Anda di halaman 1dari 31

Lampiran 1: Asumsi dan Parameter untuk Analisis Keuangan Nata de Coco

No Asumsi Satuan Jumlah/nilai


1 Periode proyek tahun 4
2 Tingkat keberhasilan fermentasi persen 95
3 Kapasitas Mesin/Peralatan
- Nata de coco lembaran kg 1.6
- Nata de coco kemasan gelas 12
5 Harga Nata de coco
a. Lembaran Rp/lembaran 1
b. Kemasan gelas
- Pasar lokal Rp/karton 11.5
- Pasar luar daerah Rp/karton 12.5
6 Proporsi Penjualan
- Pasar Lokal 30%
- Pasar luar daerah 70%
7 Jumlah hari produksi dalam 1 tahun hari 313
8 Persyaratan Kredit
-Kredit Investasi
- Kredit 70%
- Dana sendiri 30%
-Kredit Modal Kerja

- Kredit 12,00%
- Dana sendiri 88,00%
9 Discount rate 14,50%
gan Nata de Coco

Keterangan
Periode proyek 4 tahun

Tingkat keberhasilan 95%


500 karton (1 karton 24 gelas)

Didapat dari memproduksi sendiri

Perbedaan biaya transportasi

Hari Minggu libur

Di sesuaikan dengan siklus usaha dari produksi


sampai mendapatkan pembayaran (kurang lebih 1,5 bulan)
Lampiran 2 : Biaya Investasi Nata de Coco

Jumlah Harga/ Nilai Umur


No Jenis Biaya Satuan Fisik Satuan Rp Ekonomis
1 Perijinan
- Badan Usaha 1 300 300
- No register (situ/siup/tdd/tdi) 1 3.000.000 3.000.000
2 Sewa tanah dan bangunan lokasi 1 16.000.000 16.000.000 4
3 Mesin/Peralatan
- Mesin diesel paket 1 4.500.000 4.500.000 5
- Pompa air dan pralon paket 2 2.900.000 5.800.000 5
- Tandon air buah 2 400 800 5
- Tempat pembuangan limbah kolam 1 3.000.000 3.000.000 20
- Botol bekas botol 2 500 1.000.000 10
- Jerigen buah 100 11 1.100.000 4
- Hand refractometer buah 1 1.000.000 1.000.000 10
- Ember buah 40 10 400 4
- Penyaring buah 4 480 1.920.000 4
- Panci/Dandang buah 12 1.500.000 18.000.000 4
- Kompor buah 5 125 625 4
- Pengaduk buah 4 10 40 4
- Lori (kereta dorong) buah 1 30 30 10
- Gayung plastik buah 10 5 50 4
- Drum Plastik buah 60 100 6.000.000 4
- Meja panjang buah 1 600 600 4
- Baki/nampan plastik buah 2 5 10.000.000 4
- Tali karet (elastik) buah 2 1 2.000.000 4
- Pisau stainless buah 10 2.5 25 4
- Teko buah 5 10 50 4
- Kursi buah 8 10 80 4
- Sepatu plastik pasang 8 25 200 4
- Sarung tangan pasang 10 5 50 4
- Timbangan buah 1 350 350 10
- Mesin potong buah 1 7.000.000 7.000.000 10
- Mesin pengemas paket 1 38.000.000 38.000.000 10
- Stempel, tinta kedaluwarsa buah 4 200 800 4
- Termometer buah 2 75 150 10
- Ph meter buah 1 1.000.000 1.000.000 10
- Kendaraan buah 2 60.000.000 120.000.000 25
Jumlah biaya investasi 243.870.000

Rekap Jumlah Biaya Investasi


No Jenis biaya Nilai Penyusutan
Rp Rp
1 Perijinan 3.300.000 0
2 Sewa tanah dan bangunan 16.000.000 4.000.000
3 Mesin/Peralatan 224.570.000 22.508.000
Jumlah biaya investasi 243.870.000 26.508.000
4 Sumber biaya investasi dari
a. Kredit (70%) 170.709.000
b. Dana sendiri (30%) 73.161.000
Keterangan : *) Borongan
Penyusutan Sisa Akhir
Rp Proyek

