Perancangan Sistem Informasi Akutansi Aktiva Tetap

BAB IV
PERANCANGAN SISTEM INFORMASI AKUTANSI
AKTIVA TETAP
4.1 Sistem Informasi Akuntansi Aktiva Tetap yang Diusulkan
Pada bab ini Penulis akan memberikan usulan pada rancangan Sistem
informasi akuntansi aktiva tetap, sistem yang diusulkan merupakan sistem secara
terkomputerisasi dan sistem yang diusulkan tersebut diharapkan dapat lebih
membantu dan mempermudah saat memasukkan data transaksi aktiva tetap dan
pembuatan laporan aktiva tetap bisa lebih akurat dan meminimalisir kesalahan.
Sehingga waktu yang digunakan bisa efektif dan efisien.
4.1.1 Kebijakan Sistem Informasi Akuntansi Aktiva Tetap dan Pengendalian
Intern yang diusulkan
Kebijakan yang diusulkan berkaitan dengan Aktiva Tetap pada Pusat Sumber
Daya Geologi Bandung, diantaranya adalah sebagai berikut:
A. Perolehan/Harga Perolehan Aktiva Tetap didapat dari Pembelian tunai,
Pertukaran, Perbaikan, dan Hibah
B. Perhitungan penyusutan dilakukan oleh User atau urusan masing-masing
(Urusan Peralatan,Kendaraan,Bangunan).
C. Apabila adanya pengajuan aktiva baru maka tidak melakukan penilaian aktiva
terlebih dahulu.
D. Tarif depresiasi sudah diatur dengan peraturan perpajakan.
E. Data aktiva diperoleh pada saat proses penerimaan aktiva tetap.
97
98
F. Pertukaran dilakukan apabila ada aktiva tetap yang rusak/tidak dapat dipakai
akan diganti dengan aktiva baru.
G. Laporan keuangan yang digunakan yaitu Laporan keuangan neraca dan
laporan realisasi anggaran.
H. Penjurnalan dilakukan pada saat transaksi pengadaan, perbaikan, dan
pertukaraan aktiva tetap.
4.1.2 Formulir/Dokumen dan Catatan yang Diusulkan
Formulir atau dokumen dan catatan yang Diusulkan pada Pusat Sumber Daya
Geologi Bandung yaitu:
A. Jurnal Umum berfungsi untuk mencatat harga perolehan aktiva tetap pada
penggolongan aktiva aktiva tetap
B. Buku Besar Umum berfungsi untuk mengkelompokan akun-akun yang
dijurnal dan jumlah transaksi.
C. Laporan Keuangan Neraca berfungsi untuk mengetahui kekayaan yang
dimiliki oleh PSDG.
D. Laporan Realisasi Anggaran berfungsi untuk mengetahui jumlah jumlah
beban yang dimiliki oleh PSDG.
4.1.3 Account dan Code Account yang diusulkan
Account dan Code Account yang diusulkan pada perancangan sistem
informasi akuntasi aktiva tetap pada pusat sumber daya geologi bandung dapat
dilihat pada tabel dibawah ini:

99
Tabel 4.1 Account dan Code Account yang Diusulkan
Kode Reff Keterangan

11111 Kas
41111 Hibah
31111 Tanah
32111 Peralatan dan Mesin
33111 Gedung dan Bangunan
34111 Jalan, Irigasi dan Jaringan
35111 Kendaraan
36111 Biaya Pertukaran Peralatan
37111 Biaya Pertukaran Kendaraan
13211 Akumulasi Penyusutan Peralatan
13311 Akumulasi Penyusutan Kendaraan
55511 Akumulasi Penyusutan bangunan
55611 Biaya Penyusutan Peralatan
55711 Biaya Penyusutan Kendaraan
55811 Biaya Penyusutan Bangunan
4.2 Perancangan Model Sistem yang Diusulkan
4.2.1 Diagram Alur Data (Data Flow Diagram) yang Diusulkan
4.2.1.1 Diagram Konteks
Diagram konteks digunakan untuk menggambarkan sistem dan lingkungan
luar yang saling berhubungan. Diagram konteks sebagai transformasi suatu sistem
yang dapat mentransformasikan data flow input menjadi output. Diagram konteks
usulan dapat dilihat pada gambar di bawah ini:

100
BAGIAN PEJABAT
BAGIAN
USER KEUANGAN DAN PEMBUAT
Proposal,Proposal TATA USAHA
RUMAH TANGGA RKB/Nota KOMITMEN
Dinas, Acc1,Proposal Acc 2
Proposal
Aktiva Tetap,
Proposal acc 1
KAT,DAT, RKB/ RKB/Nota Proposal,Proposal
Faktur/Nota,Aktiva Tetap, Nota Dinas,BAP, Dinas, Acc1,Proposal Acc 2
Acc.SPAT, Uang,RKB/ SPAT, Uang,Faktur/ Proposal
Nota Dinas Nota
Proposal Acc 1,Proposal Acc. 2
Otorisasi LRA, Otorisasi Laporan SP2D,
Otorisasi Neraca SISTEM INFORMASI Proposal Acc. 2
KEPALA AKUNTANSI PANITIA
Proposal Acc. 2
PSDG AKTIVA TETAP PEMBELIAN
LRA,Laporan SP2D,Neraca
SPM,Proposal Acc 2 SPAT, SP2D,

