuan umum audit internal adalah sebagai pengambilan keputusan untuk perbaikan mutu
,meningkatkan efesiensi dan efektifitas fungsi organisasi UPTD Puskesmas Rimbo Bujang II.

b.Tujuan khusus:

1. Memperbaiki ketidak sesuaian antara target dan capaian administrasi manajemen puskesmas.
2. Memperbaiki ketidak sesuaian antara target dan capaian kinerja pelayanan UKM
3. Memperbaiki ketidak sesuaian proses pelayanan UKP

D.KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN

No Kegiatan Pokok Rincian Kegiatan


1 Menyusun perencanaan audit - Membentuk Tim Audit
- Membuat kerangka acuan
kegiatan dan SOP
- Membagi Tugas
- Pemahaman indicator kinerja
yang sudah di tetapkan
- Mempelajari hasil/rekomendasi
rapat tinjauan menejeman
sebelumnya.
- Menyusun jadwal audit

2. Pelaksanaan Audit internal - Pengumpulan data dengan


menggunakan instrument audit
yang disusun berdasarkan
standar tertentu .yang sudah
ditetapkan
-

3. Melakukan analisis data Audit - Merumuskanan masalah /


identifikasi masalah
- Memprioritaskan masalah
- Membuat rencana tindak lanjut

4 Membuat laporan hasil Audit


E.CARA MELAKUKAN KEGIATAN

Proses pelaksanaan audit terdiri dari kegiatan untuk memastikan (konfirmasi dan
verifikasi).Menilai(mengevaluasi dan mengukur)dan merekomendasi (memberikan saran masukan).Ketiga
kegiatan ini umumnya dilakukan auditor dengan cara:

1. Melihat data dokumen regulasi


2. Observasi
3. wawancara
4. Simulasi
5. Membandingkan kenyataan dengan standar/ kriteria
6. Mencari informasi dari sumber lain

F. SASARAN

- Terwujudnya efektifitas dan efisiensi fungsi puskesmas


- Terwujudnya status penilaian kinerja katagori baik
- Terwujudnya pelaksanaan audit sesuai jadwal

G. JADWAL PELAKSANAAN KEGIATAN ( lihat Lampiran)

H. EVALUASI PELAKSANAAN

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah pelaksanaan audit sesuai
dengan jadwal yang sudah disusun setiap empat bilan sekali, jika terjadi ketidak sesuaian dalam
pelaksanaan kegiatan audit dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit
internal.

I. PENCATATAN DAN PELAPORAN

Setelah melakukan audit internal, maka hasilnya dilaporkan kepada Kepala Puskesmas dan
kepada unit yang di audit. Hasil audit juga dilaporkan pada saat rapat tinjauan manajemen untuk
melaporkan hasil audit, tindak lanjut yang telah dilakukan, kendala dalam perbaikan sehingga dapat
memperoleh dukungan manajemen dalam upaya perbaikan kinerja maupun perbaikan system manajemen
pelayanan.

Berdasarkan rekomendasi yang di berikan oleh auditor internal berdasarkan hasil audit internal unit
kerja yang di audit wajib melakukan tindak lanjut terhadap temuan audit dalam bentuk upaya-upaya
perbaikan. Setelah memperoleh laporan hasil audit, audite harus mempelajari laporan audit tersebut, untuk
kemudian menyusun rencana perbaikan. Rencana perbaikan di susun dengan batas waktu yang jelas,
sehingga pelaksanaan perbaikan dapat dikerjakan sesuai dengan waktu yang telah ditetapkan atau
disepakati bersama dengan auditor. Pada saat pelaksanaan kegiatan perbaikan, auditor dapat melakukan
monitoring kegiatan-kegiatan tindak lanjut yang dilakukan oleh audite dan memberikan arahan atau
bimbingan jika diperlukan. Hasil perbaikan wajib dilaporkan oleh audite kepada Kepala Puskesmas dan
disampaikan tebusan kepada auditor internal.

J. JADWAL PELAKSANAAN KEGIATAN


II.
JADWAL AUDIT INTERNAL
BULAN JULI 2018

25 3 10 11 3 7 8 9 19 20
UNIT KERJA
juli Juli Juli Des Des Des Des Des Des Des
YANG DI AUDIT
2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018