0
0
4.000.000 0

900 900
1.160.000 1.160.000
160 160
150 2.400.000
100 600
275 0
100 600
100 0
480 0
4.500.000 0
156.25 0
10 0
3 18
12.5 0
1.500.000 0
150 0
2.500.000 0
500 0
6.25 0
12.5 0
20 0
50 0
12.5 0
35 210
700 4.200.000
3.800.000 22.800.000
200 0
15 90
100 600
4.800.000 100.800.000
26.508.000 134.538.000
Lampiran 3: Biaya Operasional Nata de Coco

No Jenis biaya Satuan Jumlah Harga/satuan Nilai


I BIAYA PRODUKSI
A Nata de coco lempengan
1 Bahan Baku dan Pembantu
- Air kelapa liter 1.6 100 160
- Gula pasir kg 80 3.75 300
- Asam cuka glasial liter 5,0 10 50
- Pupuk ZA kg 1,6 1 1.6
- Bibit starter botol 160 400 64
- Koran kg 3 1 3
2 Tenaga kerja
- Tetap orang 5 15 75
- Tidak tetap (borongan, dll) orang 16 7.5 120
3 Listrik hari 1 10 10
4 Minyak Tanah liter 60 1.2 72
Sub jumlah 855.6

B Nata de coco kemasan


1 Bahan Baku dan Pembantu
- Gula pasir kg 120 3.75 450
- Essence bungkus 0,03 90 3
- Pewarna bungkus 0,02 50 833
- Pengawet bungkus 0,02 14.5 242
2 Tenaga kerja
- Tetap orang 5 15 75
- Tidak tetap (borongan, dll) orang 16 7.5 120
3 Listrik hari 1 10 10
4 Minyak Tanah liter 100 1.2 120
5 Kemasan
- gelas+tutup gelas 12 100 1.200.000
- kardus karton karton 500 2 1.000.000
Sub jumlah 2.979.075
II Distribusi/Transportasi
- Bensin (2 mobil) hari 1 100 100
- Tenaga kerja (gaji dan makan) orang 4 20 80
- Telpon/komunikasi bulan 1 10 10
Sub jumlah 190

Jumlah 4.024.675
Lampiran 4: Sumber Dana untuk Investasi dan Modal Kerja

No Rincian Biaya Proyek Total Biaya


1 Dana investasi yang bersumber dari
a. Kredit 170.709.000
b. Dana sendiri 73.161.000
Jumlah dana investasi 243.870.000
2 Dana modal kerja yang bersumber dari
a. Kredit 151.166.793
b. Dana sendiri 1.108.556.482
Jumlah dana modal kerja 1.259.723.275
3 Total dana proyek yang bersumber dari
a. Kredit 321.875.793
b. Dana sendiri 1.181.717.482
Jumlah dana proyek 1.503.593.275
Lampiran 5 : Perhitungan Angsuran Kredit

A. Pembayaran Angsuran Kredit Investasi


Jangka waktu kredit investasi 3 tahun
Bunga per 3 tahun 43,50% menurun
Jumlah angsuran 36 bulan

Angsuran Angsuran Total Saldo


Tahun Periode Kredit Pokok Bunga Angsuran Awal
Tahun 0 170.709.000 170.709.000
Tahun 1 Januari 4.741.917 2.062.734 6.804.650 170.709.000
Februari 4.741.917 2.005.436 6.747.352 165.967.083
Maret 4.741.917 1.948.137 6.690.054 161.225.167
April 4.741.917 1.890.839 6.632.756 156.483.250
Mei 4.741.917 1.833.541 6.575.458 151.741.333
Juni 4.741.917 1.776.243 6.518.160 146.999.417
Juli 4.741.917 1.718.945 6.460.861 142.257.500
Agustus 4.741.917 1.661.647 6.403.563 137.515.583
September 4.741.917 1.604.348 6.346.265 132.773.667
Oktober 4.741.917 1.547.050 6.288.967 128.031.750
November 4.741.917 1.489.752 6.231.669 123.289.833
Desember 4.741.917 1.432.454 6.174.371 118.547.917
Tahun 2 Januari 4.741.917 1.375.156 6.117.073 113.806.000
Februari 4.741.917 1.317.858 6.059.774 109.064.083
Maret 4.741.917 1.260.560 6.002.476 104.322.167
April 4.741.917 1.203.261 5.945.178 99.580.250
Mei 4.741.917 1.145.963 5.887.880 94.838.333
Juni 4.741.917 1.088.665 5.830.582 90.096.417
Juli 4.741.917 1.031.367 5.773.284 85.354.500
Agustus 4.741.917 974.069 5.715.985 80.612.583
September 4.741.917 916.771 5.658.687 75.870.667
Oktober 4.741.917 859.472 5.601.389 71.128.750
November 4.741.917 802.174 5.544.091 66.386.833
Desember 4.741.917 744.876 5.486.793 61.644.917
Tahun 3 Januari 4.741.917 687.578 5.429.495 56.903.000
Februari 4.741.917 630.28 5.372.196 52.161.083
Maret 4.741.917 572.982 5.314.898 47.419.167
April 4.741.917 515.683 5.257.600 42.677.250
Mei 4.741.917 458.385 5.200.302 37.935.333
Juni 4.741.917 401.087 5.143.004 33.193.417
Juli 4.741.917 343.789 5.085.706 28.451.500
Agustus 4.741.917 286.491 5.028.407 23.709.583
September 4.741.917 229.193 4.971.109 18.967.667
Oktober 4.741.917 171.894 4.913.811 14.225.750
November 4.741.917 114.596 4.856.513 9.483.833
Desember 4.741.917 57.298 4.799.215 4.741.917