Faktur/Nota,,
SPM,
Uang, Faktur/ Uang,SPT,Prop
Nota, Aktiva Faktur/Nota,
Aktiva SPAT, SPM, osal Acc 2,
Tetap,Proposal
Faktur/Nota, Tetap,Proposal Uang,
Acc 2
Aktiva Tetap Acc 2, LRA,Neraca,La
Faktur/Nota, poran
Aktiva SP2D,RKB/Nota
Tetap,Proposal Dinas,SPT
SP2D,Proposal
Acc 2
Acc 2 URUSAN BENDAHARA
KPPN VENDOR
GUDANG PENGELUARAN
Gambar 4.2 Diagram Konteks Sistem yang diusulkan
Keterangan:
KAT : Kartu Aktiva Tetap
BAP : Bukti Acara Pengahapusan
SP2D : Surat Perintah Pencairan Dana
RKB/Nota Dinas : Rencana Kebutuhan Barang/Nota Dinas
SPM : Surat Perintah Membayar
DAT : Daftar Aktiva Tetap
SPAT : Surat Perbaikan Aktiva Tetap
SPT : Slip Penarikan Tunai
BB Umum : Buku Besar Umum
JU : Jurnal Umum
JP : Jurnal Penyesuaian
LRA : Laporan Ralisasi Anggaran
LP : Laporan Pendukung
101
4.2.1.2 Diagram Alur Data Level 0 Usulan
Dalam Data Flow Diagram level 0 yang diusulkan akan menerangkan alur
pengajuan,pengecekan,perbaikan, pembelian, penghapusan serta pembuatan laporan
aktiva tetap. Diagram alur data level 0 yang diusulkan adalah sebagai berikut:
File Buku Buku Besar

Besar
Jurnal
File Jurnal Umum
Faktur/Nota
Aktiva Tetap Umum
Pembelian Faktur/Nota
Aktiva LP
Penjualan Aktiva,
Aktiva Tetap, File LP
Faktur/Nota Uang
Faktur/Nota
Pembelian Aktiva Pembelian Aktiva Laporan
Surplus
Uang File Laporan Defisit
6.0 Surplus
URUSAN GUDANG Pembelian Aktiva Tetap VENDOR Defisit
Atau Bahan Bangunan Laporan
SP2D
Aktiva Tetap, Aktiva Tetap, Faktur/Nota
SPAT File Laporan
Faktur/Nota Perbaikan,Pertukaran Aktiva
SP2D
Pembelian Aktiva
SPAT Faktur/Nota
Uang Pembelian,Perbaikan, Faktur/Nota
Pertukaran Aktiva Pembelian,Penjualan,Pertukaran, 7.0
SPAT, Uang
Penjualan Aktiva, Acc SP2D Pembuatan Laporan
2.0 SPAT Keuangan, Laporan
BENDAHARA
Pengajuan Perbaikan/ Surplus Defisit Dan
PENGELUARAN
Perubahan Aktiva Tetap Neraca Dan Otorisasi
Otorisasi Laporan Surplus
Faktur/Nota File Defisit,Laporan SP2D, dan Neraca
Penjualan DAT
DAT
Aktiva, Uang File RKB/Nota Otorisasi
SPAT, Dinas Laporan Surplus
Uang KAT RKB/Nota Dinas Defisit,Laporan
SP2D, dan Neraca
KAT 1.0
USER Pengecekan Aktiva KEPALA PSDG
Tetap Laporan Surplus
Defisit,Laporan
SP2D,Neraca
File KAT
RKB
BAP
BAP
SPM,
BAGIAN SP2D
KEUANGAN DAN SPM,
,Uang
Peralatan, RUMAH TANGGA BAP SP2D,
,Acc
Uang 3.0 SPT
SP2D
Penghapusan Aktiva ,SPT
Tetap Proposal Proposal
Acc. Proposal
PEJABAT
PEMBUAT
KOMITMEN
Acc. Proposal 2,
Acc. Proposal 1
Proposal, Acc.
BANK Proposal 1
4.0 Proposal BAGIAN TATA
Pengajuan Proposal USAHA
KKPN
SPM,
Acc. Proposal 2 SP2D SPM
SPM,
SPT
PANITIA 5.0
PEMBELIAN Pencairan Dana
SP2D
SP2D File
SP2D
SPM
Uang,SPT,Acc SP2D File
SPM
SPT
File
SPT
Gambar 4.3 DFD Level 0 Sistem Usulan

