KIARA NAVARRO QUISPE

INFORME CASO PRÁCTICO

Auditoría de Gestión practicada al "HOSPITAL GENERAL DEL SUR" por un

Órgano de Control Fiscal en el marco de su Plan Operativo Anual 2015 y de
conformidad con las atribuciones contenidas en su Ley Orgánica.

Que después de todo lo expuesto se puede observar que la evaluación de

control interno se efectuó analizando cada uno de los departamentos es decir
bajo el esquema de INSUMO, PROCESO Y PRODUCTO, además se
seleccionaron las áreas que se consideran más importantes o incidentes se
establecieron pruebas sustantivas y de control efectuadas se aplicaron
criterios de auditoria se evaluaron los riesgos conforme a la metodología para
la evaluación interna dictada por la contraloría general con el objetivo de
identificar y sustentar los hallazgos respectivos. De la misma manera se
aplicaron técnicas de auditoria para la recolección de información (verbales,
documentales, físicas y escritas aplicadas internamente y de manera aislada)
en un primer momento los aspectos presentados directamente en su
ejecución y de la evaluación preliminar se evidenciaron débiles y desviadas. Si
bien pudimos leer en el caso el hospital si cuentan con algunos indicadores de
gestión que en criterio de la comisión auditoria no resulta confiables se
consideró necesario tal como lo establece el reglamento de la ley orgánica de
la contraloría general de la republica utilizar indicadores globales dirigidos a
medir los aspectos identificados como objetivos
ECONOMÍA
EFICACIA

Total de pacientes atendidos en el primer semestre del Costo total por paciente atendido en el primer semestre
año 2015 del año 2015
Total de pacientes programados para atender en el Costo programado por paciente para el primer
primer semestre del año 2015 semestre del año 2015

EFICIENCIA CALIDAD

Total de recursos humanos utilizados para la atención Total de pacientes satisfechos por la atención recibida
de pacientes en el primer semestre del año 2015 durante el primer semestre del año 2015
Total de recursos humanos programados para la acción Total de pacientes atendidos durante en el primer
de pacientes en el primer semestre del año 2015 semestre del año 2015

IMPACTO

Total de pacientes fallecidos en el quirófano durante el

primer semestre del año 2015
Total de pacientes atendidos en quirófano durante el
primer semestre del año 2015