B. Pembayaran Angsuran Kredit Modal Kerja


Jangka waktu kredit modal kerja 1 tahun
Bunga per 3 tahun 14,50% menurun
Jumlah angsuran 12 bulan

Angsuran Angsuran Total Saldo


Tahun Periode Kredit Pokok Bunga Angsuran Awal
Tahun 0 151.166.793 151.166.793
Tahun 1 Januari 12.597.233 1.826.599 14.423.831 151.166.793
Februari 12.597.233 1.674.382 14.271.615 138.569.560
Maret 12.597.233 1.522.166 14.119.398 125.972.328
April 12.597.233 1.369.949 13.967.182 113.375.095
Mei 12.597.233 1.217.732 13.814.965 100.777.862
Juni 12.597.233 1.065.516 13.662.749 88.180.629
Juli 12.597.233 913.299 13.510.532 75.583.397
Agustus 12.597.233 761.083 13.358.316 62.986.164
September 12.597.233 608.866 13.206.099 50.388.931
Oktober 12.597.233 456.65 13.053.882 37.791.698
November 12.597.233 304.433 12.901.666 25.194.466
Desember 12.597.233 152.217 12.749.449 12.597.233

C. Pembayaran Angsuran Kredit Investasi dan Modal K

Angsuran Angsuran Total Saldo


Tahun Periode Kredit Pokok Bunga Angsuran Awal
Tahun 0 321.875.793 321.875.793
Tahun 1 Januari 17.339.149 3.889.332 21.228.482 321.875.793
Februari 17.339.149 3.679.818 21.018.967 304.536.644
Maret 17.339.149 3.470.303 20.809.452 287.197.494
April 17.339.149 3.260.788 20.599.938 269.858.345
Mei 17.339.149 3.051.274 20.390.423 252.519.195
Juni 17.339.149 2.841.759 20.180.908 235.180.046
Juli 17.339.149 2.632.244 19.971.394 217.840.897
Agustus 17.339.149 2.422.729 19.761.879 200.501.747
September 17.339.149 2.213.215 19.552.364 183.162.598
Oktober 17.339.149 2.003.700 19.342.849 165.823.448
November 17.339.149 1.794.185 19.133.335 148.484.299
Desember 17.339.149 1.584.671 18.923.820 131.145.149
Tahun 2 Januari 4.741.917 1.375.156 6.117.073 113.806.000
Februari 4.741.917 1.317.858 6.059.774 109.064.083
Maret 4.741.917 1.260.560 6.002.476 104.322.167
April 4.741.917 1.203.261 5.945.178 99.580.250
Mei 4.741.917 1.145.963 5.887.880 94.838.333
Juni 4.741.917 1.088.665 5.830.582 90.096.417
Juli 4.741.917 1.031.367 5.773.284 85.354.500
Agustus 4.741.917 974.069 5.715.985 80.612.583
September 4.741.917 916.771 5.658.687 75.870.667
Oktober 4.741.917 859.472 5.601.389 71.128.750
November 4.741.917 802.174 5.544.091 66.386.833
Desember 4.741.917 744.876 5.486.793 61.644.917
Tahun 3 Januari 4.741.917 687.578 5.429.495 56.903.000
Februari 4.741.917 630.28 5.372.196 52.161.083
Maret 4.741.917 572.982 5.314.898 47.419.167
April 4.741.917 515.683 5.257.600 42.677.250
Mei 4.741.917 458.385 5.200.302 37.935.333
Juni 4.741.917 401.087 5.143.004 33.193.417
Juli 4.741.917 343.789 5.085.706 28.451.500
Agustus 4.741.917 286.491 5.028.407 23.709.583
September 4.741.917 229.193 4.971.109 18.967.667
Oktober 4.741.917 171.894 4.913.811 14.225.750
November 4.741.917 114.596 4.856.513 9.483.833
Desember 4.741.917 57.298 4.799.215 4.741.917