102
Penjelasan dari sistem informasi akuntansi aktiva tetap dari diagram konteks
di atas yaitu dimulai dari user melakukan penilaian kondisi peralatan, kendaraan,
tanah, dan bangunan melalui KAT (Kartu Aktiva Tetap), apabila peralatan,
kendaraan, tanah dan bangunan rusak tetapi masih bisa di perbaiki maka user
akan mengajukan dana ke bendahara pengeluaran untuk memperbaiki peralatan,
kendaraan, tanah dan bangunan dengan membuat SPAT (Surat Perbaikan Aktiva
Tetap), bendahara pengeluaran menerima SPAT (Surat Perbaikan Aktiva Tetap)
dari user lalu menyerahkan SPAT (Surat Perbaikan Aktiva Tetap) bersama
dengan uang untuk memperbaiki peralatan, kendaraan, tanah dan bangunan ke
user, user menerima kembali SPAT (Surat Perbaikan Aktiva Tetap) bersama
dengan uang dari bendahara pengeluaran, kemudian user membawa peralatan,
kendaraan, tanah dan bangunan untuk diperbaiki oleh vendor, user menerima
faktur/nota perbaikan aktiva dari vendor.
Apabila peralatan, kendaraan, tanah dan bangunan tidak rusak maka user
memberi nomor registrasi pada peralatan, kendaraan, tanah dan bangunan lalu
melakukan pencatatan pada DAT (Daftar Aktiva Tetap), apabila user perlu
pengadaan barang maka user akan membuat RKB/Nota dinas, kemudian
menyerahkan RKB/Nota dinas tersebut kepada bagian keuangan dan rumah
tangga, setelah RKB/Nota dinas diperiksa oleh bagian keuangan dan rumah
tangga selanjutnya RKB/Nota dinas diserahkan kepada bendahara pengeluaran
untuk diacc, apabila RKB/Nota dinas tidak diacc maka diserahkan kembali ke
user untuk direfisi, Untuk RKB/Nota dinas yang diacc diserahkan ke bagian
keuangan dan rumah tangga lalu membuat proposal dan di serahkan ke bagian tata
usaha, proposal diperiksa oleh bagian tata usaha untuk diacc, apabila masih ada
103
kesalahan proposal diserahkan kembali ke bagian keuangan dan rumah tangga
untuk direfisi, apabila proposal diacc maka diserahkan ke pejabat pembuat
komitmen untuk diteliti lebih ulang, apabila ada kesalahan di serahkan kembali
kepada bagian tata usaha, tetapi apabila diacc. Maka diserahkan kepada panitia
pembelian, panitia pembelian menerima proposal dari pejabat pembuat komitmen
lalu membuat SPM (Surat Perintah Membayar) untuk diserahkan kepada
bendahara pengeluaran, kemudian menyerakan SPM serta proposal kepada KKPN
untuk meminta dana, KKPN menerima SPM beserta proposal dari bendahara
pengeluaran, KKPN memeriksa dana kas apabila tersedia maka menyerahkan
SPM, proposal beserta SP2D untuk pencairan dana, tetapi apabila dana tidak
tersedia maka menyerahkan kembali SPM beserta proposal kepada bendahara
pengeluaran, bendahara pengeluaran menerima SP2D beserta proposal yang telah
diacc dari KKPN, bendahara pengeluaran mengisi SPT (Slip penarikan Tunai)
untuk mengambil dana di bank, bank menerima SP2D beserta SPT dari bendahara
pengeluaran, kemudian Bank menyerahkan kembali SP2D dan SPT bersama uang
kepada bendahara pengeluaran, bendahara pengeluaran menerima uang dari Bank
lalu menyerahkan uang kepada panitia pembelian untuk membeli peralatan,
kendaraan, tanah dan bangunan, panitia pembelian memilih vendor sesuai dengan
keperluan peralatan, kendaraan, tanah dan bangunan, vendor menerima proposal
dari panitia pembelian bersama dengan uang, kemudian membuat faktur/nota
pembelian aktiva dan mengirimkan barang ke bagian gudang, bagian gudang
menerima faktur/nota pembelian aktiva beserta barang, bagian gudang memeriksa
kembali barang apabila tidak sesuai barang dikembalikan kepada vendor, apabila
104
barang sesuai lalu menyerahkan barang ke user untuk di gunakan dan
menyerahkan faktur/nota pembelian aktiva ke bendahara pengeluaran.
User memeriksa peralatan, kendaraan, tanah dan bagunan, apabila tidak
dapat di perbaiki maka peralatan tersebut di hancurkan dan membuat BAP (Bukti
Acara Penghapusan) dan menyerahkannya ke kepala PSDG, apabila tidak dihapus
tetapi masih bisa di tukar maka peralatan, kendaraan, tanah dan bangunan akan di
tukar ke vendor, user menerima faktur/nota penukaran aktiva dari vendor dan
menyerahkannya ke bendahara pengeluaran, apabila peralatan, kendaraan, tanah
dan bangunan yang rusak masih bisa di jual maka akan di jual ke vendor, user
menerima faktur/nota penjualan aktiva dari vendor.
Bendahara pengeluaran menerima faktur/nota perbaikan aktiva, Faktur/Nota
pembelian aktiva, faktur/nota penjualan aktiva, faktur/nota penukaran aktiva dari
user lalu mencatatnya dan membuatkan Laporan Realisasi Anggaran, Laporan
SP2D dan Neraca untuk diserahkan kepada kepala PSDG dan di Otorisasi.
4.2.1.3 Data Flow Diagram Level 1 Proses 1 Usulan
Pada bagian ini akan diterangkan mengenai turunan dari level 0 sistem yang
berjalan yaitu proses pengumpulan data dan pelaporan data peralatan, kendaraan,
tanah dan bangunan.

