RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL PUSKESMAS

UPTD PUSKESMAS CILEGON

TAHUN 2019

I. Pendahuluan:

Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud

akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini
triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan
efisien, maka disusun rencana program audit.

II. Latar Belakang:

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja

puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan
efisien, maka disusun rencana program audit.

III.Tujuan audit:

Tujuan Umum:

Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan,

dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan mutu dan kinerja

Tujuan Khusus:

1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan

capaian kinerja pelayanan UKP : Ruang Pendaftaran, UGD, Ruang
Pemeriksaan umum dan usila, Ruang Farmasi, Ruang Kesehatan gigi
dan mulut, Ruang KIA/KB dan Imunisasi, Ruang Konseling,
Laboratorium, Ruang pelayanan TB/HIV/IMS.
2. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan
capaian kinerja pelayanan UKM: KIA, Gizi, Pencegahan Penyakit, dan
Kesehatan Usila.
 3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas:
Administrasi kepegawaian, keuangan, dan pengelola barang.

IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

a. Lingkup audit:

1. Pelayanan UKP:

- Ruang Pendaftaran,
- UGD
- Ruang Pemeriksaan umum, dan usila
- Ruang Farmasi
- Ruang Kesehatan gigi dan mulut
- Ruang KIA/KB dan Imunisasi
- Ruang Konseling
- Laboratorium
- Ruang pelayanan pemeriksaanTB/HIV/IMS

2. Pelayanan UKM:

- KIA
- Gizi
- Pencegahan Penyakit ( TB )
- Kesehatan Usila

3. Administrasi manajemen:

- Administrasi kepegawaian

- Keuangan

- Pengelola barang

b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

1. Penyusunan rencana program audit
2. Penyusunan KAK audit internal
3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jaudal
5. Analisis hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
8. Menyusun laporan audit internal
9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindaklanjutnya

V. Cara melakukan kegiatan:

a. Kriteria audit yang digunakan :

Keterangan
(bisa diisi
No Lingkup Objek Audit Kriteria dengan
referensi yang
digunakan)
UKM
1 KIA Kunjungan K4 Cakupan K4 Penilaian
Kinerja
ibu hamil
2 Gizi Capaian Cakupan ASI Penilaian
pemberian ASI ekslusif Kinerja
eksklusif
3 Pencegahan Capaian CDR Cakupan pasien Penilaian
CDR Kinerja dan
penyakit (TB)
SPM
4 Usila Capaian lansia Cakupan lansia Penilaian
yang mendapat yang mendapat Kinerja dan
screening screening kesehatan SPM
kesehatan
UKP
1 Ruang Proses SOP Pendaftaran Instrumen
Pendaftaran Pendaftaran Akreditasi
BAB VII

Proses alur SOP Alur pelayanan

pelayanan
2 Ruang UGD Penyediaan Kegiatan Istrumen
obat Penyediaan obat akreditasi
emergency di emergency BAB VIII
UGD
Pengisian SOP Infomed conset
informed
consent
Pelaksanaan SOP Pemberian
pemberian cairan infus
cairan infus
3 Ruang Kajian awal SOP Kajian awal Instrumen
pemeriksaan pasien BAB VII
Umum dan
Proses SOP Pelayanan
Usila
pelayanan terpadu
terpadu
Pelaksanaan SOP Rencana
rencana layanan klinis
layanan medis
4 Ruang Farmasi Proses SOP PIO Istrumen
pemberian akreditasi
informasi obat BAB VIII
Proses SOP Pelabelan obat
pelabelan obat
5 Ruang Penyimpanan Metode Intrumen BAB
Pemeriksaan bahan habis penyimpanan bahan VII
kesehatan gigi pakai habis pakai
dan mulut
Proses SOP Pencabutan
pecabutan gigi gigi dewasa
dewasa
6 Ruang KIA, KB Proses SOP Pemasangan Intrumen BAB
dan Imunisasi pemasangan IUD VII
KB IUD
Proses SOP Pemeriksaan
pemeriksaan ibu hamil
 ibu hamil
Proses SOP Imunisasi BCG
pemberian
imunisasi
BCG
7 Ruang Penilaian SOP Konseling Gizi Instrumen
Konseling Proses Akreditasi
konseling Gizi BAB VII
Penilaian SOP Pemeriksaan
Proses pasien jiwa
pemeriksaan
pasien jiwa
Penilaian SOP PKPR
Proses
konseling
PKPR
Penilaian SOP SDIDTK
Tumbuh
Kembang
(SDIDTK)
8 Ruang Pelaksanaan SOP pemeriksaan Instrumen
Laboratorium prosedur laboratorium BAB VIII
pemeriksaan
laboratorium
Penilaian SOP Ketetapan
ketepatan Waktu penyerahan
waktu hasil
penyerahan
hasil lab
Penilaian SOP Penggunaan
penggunaan APD
APD
Pelaporan SOP Pemeriksaan
hasil lab pasien kritis
pemeriksaan
laboratorium
yang kritis
Penyimpanan SOP Penyimpanan
dan dan ketersediaan
ketersediaan reagen
reagen