D. Pembayaran Angsuran Kredit Investasi dan Modal Kerja (per tahun)

Angsuran Angsuran Total Saldo


Tahun Periode Kredit Pokok Bunga Angsuran Awal
Tahun 0 0
Tahun 1 208.069.793 32.844.018 240.913.811 2.718.125.655
Tahun 2 56.903.000 12.720.191 69.623.191 1.052.705.500
Tahun 3 56.903.000 4.469.256 61.372.256 369.869.500
Saldo
Akhir
170.709.000
165.967.083
161.225.167
156.483.250
151.741.333
146.999.417
142.257.500
137.515.583
132.773.667
128.031.750
123.289.833
118.547.917
113.806.000
109.064.083
104.322.167
99.580.250
94.838.333
90.096.417
85.354.500
80.612.583
75.870.667
71.128.750
66.386.833
61.644.917
56.903.000
52.161.083
47.419.167
42.677.250
37.935.333
33.193.417
28.451.500
23.709.583
18.967.667
14.225.750
9.483.833
4.741.917
0
Saldo
Akhir
151.166.793
138.569.560
125.972.328
113.375.095
100.777.862
88.180.629
75.583.397
62.986.164
50.388.931
37.791.698
25.194.466
12.597.233
0

Saldo
Akhir
321.875.793
304.536.644
287.197.494
269.858.345
252.519.195
235.180.046
217.840.897
200.501.747
183.162.598
165.823.448
148.484.299
131.145.149
113.806.000
109.064.083
104.322.167
99.580.250
94.838.333
90.096.417
85.354.500
80.612.583
75.870.667
71.128.750
66.386.833
61.644.917
56.903.000
52.161.083
47.419.167
42.677.250
37.935.333
33.193.417
28.451.500
23.709.583
18.967.667
14.225.750
9.483.833
4.741.917
0

Saldo
Akhir
0
2.510.055.862
995.802.500
312.966.500
Lampiran 6 : Proyeksi Biaya dan Pendapatan Nata de Coco

Uraian Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3


Pendapatan
a. Penjualan
- Pasar Lokal 0 539.925.000 539.925.000 539.925.000
- Pasar Luar Daerah 0 1.369.375.000 1.369.375.000 1.369.375.000
sub jumlah 0 1.909.300.000 1.909.300.000 1.909.300.000
b. Nilai sisa 0 0 0 0
Jumlah 0 1.909.300.000 1.909.300.000 1.909.300.000
Pengeluaran
a. Investasi
- Perijinan 3.300.000 0 0 0
- Sewa tanah/bangunan 16.000.000 0 0 0
- Mesin/peralatan 224.570.000 0 0 0
Jumlah a 243.870.000 0 0 0

b. Biaya operasi
- Bahan Baku dan pembantu 0 323.227.275 323.227.275 323.227.275
- Tenaga kerja 0 122.070.000 122.070.000 122.070.000
- Listrik 0 6.260.000 6.260.000 6.260.000
- Minyak tanah 0 60.096.000 60.096.000 60.096.000
- Kemasan 0 688.600.000 688.600.000 688.600.000
- Distribusi/transportasi 0 59.470.000 59.470.000 59.470.000
Jumlah b 0 1.259.723.275 1.259.723.275 1.259.723.275
Total biaya (a+b) 243.870.000 1.259.723.275 1.259.723.275 1.259.723.275

Surplus -243.870.000 649.576.725 649.576.725 649.576.725


Total surplus 8 smtr 2.488.974.900
- Rata-rata per tahun 497.794.980
- Rata-rata/bln 41.482.915
Tahun 4