105
KAT
1.1
Penilaian kondisi
USER fisik Aktiva Tetap
KAT
DAT
KAT 1.3 DAT

1.2
Melakukan
Menginput
Pencatatan
data KAT
Pada DAT
DAT
RKB
1.4 RKB
Membuat RKB
RKB
BAGIAN
KEUANGAN DAN
RUMAH TANGGA
Gambar 4.4 DFD Level 1 dari Proses 1 Sistem Usulan
Pada level 1 proses 2 akan diterangkan mengenai proses pembuatan faktur
permintaan dana untuk perbaikan peralatan, kendaraan, tanah dan bangunan.
2.3
BENDAHARA
USER Menyerahkan
PENGELUARAN
SPAT, Uang Uang SPAT, Uang
SPAT
SPAT
KAT
2.2
2.1 Pengajuan dana
Membuat Perbaikan/
SPAT SPAT Perubahan, SPAT
Aktiva Tetap
Gambar 4.5 DFD Level 1dari Proses 2 Usulan

106

Pada level 1 proses 3 akan diterangkan mengenai proses penghapusan aktiva
tetap dengan cara penjualan, penukaran dan penghancuran.
3.5 Aktiva Tetap, Aktiva Tetap,

3.6
Aktiva Tetap Uang Uang
Menyerahkan
diserahkan untuk uang tambahan ke
ditukar Pemasok
Aktiva Tetap,
VENDOR
Uang
3.1 Faktur/
KAT 3.2 Aktiva
Penghapusan, Nota
Aktiva Tetap Aktiva Tetap Tetap
USER Pertukaran, Dan
diserahkan
Penjualan
Penjualan Aktiva Aktiva,
untuk dijual
Tetap Uang
3.7
Menyerahkan
Peralatan Faktur dan
Uang Hasil
Penjualan
Faktur/
3.3
Nota
Aktiva Tetap
Penjualan
dihancurkan
Aktiva,
Uang
Peralatan BENDAHARA
DAT PENGELUARAN
DAT
3.4 Catatan BAP KEPALA

Membuat
catatan BAP PSDG
Gambar 4.6 DFD Level 1 dari Proses 3 Usulan

107
Pada level 1 proses 4 akan diterangkan mengenai proses penyusunan
proposal yang dilakukan oleh bagian keuangan dan rumah tangga.
BAGIAN
KEUANGAN
DAN RUMAH
Proposal TANGGA
Proposal
4.1
Menyerahkan
Proposal
Proposal
4.3 4.7
Acc. Proposal 1 Proposal salah
Proposal salah BAGIAN
diserahkan diserahkan
TATA USAHA kembali untuk
kembali untuk
diperbaiki diperbaiki
Acc. Proposal 1
Proposal PANITIA
4.6 PEMBELIAN
Memeriksa
Proposal Proposal
4.2
Memeriksa Acc. Proposal 2
Proposal Acc. Proposal 1
PEJABAT
4.4 4.5
Acc.Proposal 1
PEMBUAT Acc.Proposal 2
KOMITMEN
Acc. Proposal
Acc. Proposal 1 Acc. Proposal 2

108
Pada level 1 proses 5 akan diterangkan mengenai proses mengajukan dana
serta pencairan dana yang dilalukan oleh bendahara pengeluaran.
PANITIA
PEMBELIAN
SPM
5.1
Menyerahkan
SPM
SPM
BENDAHARA SPM 5.2 SPM

Mengajukan KKPN
PENGELUARAN SPM
SPM SP2D
SPM
SP2D,SPM 5.3
Mengeluarkan
SP2D,SPT SP2D
5.4
Menyerahkan
Acc.SP2D, SP2D dan SPT
SPT.Uang
SP2D,SPT
Acc.SP2D, Uang, SPT
5.5
Menyerahkan
uang, SP2D,
BANK
Beserta SPT
Acc.SP2D
Acc.SP2D

109
Pada level 1 proses 6 akan diterangkan mengenai proses pembelian
peralatan, kendaraan, tanah dan bangunan, penukaran barang.
Uang Uang
6.1
BENDAHARA
Pembelian VENDOR
PENGELUARAN Aktiva Tetap
Faktur/Nota
Pembelian Aktiva,
Aktiva Tetap
Uang
Faktur/Nota
Pembelian
Aktiva
6.2
Membuat 6.5
Faktur/Nota Aktiva
Pembelian Faktur/Nota TetapDitukar
Aktiva Pembelian
Faktur/Nota Aktiva
Pembelian Aktiva,
Aktiva Tetap
Faktur/Nota 6.7 6.3