9 Ruang TB dan Pelayanan TB SOP Pelayanan TB Instrumen

HIV/IMS Akreditasi
Pelayanan SOP Pelayanan HIV
BAB VII
HIV
Pelayanan SOP Pelayanan
Kusta Kusta
Penilaian APD SOP Penggunaan
APD
ADMINISTRASI DAN MANAJEMEN
1 Kepegawaian Kesesuaian Data kepegawaian Instrumen
tenaga puskesmas cilegon Akreditasi
puskesmas BAB II
dengan standar
 pola
ketenagaan
puskesmas
2 Keuangan Kesesuaian Kesesuaian anggaran
anggaran kas dengan LRA Penata-
(cash budgeting) usahaan
dengan LRA keuangan
3 Pengelola Kesesuaian Laporan Kit daerah
barang jumlah barang Bulanan
dengan buku
penerimaan
barang
4. Kearsipan Sistem SOP kearsipan
pemberian nomer
surat keluar

b. Metoda audit:
Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi, wawancara,
dan melihat dokumen dan rekaman yang ada.

c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:

a. Kuesioner untuk wawancara

b. Panduan observasi

c. Check list

Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan

kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanakan

VI.Sasaran/Objek audit:

A. Terlaksananya audit Pelayanan UKM:

- KIA : Capaian kinerja KIA ( K4 )
- Gizi : Capaian Program Gizi ( D/S )
- Pencegahan Penyakit ( TB ) : Capaian Program TB
- Kesehatan Usila : Capaian Usila mendapatkan
pelayanan kesehatan

B. Terlaksananya audit Pelayanan UKP:

- Pendaftaran : 1. Menilai proses waktu pendaftaran

2. Menilai alur pelayanan

- Ruang UGD : 1. Kegiatan penyediaan obat emergency di unit kerja

 2. Pelaksanaan informed consent

3. Kegiatan pemberian cairan infus

- Ruang Pemerisaan umum dan Usila :

1. Pelaksanaan pengkajian awal

2. Kegiatan pelayanan terpadu

3. Kegiatan asuhan keperawatan

4. Kegiatan perencanaan layanan medis

- Ruang Farmasi : 1. Menilai proses pemberian informasiobat

2. Menilai proses pelebelan obat

- Ruang Kesehatan gigi dan mulut :

1. Menilai cara penyimpanan bahan habis pakai

2. Menilai proses pencabutan gigi dewasa

- Ruang KIA, KB dan Imunisasi

1. Menilai pelaksanaan tindakan pemasangan KB

IUD

2. Menilai pemeriksaan pada ibu hamil

3. Menilai pelaksanaan pemberian imunisasi BCG

- Ruang Konseling :

1. Menilai Proses konseling gizi

2. Menilai proses pemeriksaan jiwa
3. Menilai proses konseling PKPR
4. Menilai Tumbuh Kembang (SDIDTK)
- Laboratorium :

1. Menilai pelaksanaan pemantauan pelaksanaan

prosedur pemeriksaan laboratorium
2. Menilai pelaksanaan penilaian ketepatan waktu
penyerahan hasil
3. Menilai penggunaan APD
4. Monitoring pelaporan hasil pemeriksaan
laboratorium yang kritis
5. Menilai penyimpanan dan ketersediaan reagen

- Ruang pelayanan TB/HIV/IMS

 1. Menilai pelayanan TB
2. Menilai Pelayanan Pasien HIV
3. Menilai pelayanan Kusta
4. Menilai Penggunaan APD

C.Terlaksananya Audit Administrasi dan manajemen

1. Kepagawaian
Menilai Kesesuaian tenaga puskesmas dengan standar pola
ketenagaan puskesmas
2. Keuangan
Melihat kesesuaian anggaran dengan PAGU
3. Pengelola barang
Melihat kesesuaian jumlah barang dengan buku penerimaan
barang

VII. Jadwal dan alokasi waktu (lihat lampiran)

VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah

pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap setahun 2
kali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit
dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit
internal.

IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses

kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan
rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan
kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan dalam melaksanakan audit
Lampiran - lampiran:
Lampiran 1. Jadwal kegiatan audit internal

JADWAL TIM AUDIT INTERNAL PUSKESMAS CILEGON

JADWAL I JADWAL II
UNIT KERJA YANG DIAUDIT NAMA AUDITOR NAMA AUDITEE
/TANGGAL /TANGGAL

UKP
drg. Puspita, Yenni M,
Pendaftaran 4 Mei 2019 15 November 2019 Maryati, Novita Sari, Iriyani, Della F
Siti Hadijah
drg. Puspita, Nur Agus
Ruangan Farmasi 8 Maret 2019 2 September 2019 Yenni Marlinda, Satiah
Wulan, Siti Hadijah
Laboratorium 4 Mei 2019 18 November 2019 Iis P, Novie S, dr. Arini Risa, Ayu Puji R
Sri Wahyuni, drg. Inten,
UGD 15 April 2019 17 Oktober 2019 Novianti, Desi
Ayu Puji R
Ruangan Pemeriksaan Umum dan Usila 24 Januari 2019 8 Juli 2019 dr. Ginong, Iis P, Yuli A dr. Ilmi
dr. Ginong, Santi Dewi,
Ruangan Pemeriksaan TB 14 Februari 2019 26 Agustus 2019 Sri Wahyuni
Novie S
drg. Puspita, Ayu Puji
Ruangan Pemeriksaan IMS dan HIV 4 Mei 2019 18 November 2019 Hodijah
R, Nur Indah C
Novie S, dr. Ginong,
Ruang Kesehatan Gigi dan Mulut 20 Juni 2019 4 Desember 2019 drg. Puspita, drg. Inten
Della Fitaloka
Ayu Puji R, Santi Dewi,
Ruang Konseling 20 Juni 2019 4 Desember 2019 Cholisoh, Siti Sania, Siti Hadijah
dr. Arini
dr. Arini, Novie S, Ayu
Ruang KIA/KB dan Imunisasi 20 Juni 2019 4 Desember 2019 Misnatun, Fitri, Eni Kusrini
Puji R
UKM
dr. Ginong, Yenni M,
KIA 15 Februari 2019 30 Agustus 2019 Santi Dewi
Siti Hadijah
Della Fitaloka, Siti H,
Gizi 16 Maret 2019 10 September 2019 Siti Sania
Novie S
dr. Arini, Iis P, Della
P2 24 Januari 2019 8 Juli 2019 Sri Wahyuni
Fitaloka
drg. Inten, Nur Agus
Usila dan PTM 15 April 2019 17 Oktober 2019 Pipit fitriawati
Wulan, Siti Hadijah
ADMEN
Yully
Kepegawaian 24 Januari 2019 8 Juli 2019 Nur Indah C, Nur agus W, Santi Dewi
Nurlaeli
Dhani Julia
Lubis,
Keuangan 16 Maret 2019 10 September 2019 drg. Ira Y, Nur Indah C, Nur agus W
Maryuli,
Lelly Y
Bendahara barang 15 Februari 2019 30 Agustus 2019 Yani R, drg. Ira, drg. Puspita Nurhalimah
Nur Indah
Kearsipan 15 April 2019 17 Oktober 2019 Yani R, Novie S, dr. Arini
C
Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.
STANDAR / TANGGAL TANGGAL
SASARAN AUDIT KRITERIA DAN DAN
INSTRUMEN KETERANGA
NO UNIT TUJUAN (Kegiatan / Proses AUDITOR YANG METODE WAKTU WAKTU
AUDIT N
yang diaudit) MENJADI DAN DAN
ACUAN AUDIT I AUDIT II
UKM