539.925.000
1.369.375.000
1.909.300.000
134.538.000
2.043.838.000

0
0
0
0

323.227.275
122.070.000
6.260.000
60.096.000
688.600.000
59.470.000
1.259.723.275
1.259.723.275

784.114.725
Lampiran 7 : Proyeksi Laba Rugi Budidaya Nata de Coco

Pajak 15%

No Uraian Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3


1 Pendapatan 1.909.300.000 1.909.300.000 1.909.300.000
2 Pengeluaran
a. Biaya operasional 1.259.723.275 1.259.723.275 1.259.723.275
b. Penyusutan 26.508.000 26.508.000 26.508.000
c. Angsuran pokok 208.069.793 56.903.000 56.903.000
d. Bunga bank 32.844.018 12.720.191 4.469.256
Jumlah 1.527.145.086 1.355.854.466 1.347.603.531
Laba sebelum pajak 382.154.914 553.445.534 561.696.469
- Pajak 15% 57.323.237 83.016.830 84.254.470
3 Laba rugi 324.831.677 470.428.704 477.441.998
4 Profit margin % 24,64% 25,01%

BEP (nilai penjualan) 786.032.573 282.558.283 258.306.320


BEP (produksi nata de coco dalam karton) 64.429 23.161 21.173
BEP Rp/karton berdasarkan
- Biaya operasional 2.519.447 2.519.447 2.519.447
- Total biaya 3.054.290 2.711.709 2.695.207
BEP rata-rata
- Nilai penjualan (Rp) 331.724.294
- Produksi nata de coco (karton) 27.191
- Rp/kg
- Biaya operasional 7.558.340
- Total biaya 8.461.206
Tahun 4 Jumlah
1.909.300.000 5.727.900.000

1.259.723.275 3.779.169.825
26.508.000 79.524.000
0 321.875.793
0 50.033.466
1.286.231.275 4.230.603.084
623.068.725 1.497.296.916
93.460.309 224.594.537
529.608.416 1.272.702.378
27,74% 22,22%

77.914.929 1.326.897.176
6.386 108.762

2.519.447 7.558.340
2.572.463 8.461.206
Lampiran 8 : Proyeksi Biaya dan Pendapatan Nata de Coco

No. Uraian Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2


1 Inflow
a. Pendapatan 1.909.300.000 1.909.300.000
b. Dana Sendiri 1.181.717.482
c. Kredit Investasi 170.709.000
d. Kredit Modal Kerja 151.166.793
e. Nilai sisa
Jumlah 1.503.593.275 1.909.300.000 1.909.300.000
Inflow untuk IRR 1.909.300.000 1.909.300.000
2 Outflow
a. Biaya investasi 243.870.000
b. Biaya modal kerja 1.259.723.275
c. Biaya operasional 1.259.723.275 1.259.723.275
d. Angsuran pokok 208.069.793 56.903.000
e. Biaya bunga bank 32.844.018 12.720.191
f. Pajak 15% 57.323.237 83.016.830
Jumlah 1.503.593.275 1.557.960.323 1.412.363.296
Outflow untuk IRR 1.503.593.275 1.317.046.512 1.342.740.105
3 Total cashflow 0 351.339.677 496.936.704
4 Kumulatif cashflow 0 351.339.677 848.276.380
5 Cashflow untuk IRR -1.503.593.275 592.253.488 566.559.895
Present Value Benefit 5.584.883.048,00
Present Value Cost 5.360.647.881,55

No Kriteria Kelayakan Nilai


1 B/C ratio pada discount rate 14,5% 1,04
2 Net B/C ratio pada discount rate 14,5% 1,15
3 NPV pada discount rate 14,5% (Rp) 224.235.166
4 IRR 21,49%
5 PBP usaha (tahun) 0,69
6 PBP kredit (tahun) 0,92
Tahun 3 Tahun 4

1.909.300.000 1.909.300.000

134.538.000
1.909.300.000 2.043.838.000
1.909.300.000 2.043.838.000

1.259.723.275 1.259.723.275
56.903.000
4.469.256
84.254.470 93.460.309
1.405.350.002 1.353.183.584
1.343.977.745 1.353.183.584
503.949.998 690.654.416
1.352.226.378 2.042.880.795
565.322.255 690.654.416
Lampiran 9A: Proyeksi Biaya dan Pendapatan Nata de Coco
Pendapatan turun 3%