Pembelian Aktiva Menyerahkan Pengiriman Faktur/Nota
Bukti Barang Pembelian Aktiva,
Pembelian inventaris Aktiva Tetap
peralatan
Faktur/Nota
Pembelian Aktiva,
Aktiva Tetap
USER Faktur/Nota
Pembelian Aktiva
6.4
URUSAN
Aktiva Tetap
GUDANG Rusak
Aktiva Tetap Aktiva Tetap Faktur/Nota
6.6
Pembelian Aktiva,
Penyerahan
Aktiva Tetap
Aktiva Tetap

110
Pada level 1 proses 7 akan diterangkan mengenai proses penyerahan bukti
pembelian, serta pencatatan dan pelaporan.
File Jurnal
Umum
Jurnal
Faktur/Nota, Faktur/Nota, Faktur/Nota, Umum
Perbaikan,Pembelian, Perbaikan,Pembelian, Perbaikan,Pembelian,
Penukaran, Penjualan Penukaran, Penjualan Penukaran, Penjualan
Aktiva, Acc SP2D Aktiva, Acc SP2D Aktiva, Acc SP2D
7.1 7.2
Input Faktur/Nota, Faktur/Nota,
7.3
BENDAHARA Perbaikan,Pembelian Perbaikan,Pembelian
Jurnal Umum
PENGELUARAN , Penukaran, , Penukaran,
Penjualan Aktiva Penjualan Aktiva
Otorisasi Laporan
LRA,Laporan SP2D
File Jurnal
SP2D, dan Neraca Laporan Umum
SP2D
7.4
File Jurnal
Jurnal Penyesuaian
Penyesuaian Jurnal
Penyesuaian
7.9 Jurnal
Otorisasi Laporan Penyesuaian
Laporan File Buku
Besar Umum
Buku Besar
File Neraca Umum
File L/K Saldo Setelah 7.5
File Neraca
Disesuaikan Neraca Saldo Buku Besar Umum
L/K Saldo
Setelah Di Neraca Saldo
File LP sesuaikan
LP
7.8
7.7
Laporan Keuangan 7.6
Neraca Saldo Setelah
Dan Laporan Neraca Saldo
Disesuaikan Neraca Saldo Buku Besar
Pendukung Neraca Saldo
Umum
Setelah Di
sesuaikan
LRA,Laporan
SP2D,Neraca
LRA,Laporan
SP2D,Neraca
KEPALA
PSDG

111
4.2.2 Kamus Data yang Diusulkan

Kamus data merupakan penjabaran dari data flow diagram.
Tabel 4.1 Kamus Data yang Diusulkan
Nama Arus Data Alias Bentuk Data Arus Data Periode Volume Penjelasan
Kartu Aktiva Tetap KAT Dokumen User-proses 1.0 Di buat saat terjadi Volume pengajuan 25 Dokumen yang dicatat user Ini untuk tencatat data
kali dalam setahun
penyusutan aktiva perubahan aktiva tetap
tetap
Daftar Aktiva Tetap DAT Dokumen User-proses 1.0, Di buat saat ada data Volume pencatatan 12 Dokumen yang dicatat user Ini untuk merekam data
aktiva yang masuk kali dalan setahun aktiva tetap
Catatan Bukti Acara Catatan Catatan User-proses 3.0 ,proses 3.0-kepala Dibuat saat terjadi Volume 12 kali dalam Catatan yang dicatat user untuk data aktiva tetap
Penghapusan BAP PSDG penghapusan aktiva setahun yang sudah dihapuskan untuk dilaporkan kepala
PSDG
Rencana Kebutuhan RKB Dokumen User- proses 4.0, proses 4.0-bagian Terjadi / di buat saat Volume pengajuan Dokumen yang dicatat user untuk pengajuan
ada pengajuan setahun 25 kali
Barang keuangan dan rumah tangga, pengadaan aktiva tetap
aktiva
bendahara pengeluaran- proses 4.0
Surat Perbaikan Aktiva SPAT Dokumen User proses 2.0, proses 2.0- Di buat saat terjadi Volume pengajuan Dokumen yang dicatat user untuk data perbaikan
perbaikan aktiva setahun 25 kali
Tetap bendahara pengeluaran peralatan yang diserahkan ke bendahara
pengeluaran
Surat Perintah Membayar SPM Dokumen Panitia pembelian proses 5.0, Di buat saat ada Volume pengajuan 25 Dokumen yang dibuat panitia pembelian untuk
bendahara-proses 5.0,proses 5.0- permintaan dana kali dalam setahun pengajuan dana ke KKPN
KKPN untuk belanja aktiva
112
Tabel 4.2 Kamus Data yang Diusulkan Lanjutan