I KIA Penilaian Cakupan Program 1. dr. Ginong SOP Wawancar SPM dan
cakupan K4 KIA 2. Yenni M Pemeriksaan a dan Tapkin
15 30
3.Siti Hadijah kehamilan Observasi Februari Agustus
2019 2019
laporan
bulanan
II Gizi Capaian Cakupan ASI 1.Della Fitaloka Kerangka Wawancar Penilaian
pemberian ekslusif 2.Siti H Acuan a dan Kinerja 10
16 Maret
Septemb
ASI eksklusif 3.Novie S Program Gizi laporan Puskesmas 2019
er 2019
bulanan
III P2 ( TB ) Capaian CDR Cakupan pasien 1.dr. Arini Kerangka wawancara Penilaian
CDR 2.Iis P acuan dan laporan Kinerja 24 Januari 8 Juli
2019 2019
3.Della Fitaloka Program TB bulanan Puskesmas
IV Usila dan Capaian lansia Cakupan lansia yang 1.drg. Inten Kerangka Wawancar Penilaian
yang mendapat 17
PTM
mendapat screening 2.Nur Agus Wulan Acuan Usila a Kinerja 15 April
screening Oktober
kesehatan 3.Siti Hadijah 2019
kesehatan dan PTM Puskesmas 2019
V UKP
Pendaftaran 1. Menilai - Proses 1.drg. Puspita Instrumen Wawancar 1. Cheklis
proses pendaftaran 2.Yenni M akreditasi a daftar tilik
pendaftaran 3.Siti Hadijah (BAB VII) Dan pendaftaran
Observasi 2. Cheklis 15
- Alur pelayanan 4 Mei
Novemb
daftar tilik 2019
2. Menilai er 2019
alur
proses alur
pelayana
pelayanan
3. Wawancara
VI Ruangan 1. Penyediaan - kegiatan 1.Sri Wahyuni Instrumen Wawancar 1. Cheklis 15 April 17
2.drg. Inten 2019 Oktober
UGD Obat penyediaan obat 3.Ayu Puji R
akreditasi a daftar tilik
2019
emergency di emergency di BAB dan Penyediaan
unit kerja unit kerja Observasi Obat
emergency
2. Menilai - pelaksanaan
di unit kerja
pelaksanaan informed
2. Cheklis
Informed consent
daftar tilik
Consent
pelaksanaa
n Informed
3. Menilai
 pelaksanaan Consent
- Kegiatan 3. Cheklis
pemberian
pemberian daftar tilik
cairan
cairan intravena pelaksanaa
intravena
n
pemberian
cairan infus
4. Wawancara
VII Ruangan 1. Menilai - Kegiatan 1.dr. Ginong Instrumen Wawancar 1. Cheklis 4 Mei 18
Pemeriksaan pelaksanaan pengkajian awal 2.Iis P akreditasi a dan daftar tilik 2019 Novemb
er 2019
umum dan pengkajian 3.Yuli A BAB VII Observasi pengkajian
usila awal klinis awal klinis
- Kegiatan 2. Cheklis
2. Menilai
pelayanan daftar
proses
terpadu tilikpelayan
pelayanan - Kegiatan
an terpadu
terpadu asuhan 3. Daftar tilik
keperawatan asuhan
keperawata
n
4. Cheklis
3. Menilai - Kegiatan
daftar tilik
proses asuhan
pelaksanaa
 pelaksanaan keperawatan n rencana
- Kegiatan
rencana layanan
perencanaan
layanan medis
layanan medis
medis