No. Uraian Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2


1 Inflow
a. Pendapatan 1.852.021.000 1.852.021.000
b. Dana Sendiri 1.181.717.482
c. Kredit Investasi 170.709.000
d. Kredit Modal Kerja 151.166.793
e. Nilai sisa
Jumlah 1.503.593.275 1.852.021.000 1.852.021.000
Inflow untuk IRR 1.852.021.000 1.852.021.000
2 Outflow
a. Biaya investasi 243.870.000
b. Biaya modal kerja 1.259.723.275
c. Biaya operasional 1.259.723.275 1.259.723.275
d. Angsuran pokok 208.069.793 56.903.000
e. Biaya bunga bank 32.844.018 12.720.191
f. Pajak 15% 57.323.237 83.016.830
Jumlah 1.503.593.275 1.557.960.323 1.412.363.296
Outflow untuk IRR 1.503.593.275 1.317.046.512 1.342.740.105
3 Total cashflow 0 294.060.677 439.657.704
4 Kumulatif cashflow 0 294.060.677 733.718.380
5 Cashflow untuk IRR -1.503.593.275 534.974.488 509.280.895

Present Value Benefit 5.419.684.806,26


Present Value Cost 5.360.647.881,55

No Kriteria Kelayakan Nilai


1 B/C ratio pada discount rate 14,5% 1,01
2 Net B/C ratio pada discount rate 14,5% 1,04
3 NPV pada discount rate 14,5% (Rp) 59.036.925
4 IRR 16,37%
5 PBP usaha (tahun) 0,83
6 PBP kredit (tahun) 0,92
Coco

Tahun 3

1.852.021.000

1.852.021.000
1.852.021.000

1.259.723.275
56.903.000
4.469.256
84.254.470
1.405.350.002
1.343.977.745
446.670.998
1.180.389.378
508.043.255
Lampiran 9B: Proyeksi Biaya dan Pendapatan Nata de coco
Pendapatan turun 4,50%

No. Uraian Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2


1 Inflow
a. Pendapatan 1.823.381.500 1.823.381.500
b. Dana Sendiri 1.181.717.482
c. Kredit Investasi 170.709.000
d. Kredit Modal Kerja 151.166.793
e. Nilai sisa
Jumlah 1.503.593.275 1.823.381.500 1.823.381.500
Inflow untuk IRR 1.823.381.500 1.823.381.500
2 Outflow
a. Biaya investasi 243.870.000
b. Biaya modal kerja 1.259.723.275
c. Biaya operasional 1.259.723.275 1.259.723.275
d. Angsuran pokok 208.069.793 56.903.000
e. Biaya bunga bank 32.844.018 12.720.191
f. Pajak 15% 57.323.237 83.016.830
Jumlah 1.503.593.275 1.557.960.323 1.412.363.296
Outflow untuk IRR 1.503.593.275 1.317.046.512 1.342.740.105
3 Total cashflow 0 265.421.177 411.018.204
4 Kumulatif cashflow 0 265.421.177 676.439.380
5 Cashflow untuk IRR -1.503.593.275 506.334.988 480.641.395

No Kriteria Kelayakan Nilai Present Value Benefit


1 B/C ratio pada discount rate 14,5% 0,996 Present Value Cost
2 Net B/C ratio pada discount rate 14,5% 0,984
3 NPV pada discount rate 14,5% (Rp) (23.562.196)
4 IRR 13,75%
5 PBP usaha (tahun) 0,92
6 PBP kredit (tahun) 0,92
n Nata de coco

Tahun 3 Tahun 4

1.823.381.500 1.823.381.500

134.538.000
1.823.381.500 1.957.919.500
1.823.381.500 1.957.919.500

1.259.723.275 1.259.723.275
56.903.000
4.469.256
84.254.470 93.460.309
1.405.350.002 1.353.183.584
1.343.977.745 1.353.183.584
418.031.498 604.735.916
1.094.470.878 1.699.206.795
479.403.755 604.735.916

5.337.085.685,39
5.360.647.881,55
Lampiran 9C : Proyeksi Biaya dan Pendapatan Nata de coco
Biaya Operasional Naik 5%

