Anda di halaman 1dari 6

Nomor : / / KAK-A/HC-AT/VIII/2018

Revisi Ke :
Berlaku Tgl : Agustus 2018

KERANGKA ACUAN AUDIT INTERNAL


PUSKESMAS AIR TABIT

DITETAPKAN :
Kepala Puskesmas Air Tabit

Drg Silvi Yunita


NIP:19710903 200212 2 001

PEMERINTAH KOTA PAYAKUMBUH


PUSKESMAS AIR TABIT

Jln. Prof. M.Yamin SH no 8 Kel Padang Tangah Payobadar Kecamatan


Payakumbuh Timur Telp. (0752) 94471 SMS Center : 081261906562
Email: puskesmasAirTabit15@gmail.com kode pos 26237
KERANGKA ACUAN AUDIT INTERNAL
PUSKESMAS AIR TABIT

I. PENDAHULUAN

Audit merupakan kegiatan mengumpulkan informasi faktual yang signifikan melalui

interaksi secara sistematis (pemeriksaan, pengukuran dan penilaian yang berujung pada

penarikan kesimpulan), objektif dan terdokumentasi yang berorientasi pada azas penggalian

nilai atau manfaat dengan cara membandingkan antara standar yang telah disepakati bersama

dengan apa yang dilaksanakan diterapkan dilapangan. Audit merupakan proses yang mandiri

dan terdokumentasi untuk memperoleh bukti audit dan menilai secara objektif dalam

menentukan sejauh mana kriteria audit telah dipenuhi.

II. LATAR BELAKANG

Untuk menilai kinerja pelayanan di Puskesmas Air Tabit dilakukan Audit internal.

Dengan adanya audit internal akan dapat diidentifikasi kesenjangan kinerja yang menjadi

masukan untuk melalukan masukan perbaikan dan penyempurnaan baik pada system

pelayanan maupun system manajemen.

Audit internal adalah suatu proses penilaian yang dilakukan didalam suatu organisasi

oleh auditor internal yang juga adalah karyawan dari organisasi tersebut. Audit internal

dilakukan oleh Tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas Air Tabit dengan

berdasar kan pada standar kerja primer.


III. TUJUAN UMUM & TUJUAN KHUSUS

Tujuan Umum :

Untuk memastikan terselenggaranya pelayanan kesehatan yang bermutu di Puskesmas Air

Tabit

Tujuan Khusus :

a. Instrumen bagi manajemen untuk mampu mencapai Visi, Misi dan Tujuan Puskesmas Air

Tabit

b. Mendapatkan data dan informasi yang factual dan signifikan

c. Teridentifikasinya upaya perbaikan yang terus menerus

IV. KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN

A. Penyusunan Rencana Audit

Menentukan unit kerja yang akan diaudit, tujuan audit dan jadwal audit serta

menyiapkan instrument audit

B. Pengumpulan Data

Mengumpulkan data dengan menggunakan instrumen audit yang disusun berdasarkan

standar yang telah ditetapkan

C. Analisa Data Audit

Analisis data audit, perumusan masalah, prioritas masalah, dan rencana tindak lanjut

audit

D. Pelaporan Hasil Audit

Hasil audit dilaporkan kepada KepalaPuskesmas, Ketua Tim Mutu dan kepada unit yang

di Audit.
V. CARA PELAKSANAAN KEGIATAN

Proses pelaksanaan audit terdiri dari kegiatan untuk memastikan, menilai dan

merekomendasi. Kegiatan ini dilakukan auditor dengan cara :

a. Telaah Dokumen

b. Observasi

c. Meminta Penjelasan dari Audite

d. Meminta peragaan dilakukan oleh Audite

e. Membandingkan kenyataan dengan standar

f. Meminta bukti atas suatu kegiatan

g. Pemeriksaan secara fisik terhadap fasilitas

VI. SASARAN

Sasaran audit internal Puskesmas Air Tabit adalah seluruh unit, Program dan Manajemen

Puskesmas Air Tabit

VII. JADWAL PELAKSANAAN

N Unit Kerja yang Agts Sept Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli

2018 2018 2018 2018 2018 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019
o Di Audit

1 IGD √ √

2 KEPEGAWAIAN √ √

3 KIA √ √
VIII. EVALUASI PELAKSANAAN

Setelah melakukan audit internal, maka hasilnya dilaporkan kepada Kepala Puskesmas,

ketua Tim Mutu, Kepala unit yang di audit. Hasil audit juga dilaporkan pada saat rapat

Tinjauan Manajemen untuk melaporkan hasil audit, tindak lanjut yang telah dilakukan,

kendala dalam perbaikan sehingga dapat memperoleh dukungan manajemen dalam upaya

perbaikan kinerja maupun perbaikan system manajemen pelayanan.

Berdasarkan rekomendasi yang diberikan oleh Auditor Internal berdasarkan hasil audit

internal unit kerja yang diaudit wajib melakukan tindak lanjut terhadap temuan audit dalam

bentuk upaya-upaya perbaikan. Setelah memperoleh laporan hasil Audit, audite harus

mempelajari laporan audit tersebut, untuk kemudian menyusun rencana perbaikan. Rencana

perbaikan disusun dengan batas waktu yang jelas, sehingga pelaksanaan perbaikan dapat

dikerjakan sesuai dengan waktu yang telah ditetapkan atau disepakati bersama dengan

auditor. Pada saat pelaksanaan perbaikan, auditor dapat melakukan monitoring kegiatan-

kegiatan tindak lanjut yang dilakukan oleh audite dan memberikan arahan atau bimbingan

jika di perlukan. Hasil perbaikan wajib dilaporkan oleh audite kepada kepala puskesmas Air

Tabit dan Ketua Tim Mutu serta menyampaikan tembusan kepada auditor internal.

IX. PENCATATAN DAN PELAPORAN

Pencatatan kegiatan dilakukan sesuai format yang ada pada saat kegiatan dan selesai

kegiatan .Pelaporan dilakukan setelah kegiat an selesai secara menyeluruh sesuai

jadwal dalam bentuk laporan hasil kegiatan yang disertai dokumentasi (bukti

foto kegiatan) dan format lain yang telah ditentukan. Hasil kegiatan yang telah

dilaksanakan dilaporkan kepada kepala Puskesmas.


Evaluasi dilaksanakan setelah kegiatan selesai dengan menganalisa hasil kegiatan. Hasil

evaluasi akan disampaikan di RTM ( rapat tinjauan manajemen ) yang akan

dibahas dengan membandingkan antara kesesuaian pelaksanaan dengan

dokumen SOP yang telah dibuat.

Mengetahui Payakumbuh, 1 Agustus 2018


Kepala Puskesmas Air Tabit Ketua Tim Audit Internal

Drg Silvi Yunita Berthi Wiji Astuti,SKM


NIP 19710903 200212 2 001 19830127 200901 2 003