VII Ruangan 1. Menilai - Proses PIO 1.drg. Puspita Instrumen Wawancar 1. Cheklis
2.Nur Agus Wulan
I Farmasi proses 3.Siti Hadijah
akreditasi a dan daftar tilik
pemberian BAB VIII.2 Observasi PIO
2. Cheklis
Informasi
- Proses
daftar tilik
Obat (PIO) 2
Pelabelan 8 Maret
Pelabelan Septemb
2019
2. Menilai er 2019
obat
proses
pelabelan
obat
IX Ruang 1. Menilai cara - Pelaksanaan 1.Novie S Instrumen Wawancar a. Wawancara
2.dr. Ginong b. Check List
Kesehatan penyimpanan penyimpanan 3.Della Fitaloka
Akreditasi a dan
Daftar tilik
Gigi dan bahan habis bahan habis BAB VII Observasi
Pencabutan
mulut pakai pakai
gigidengan
2. Proses - Menilai 4
anestesi 20 Juni
pencabutan Proses Desemb
injeksi 2019
er 2019
gigidengan pencabutan
anestesi gigi dengan
injeksi anestesi
injeksi
X Ruangan 1. Menilai - Proses 1.dr. Arini Instrumen Wawancar 1. Check List
2.Novie S
KIA, KB, pelaksanaan pemasangan 3.Ayu Puji R
Akreditasi a dan Daftar tilik
dan tindakan KB IUD BAB VII Observasi KB IUD
2. Check list
Imunisasi pemasangan
Daftar Tilik
KB IUD
- Proses pemeriksaa
2. Menilai
pemeriksaan n ibu hamil
pemeriksaan 3. Checklist 4
ibu hamil 20 Juni
pada ibu Daftar Tilik Desemb
2019
- Proses er 2019
hamil pemberian
pemberian
imunisasi
imunisasi
3. Menilai BCG
BCG
pelaksanaan
pemberian
imunisasi
BCG
XI Ruang 1. Menilai - Preses 1.Ayu Puji R Instrumen Wawancar 1. Check List
2.Santi Dewi
Konseling Proses konseling Gizi 3.drg. Inten Akreditasi a dan Daftar tilik
konseling BAB VII Observasi Konseling
gizi - Proses gizi
pemeriksaan 2. Check list
2. Menilai
jiwa Daftar Tilik
proses
pemeriksaa
pemeriksaan
jiwa n jiwa
- Proses 3. Checklist 4
20 Juni
Desemb
konseling Daftar Tilik 2019
3. Menilai er 2019
PKPR Konseling
proses
PKPR
konseling - Proses
4. Check list
PKPR SDIDTK
Daftar Tilik
4. Menilai pemeriksaa
Tumbuh n tumbuh
kembang kembang
(SDIDTK)
SDIDTK
XII Ruangan 1. Menilai - Kegiatan 1.Iis P Instrumen Wawancar 1. Cheklis 4 Mei 18
2.Novie S 2019 Novemb
Laboratoriu pelaksanaan pemantauan 3.dr. Arini
Akreditasi a dan daftar tilik
er 2019
m pemantauan pelaksanaan BAB VIII Observasi pemantauan
pelaksanaan prosedur pelaksanaa
prosedur pemeriksaan n prosedur
pemeriksaan laboratorium pemeriksaa
laboratorium n
- Kegiatan laboratoriu
2. Menilai
penilaian m
pelaksanaan
2. Cheklis
ketepatan
penilaian
daftar tilik
waktu
ketepatan
penilaian
penyerahan
waktu
ketepatan
hasil
penyerahan
waktu
hasil
penyerahan
hasil
3. Menilai - Kegiatan 3. Cheklis
penggunaan penggunaan daftar tilik
APD APD penggunaan
APD
4. Cheklis
- Kegiatan
4. Monitoring daftar tilik
 pelaporan pelaporan pelaporan
hasil hasil hasil
pemeriksaan pemeriksaan pemeriksaa
laboratorium laboratorium n
yang kritis yang kritis laboratoriu
m yang
kritis
5. Menilai
- Kegiatan 5. Cheklis
penyimpanan
penyimpanan daftar tilik
dan 4
dan penyimpanan 20 Juni
ketersediaan Desemb
ketersediaan dan 2019
er 2019
reagen
reagen ketersediaan
reagen
XII Ruangan 1. Menilai - Proses 1.drg. Puspita Instrumen Wawancar 1. Checlist
2.Ayu Puji R
I Pelayanan pelayanan pelayanan TB 3.Nur Indah C
akreditasi a dan daftar tilik
TB dan HIV TB BAB VII Observasi pelayanan
- Proses
TB
Pelayanan
2. Checklist
1. M enilai
Pasien HIV
daftar tilik
Pelayanan
Pelayanan
Pasien HIV
- Proses
Pasien HIV
2. Menilai pelayanan 3. Checklist
14 26
pelayanan Kusta daftar tilik Februari Agustus
Kusta pelayanan 2019 2019
- Penggunaan Kusta
4. Checklist
3. Menilai APD
daftar tilik
Penggunaan
Penggunaa
APD
n APD

ADMEN
XI Kepagawaia Menilai Data Pedoman Melihat Daftar tilik
V n Kesesuaian kepegawaian kepegawaian dokumen
tenaga puskesmas
1.Nur Indah C
24 Januari 8 Juli
puskesmas cilegon 2.Nur agus W
3.Santi Dewi
2019 2019
dengan standar
pola ketenagaan
puskesmas
XV Keuangan Kesesuaian Bedahara, SPJ Penata- Melihat Pedoman
anggaran kas DPA usahaan dokumen penggunaan
1.drg. Ira Y 10
(cash budgeting) 16 Maret
2.Nur Indah C keuangan dan anggaran Septembe
3.Nur agus W
2019
dengan LRA r 2019
daerah wawancar
a
XV Pengelola Melihat Laporan Kit SBBK Melihat Buku
I barang kesesuaian Bulanan ( Surat Bukti dokumen Penerimaan
jumlah barang 1.Yani R Barang dan Barang 15 30
2.drg. Ira Februari Agustus
dengan buku 3.drg. Puspita Keluar ) wawancar 2019 2019
penerimaan a
barang
XV Kearsipan Sistem SOP kearsipan 1.Yani R SOP Melihat Buku Register 15 April 17
pemberian 2.drg. Inten, dr. 2019 Oktober
II Arini
kearsipan dokumen Surat Keluar
nomer surat 2019
keluar dan
wawancar
a