No. Uraian Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2


1 Inflow
a. Pendapatan 1.909.300.000 1.909.300.000
b. Dana Sendiri 1.181.717.482
c. Kredit Investasi 170.709.000
d. Kredit Modal Kerja 151.166.793
e. Nilai sisa
Jumlah 1.503.593.275 1.909.300.000 1.909.300.000
Inflow untuk IRR 1.909.300.000 1.909.300.000
2 Outflow
a. Biaya investasi 243.870.000
b. Biaya modal kerja 1.259.723.275
c. Biaya operasional 1.322.709.439 1.322.709.439
d. Angsuran pokok 208.069.793 56.903.000
e. Biaya bunga bank 32.844.018 12.720.191
f. Pajak 15% 57.323.237 83.016.830
Jumlah 1.503.593.275 1.620.946.487 1.475.349.460
Outflow untuk IRR 1.503.593.275 1.380.032.676 1.405.726.269
3 Total cashflow 0 288.353.513 433.950.540
4 Kumulatif cashflow 0 288.353.513 722.304.053
5 Cashflow untuk IRR -1.503.593.275 529.267.324 503.573.731

No Kriteria Kelayakan Nilai Present Value Benefit


1 B/C ratio pada discount rate 14,5% 1,008 Present Value Cost
2 Net B/C ratio pada discount rate 14,5% 1,028
3 NPV pada discount rate 14,5% (Rp) 42.576.906
4 IRR 15,85%
5 PBP usaha (tahun) 0,85
6 PBP kredit (tahun) 0,92
n Nata de coco

Tahun 3 Tahun 4

1.909.300.000 1.909.300.000

134.538.000
1.909.300.000 2.043.838.000
1.909.300.000 2.043.838.000

1.322.709.439 1.322.709.439
56.903.000
4.469.256
84.254.470 93.460.309
1.468.336.165 1.416.169.748
1.406.963.909 1.416.169.748
440.963.835 627.668.253
1.163.267.887 1.790.936.140
502.336.091 627.668.253

5.584.883.048,00
5.542.306.142,09
Lampiran 9D: Proyeksi Biaya dan Pendapatan Nata de coco
Biaya Operasional Naik 7%

No. Uraian Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2


1 Inflow
a. Pendapatan 1.909.300.000 1.909.300.000
b. Dana Sendiri 1.181.717.482
c. Kredit Investasi 170.709.000
d. Kredit Modal Kerja 151.166.793
e. Nilai sisa
Jumlah 1.503.593.275 1.909.300.000 1.909.300.000
Inflow untuk IRR 1.909.300.000 1.909.300.000
2 Outflow
a. Biaya investasi 243.870.000
b. Biaya modal kerja 1.259.723.275
c. Biaya operasional 1.347.903.904 1.347.903.904
d. Angsuran pokok 208.069.793 56.903.000
e. Biaya bunga bank 32.844.018 12.720.191
f. Pajak 15% 57.323.237 83.016.830
Jumlah 1.503.593.275 1.646.140.953 1.500.543.926
Outflow untuk IRR 1.503.593.275 1.405.227.141 1.430.920.734
3 Total cashflow 0 263.159.047 408.756.074
4 Kumulatif cashflow 0 263.159.047 671.915.122
5 Cashflow untuk IRR -1.503.593.275 504.072.859 478.379.266

No Kriteria Kelayakan Nilai Present Value Benefit


1 B/C ratio pada discount rate 14,5% 0,995 Present Value Cost
2 Net B/C ratio pada discount rate 14,5% 0,980
3 NPV pada discount rate 14,5% (Rp) (30.086.398)
4 IRR 13,54%
5 PBP usaha (tahun) 0,93
6 PBP kredit (tahun) 0,92
n Nata de coco

Tahun 3 Tahun 4

1.909.300.000 1.909.300.000

134.538.000
1.909.300.000 2.043.838.000
1.909.300.000 2.043.838.000

1.347.903.904 1.347.903.904
56.903.000
4.469.256
84.254.470 93.460.309
1.493.530.631 1.441.364.213
1.432.158.375 1.441.364.213
415.769.369 602.473.787
1.087.684.491 1.690.158.278
477.141.625 602.473.787

5.584.883.048,00
5.614.969.446,30
Lampiran 9E : Proyeksi Biaya dan Pendapatan Nata de coco
Pendapatan turun 2,00%
Biaya Operasional Naik 2,009%