Nama Arus Data Alias Bentuk Data Arus Data Periode Volume Penjelasan
Proposal Proposal Dokumen Bagian keuangan dan rumah tangga Dibuat saat ada Volume pengajuan Dokumen yang dibuat oleh bagian keuangan dan
25 kali dalam
Acc. 1 proses 4.0, proses 4.0-bagian tata pengajuan aktiva rumah tangga untuk mengajukan dana.
setahun
usaha, proses 4.0- pejabat pembuat tetap dari User
Proposal Acc. komitmen
2
Faktur/ - Dokumen Bendahara pengeluaran proses 6.0, Diterima pada saat Volume 25 kali Dokumen yang dicatat bendahara pengeluaran
proses 6.0-Vendor, proses 6.0- user ada pembelian atau dalam setahun sebagai bukti pembelian
Nota perbaikan aktiva
Laporan Realisasi Anggaran Otorisasi Dokumen kepala PSDG -proses 7.0,proses Dibuat saat ada Volume pertahun Dokumenyang diotorisasi kepala PSDG dan dibuat
Laporan 7.0-bendahara pengeluaran laporan satu kali oleh bendahara pengeluaran
Realisasi pembelanjaan aktiva
Anggaran tetap
Laporan SP2D Otorisasi Dokumen kepala PSDG -proses 7.0,proses Dibuat saat ada Volume satu kali Dokumenyang diotorisasi kepala PSDG dan dibuat
7.0-bendahara pengeluaran pertahun oleh bendahara pengeluaran
Laporan pengajuan aktiva
SP2D tetap dari User
Neraca Otorisasi Dokumen kepala PSDG -proses 7.0,proses Dibuat saat terjadi Volume satu kali Dokumenyang diotorisasi kepala PSDG dan dibuat
7.0-bendahara pengeluaran
Neraca pencatatan aktiva pertahun oleh bendahara pengeluaran
tetap
113
4.2.3 Bagan Alir (Flowchart) Sistem yang Diusulkan

USER *)
Mulai
Berdasarkan data
aktiva tetap lama
Input KAT
Cetak KAT
26 2
KAT Bersama Uang
KAT
SPAT
Melakukan
penilaian kondisi
Aktiva Tetap
melalui KAT Input BAPB Bersama T
Uang
Cetak BAPB Uang dibayarkan ke

Ya Vendor untuk
Aktiva Tetap rusak memperbaiki Aktiva
BAPB Tetap
Tidak BAPB
Faktur/Nota
Memberi Nomor Perbaikan
registrasi pada Aktiva Tetap masih Tidak
Aktiva Tetap bisa diperbaiki
Cetak Faktur Nota
Perbaikan
Dilakukan
Melakukan pencatatan Ya penghapusan Aktiva
Tetap F/N
DAT F/N
Mengajukan dana Perbaikan
Perbaikan
ke Bendahara
DAT 1 pengeluaran 3
DAT 2 Tidak
Di hapus
T
SPAT
Ya
Ya Di jual
Aktiva Tetap Tidak

dihancurkan
Aktiva Tetap yang Aktiva Tetap yang
akan ditukar rusak diserahkan ke
Tidak
6 Perlu pengadaan diserahkan ke Pembeli barang
Aktiva Tetap Vendor rusak
RKB/Nota Dinas Tidak ada

Ya Tidak
pengajuan Tambah Uang
DAT 2 Ya Menerima uang

atas penjualan
Menyerahkan Aktiva Tetap
Input Nota Dinas
uang tambahan rusak
Input ke Pemasok
T SPAT,DAT,Data Bersama
Nota Dinas Penghapusan, Uang
Pertukaran,Penjua Bersama Uang
lan Aktiva Tetap
Nota RKB/Nota Dinas
Menerima Peralatan
Dinas yang sudah ditukar
dari Vendor
SPAT
SPAT
4
Cetak SPAT & BAP
BAP 1 Faktur/Nota Faktur/Nota

BAP 2 KAT
Perbaikan 2 KAT
Penjualan 2
Aktiva Aktiva
30 31
29
Gambar 4.11 Bagan Alir Sistem Informasi Akuntansi Aktiva Tetap Usulan
(Flowchart) (1)
*) Keterangan: User Terdiri - Urusan Angkutan
- Urusan Urusan Prasarana Kantor
- Urusan Bangunan
- Urusan Gedung
114
BAGIAN KEUANGAN DAN PEJABAT PEMBUAT

BAGIAN TATA USAHA
RUMAH TANGGA KOMITMEN
4
8 11 10
Proposal Proposal 1 Proposal Acc 1

Nota
Dinas
Input RKB Otorisasi/Koreksi/ Tidak

Acc 1 Proposal Acc 2
RKB
Ya Konfirmasi
Cetak RKB & Nota Proposal Acc 1
Dinas RKB Tidak Proposal Acc 2
Acc 1
Proposal Acc 1
RKB/Nota Dinas
Ya Konfirmasi
Proposal
Proposal Acc 1 12
5 Proposal 1 11
10
9
7
9
12
RKB/Nota Dinas Proposal 1
Proposal Acc 2
Membuat/
Koreksi
13
proposal
Proposal
(Flowchart) (2)
115
PANITIA PEMBELIAN BANK
13 18
Proposal Acc 2 SPT 1

