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Criterios para la

autoevaluación
Curso: Operador Económico Autorizado
Unidad 3: Cómo acceder al programa OEA
Índice
1. Importancia de la autoevaluación ........................... 2
2. Criterios generales .................................................. 2
3. Valoración del resultado ......................................... 4

Las marcas, nombres y logos FINPYME y CII son propiedad intelectual de la CII.

©2016 Corporación Interamericana de Inversiones, todos los derechos reservados, solamente puede ser utilizado con
autorización.
1. Importancia de la autoevaluación
Realizar una autoevaluación nos permitirá valorar el grado de cumplimiento que tiene la
empresa de los requisitos que exige ser OEA. Con esta información, podremos calcular el
grado exacto de implementación de cada criterio y qué necesitamos hacer para alcanzar los
niveles exigidos.

2. Criterios generales
Cada empresa, en función de su perfil, actividad y situación deberá cumplir con unos
requisitos determinados y, por tanto, el resultado del análisis de riesgos también será
distinto.

De manera común, podríamos establecer los siguientes parámetros para realizar una
autoevaluación:

• Cumplimento aduanero y tributario:


– Nivel de sanciones aduaneras.
– Revocaciones de autorizaciones aduaneras.
– Actas Aduaneras por incumplimientos.
– Actas o delitos de contrabando.
– Actas o delitos fiscales.
– Existencia de deudas fiscales, tributarias o de otra naturaleza, como las
administrativas.

• Cumplimiento de seguridad y de personal:


– Controles de acceso.
– Alarmas, cámaras y/o vigilancia.
– Almacenes propios o externalizados.
– Restricciones en las zonas de carga y almacenaje.
– Transporte propio o externalizado.

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– Criterios de selección de personal.
– Planes de formación del personal.

• Certificaciones de calidad:
– Certificaciones ISO en vigor y revocadas.
– Certificaciones OEA autorizadas a empresas del grupo, suspendidas o revocadas.

• Socios comerciales:
– Criterios de selección.
– Niveles de riesgo.
– Certificaciones OEA de proveedores y clientes.
– Grado de cumplimiento aduanero y fiscal de los socios comerciales.
– Grado de cumplimiento de criterios de seguridad.

• Sistemas:
– Sistema operativo utilizado como apoyo para las operaciones logísticas y contables.
– Si el software utilizado permite registrar las operaciones contables y logísticas.
– Si cuenta con copias de seguridad o con sistemas para efectuar copias.
– Ubicación de los servidores, acceso y modificación de los datos maestros.
– Si cuenta con sistema de redundancia de los servidores y sistemas.
– Claves de acceso por usuario y programas.

• Solvencia financiera:
– Auditorias financieras y contables.
– Informes bancarios favorables.
– Posibilidad de hacer frente a los compromisos financieros.
– Nivel de concentración comercial.
– Socios comerciales de sectores de riesgo.
– Constar en algún registro de morosos.

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3. Valoración del resultado
El resultado de esta autoevaluación nos permitirá situar los grados de cumplimiento de la
empresa y nos ayudará a valorar qué áreas o departamentos presentan una mayor
vulnerabilidad y precisarán, por tanto, un tratamiento especial o diferenciado.

La certificación OEA es transversal, y por tanto, afecta a toda la compañía. El grado de


cumplimiento de los requisitos del programa debe ser global, uniforme e íntegro para toda
la compañía.

No nos servirá, por ejemplo, tener excelentes medidas de seguridad en nuestros


almacenes, con vallas perimetrales y cámaras de vigilancia que permitan un cumplimiento
estricto de los criterios de seguridad y que, por otra parte, la empresa tenga deudas
tributarias y reiterados incumplimientos en materia aduanera.

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