SOP KAS KECIL/ LAPORAN KEUANGAN

No. Dok: SOP/22/LPMI/IX-2016 Revisi: 1 Halaman: 1

Standar Tanggal disusun: 9 September 2016 Disahkan oleh :

Pengelolaan Rektor

Prof. Dr. H. Elfi Sahlan Ben, Apt

Pengertian Kas kecil adalah dana yang dikelola oleh Fakultas dan unit pelayanan di
lingkungan Universitas Mahaputra Muhammad Yamin Solok

Tujuan Melayani pengeluaran rutin yang nilainya < 2 juta rupiah

Ruang lingkup 1. Fotocopy

4. Biaya umum lainnya
Daftar istilah Form kasbon adalah formulir yang harus diisi oleh unit setiap pengeluaran
kas kecil

Prosedur 1. Pemohon menaksir jumlah dana yang diperlukan untuk petty cash
2. Pengajuan dana dibuat dalam form kasbon, ditandatangani oleh
Ka.Bag. Keuangan dan Rektor UMMY Solok
3. Input data kasbon melalui PUMC oleh pemohon dengan verifikasi
oleh Bendahara
4. Kas kecil dikeluarkan oleh Bendahara dan diterima oleh PUMC
5. Pertanggungjawaban kas kecil dibuat oleh pemohon dalam bentuk
laporan kas keluar dilampiri bukti kwitansi
6. Bagian Keuangan memeriksa kelengkapan kwitansi
7. Laporan kas keluar ditandatangai oleh Bendahara, WR II dan Rektor
8. Laporan kas keluar diarsipkan

Unit terkait 1. Program Studi

2. Unit pelayanan dalam lingkup Universitas Mahaputra Muhammad
Yamin