No. Uraian Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2


1 Inflow
a. Pendapatan 1.871.114.000 1.871.114.000
b. Dana Sendiri 1.181.717.482
c. Kredit Investasi 170.709.000
d. Kredit Modal Kerja 151.166.793
e. Nilai sisa
Jumlah 1.503.593.275 1.871.114.000 1.871.114.000
Inflow untuk IRR 1.871.114.000 1.871.114.000
2 Outflow
a. Biaya investasi 243.870.000
b. Biaya modal kerja 1.259.723.275
c. Biaya operasional 1.284.917.741 1.284.917.741
d. Angsuran pokok 208.069.793 56.903.000
e. Biaya bunga bank 32.844.018 12.720.191
f. Pajak 15% 57.323.237 83.016.830
Jumlah 1.503.593.275 1.583.154.789 1.437.557.762
Outflow untuk IRR 1.503.593.275 1.342.240.978 1.367.934.571
3 Total cashflow 0 287.959.211 433.556.238
4 Kumulatif cashflow 0 287.959.211 721.515.449
5 Cashflow untuk IRR -1.503.593.275 528.873.022 503.179.429

No Kriteria Kelayakan Nilai Present Value Benefit


1 B/C ratio pada discount rate 14,5% 1,008 Present Value Cost
2 Net B/C ratio pada discount rate 14,5% 1,028
3 NPV pada discount rate 14,5% (Rp) 41.439.701
4 IRR 15,81%
5 PBP usaha (tahun) 0,85
6 PBP kredit (tahun) 0,92
n Nata de coco

Tahun 3 Tahun 4

1.871.114.000 1.871.114.000

134.538.000
1.871.114.000 2.005.652.000
1.871.114.000 2.005.652.000

1.284.917.741 1.284.917.741
56.903.000
4.469.256
84.254.470 93.460.309
1.430.544.467 1.378.378.049
1.369.172.211 1.378.378.049
440.569.533 627.273.951
1.162.084.982 1.789.358.933
501.941.789 627.273.951

5.474.750.886,84
5.433.311.185,76
Lampiran 9F: Proyeksi Biaya dan Pendapatan Nata de coco
Pendapatan turun 2,00%
Biaya Operasional Naik 4,00%

No. Uraian Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2


1 Inflow
a. Pendapatan 1.871.114.000 1.871.114.000
b. Dana Sendiri 1.181.717.482
c. Kredit Investasi 170.709.000
d. Kredit Modal Kerja 151.166.793
e. Nilai sisa
Jumlah 1.503.593.275 1.871.114.000 1.871.114.000
Inflow untuk IRR 1.871.114.000 1.871.114.000
2 Outflow
a. Biaya investasi 243.870.000
b. Biaya modal kerja 1.259.723.275
c. Biaya operasional 1.310.112.206 1.310.112.206
d. Angsuran pokok 208.069.793 56.903.000
e. Biaya bunga bank 32.844.018 12.720.191
f. Pajak 15% 57.323.237 83.016.830
Jumlah 1.503.593.275 1.608.349.254 1.462.752.227
Outflow untuk IRR 1.503.593.275 1.367.435.443 1.393.129.036
3 Total cashflow 0 262.764.746 408.361.773
4 Kumulatif cashflow 0 262.764.746 671.126.518
5 Cashflow untuk IRR -1.503.593.275 503.678.557 477.984.964

No Kriteria Kelayakan Nilai Present Value Benefit


1 B/C ratio pada discount rate 14,5% 0,994 Present Value Cost
2 Net B/C ratio pada discount rate 14,5% 0,979
3 NPV pada discount rate 14,5% (Rp) (31.223.603)
4 IRR 13,50%
5 PBP usaha (tahun) 0,93
6 PBP kredit (tahun) 0,92
n Nata de coco

Tahun 3 Tahun 4

1.871.114.000 1.871.114.000

134.538.000
1.871.114.000 2.005.652.000
1.871.114.000 2.005.652.000

1.310.112.206 1.310.112.206
56.903.000
4.469.256
84.254.470 93.460.309
1.455.738.933 1.403.572.515
1.394.366.676 1.403.572.515
415.375.067 602.079.485
1.086.501.585 1.688.581.071
476.747.324 602.079.485

5.474.750.886,84
5.505.974.489,98

Anda mungkin juga menyukai