1
SP2D
14
Otorisasi/Acc SP2D,
SPT dan mengkopi
SP2D
20
SPT 1
SPT 2
Bersama Uang
Proposal Acc 2
Kopian SP2D
Acc SP2D 1 T
Memilih Vendor
Sesuai dengan
kebutuhan Aktiva Bersama Uang
Tetap
19
Membeli Aktiva Tetap

ke vendor yang telah di
tentukan
Proposal Acc 2
Bersama Uang
21
(Flowchart) (3)
116
BENDAHARA PENGELUARAN
3
1 25 30 31
5
Cetak Faktur/
Nota Perbaikan Uang
SPAT
RKB/Nota Dinas F/N Faktur/Nota Faktur/Nota Faktur/Nota
Faktur/Nota
Perbaikan Perbaikan Aktiva Pembelian Aktiva Penukaran Penjualan
Aktiva
Cetak SPAT
Acc RKB/Nota Tidak

SPAT
Dinas
Bersama Uang Ya Konfirmasi Input Faktur/Nota

RKB/Nota dan SP2D
2 RKB/Nota Dinas Dinas
Acc
Laporan Pendukung
RKB/Nota
Dinas Faktur/Nota
7 LP
F/N Jurnal Umum
17
6 Jurnal Penyesuaian
16 JU
14
Buku Besar Umum
SP2D JP
SPM Neraca
Proposal Acc 2 Cetak SP2D BBU
Proposal Acc 2 Neraca LRAB & LP

SP2D 1
Cetak LRA,Neraca &
Input SPM LP
T
SPM Proposal Acc 2
Laporan Neraca 1 Laporan
Cetak SPM Realisasi
Laporan Surplus Neraca 2
Anggaran
SP2D 1
Laporan
Defisit2
SPM SP2D 2
SPM Mengisi SPT
Proposal Acc 2
SPT 1 T
1
15 SP2D
19
Bersama Uang
32
SPT 1
1 18
Acc. SP2D
33
Proposal Acc 2 T
Otorisasi Otorisasi Otorisasi

Membeli Aktiva Laporan Laporan Neraca
Tetap Realisasi SP2D
Anggaran
Bersama Uang Selesai
20
(Flowchart ) (4)
117
URUSAN GUDANG VENDOR
22 24 21 23
Bersama Uang
Faktur/Nota Faktur/Nota
Pembelian Menerima Aktiva Proposal Acc 2 Pembelian
Aktiva Tetap yang ditukar
Aktiva
dari Vendor
Proposal Acc 2
Faktur/Nota
Pembelian Cek Barang &
Aktiva Mengirimkan Aktiva
Tetap beserta Faktur/
Menukarkan Aktiva
Nota
Tetap yang rusak
dengan yang baru
Faktur/Nota
Pembelian Faktur/Nota
Aktiva Pembelian
Aktiva Tetap Rusak,
Aktiva
Tidak Sesuai dengan
dokumen Ya Proposal Acc 2
Tidak Faktur/Nota
Pembelian
Aktiva 24
Faktur/Nota 22
Pembelian
Aktiva
25
26 Menyerahkan Aktiva
Tetap yang rusak atau
tidak sesuai ke Vendor
Faktur/Nota
Pembelian
Aktiva
23
(Flowchart) (5)
118
KKPN KEPALA PSDG
32
15
SPM Laporan LRA Laporan Neraca

SP2D
Proposal Acc 2
Memeriksa
Anggaran Otorisasi
Tidak
Anggaran
tersedia Otorisasi Otorisasi Otorisasi
LRA Laporan Neraca
SPM 1 SP2D
Ya
Membuat
SP2D Proposal Acc 2 33
16 29
SPM 1 BAP
SP2D 2
SP2D T
T
Proposal Acc 2
17
Keterangan:
KAT : Kartu Aktiva Tetap

BAPB : Berita Acara Penghapusan Barang
SP2D : Surat Perintah Pencairan Dana
RKB/Nota Dinas : Rencana Kebutuhan Barang
SPM : Surat Perintah Membayar
SPAT : Surat Perbaikan Aktiva Tetap
DAT : Daftar Aktiva Tetap
SPT : Slip Penarikan Tunai
RKB : Rencana Kebutuhan Barang
BB : Buku Besar
JU : Jurnal Umum
JP : Jurnal Penyesuaian
LRA : Laporan Realisasi Anggaran
LP : Laporan Pendukung
Neraca : Neraca
(Flowchart) (6)
119
4.2.4 Perancangan Basis Data
4.2.4.1 Pengkodean pada Kunci Utama
Perancangan untuk pengkodean yang digunakan oleh penulis adalah
sebagai berikut :
A. No. Nota Dinas

PSDG/Nota Dinas/10/001
Nomor Urut Surat
Tahun Surat
Nama Surat
Nama Perusahaan
B. Kode Peralatan
26/EQ/BDG/2010
Tahun pembuatan surat
Tempat dibuatnya surat
Kode Jenis Aktiva
Nomor Urut Data
C. Kode Kendaraan
54/VE/BDG/2009
Kode Jenis Aktiva
Nomor Urut Data
D. Kode Tanah
72/LA/BDG/2009
Kode Jenis Aktiva
Nomor Urut Data
120
E. Kode Bangunan
23/BU/BDG/2009
Kode Jenis Aktiva
Nomor Urut Data
F. Kode Vendor
28/V/BDG/2009
Kode Jenis Data
Nomor Urut Data
G. Kode Bank
33/Bank/BDG/2009
Kode Jenis Data
Nomor Urut Data
H. Kode Rencana Kebutuhan Barang

65/RKB/BDG/2009
Kode Jenis Surat
Nomor Urut Surat
I. Kode Account
1 1 1
No. Urut Jenis Account
Subkelompok Acoount
KelompokAcoount
121
4.2.4.2 Normalisasi yang Diusulkan
Normalisasi pada perancangan sistem informasi akuntansi aktiva tetap pada pusat sumberdaya geologi bandung adalah sebagai
berikut:
1. Rencana Kebutuhan Barang
Tabel 4.4 Unnormal pada Surat Pengajuan Aktiva

Tabel RKB (Dalam Bentuk Unnormal)
Tanggal Nomor Nota Dinas Bagian yang Mengajukan Hal Diajukan
21-Okt-09 118/91/SBKRT/BDG/2009 Kepala Sub Bagian Keuangan dan Rumah Tangga Pengajuan Alat Kebersihan Kantor,Triwulan IV TA 2009 Kepala Bagian Tata Usaha
21-Okt-09 109/91/UA/BDG/2009 Kepala Urusan Angkutan Pengajuan Alat Transportasi, Triwulan IV 2009 Kepala Bagian Tata Usaha
No. Nama Barang Jumlah/Satuan Harga Satuan Total

1 Kursi 2 Buah 30.000 60.000
2 Meja 2 Buah 50.000 100.000
3 Kesed Karet/Karpet uk. 80 x 130 cm 2 Buah 10.000 20.000
1 Mobil Pick Up 1 Unit 25.000.000 25.000.000
2 Motor 1 Unit 15.000.000 15.000.000
122
Tabel 4.5 Normal ke satu pada Surat Pengajuan Aktiva

Tabel RKB (Dalam Bentuk NF1)
Tanggal Nomor Nota Dinas Bagian yang Mengajukan Hal Diajukan
21-Okt-09 109/91/UA/BDG/2009 Kepala Urusan Angkutan Pengajuan Alat Transportasi Kepala Bagian Tata Usaha
21-Okt-09 109/91/UA/BDG/2009 Kepala Urusan Angkutan Pengajuan Alat Transportasi Kepala Bagian Tata Usaha
No. Nama Barang Jumlah/Satuan Harga Satuan Total

1 Kursi 2 Buah 30.000 60.000
2 Meja 2 Buah 50.000 100.000
3 Kesed Karet/Karpet uk. 80 x 130 cm 2 Buah 10.000 20.000
1 Mobil Pick Up 1 Unit 25.000.000 25.000.000
2 Motor 1 Unit 15.000.000 15.000.000
123
Tabel 4.6 Normal ke dua Relasi Pengajuan pada Surat Pengajuan Aktiva
Tabel RKB (Dalam Bentuk 2-NF)
Tanggal Nomor Nota Dinas Bagian yang Mengajukan Hal Diajukan Nama Barang Harga Satuan
21-Okt-09 118/91/SBKRT/BDG/2009 Kepala Sub Bagian Keuangan dan Rumah Tangga Pengajuan Alat Kebersihan Kantor,Triwulan IV TA 2009 Kepala Bagian Tata Usaha Kursi 30.000
21-Okt-09 118/91/SBKRT/BDG/2009 Kepala Sub Bagian Keuangan dan Rumah Tangga Pengajuan Alat Kebersihan Kantor,Triwulan IV TA 2009 Kepala Bagian Tata Usaha Meja 50.000
21-Okt-09 118/91/SBKRT/BDG/2009 Kepala Sub Bagian Keuangan dan Rumah Tangga Pengajuan Alat Kebersihan Kantor,Triwulan IV TA 2009 Kepala Bagian Tata Usaha Kesed Karet/Karpet uk. 80 x 130 cm 10.000
21-Okt-09 109/91/UA/BDG/2009 Kepala Urusan Angkutan Pengajuan Alat Transportasi Kepala Bagian Tata Usaha Mobil Pick Up 25.000.000
21-Okt-09 109/91/UA/BDG/2009 Kepala Urusan Angkutan Pengajuan Alat Transportasi Kepala Bagian Tata Usaha Motor 15.000.000
Relasi Pengajuan
Nama Barang Harga Satuan

Kursi 30.000
Meja 50.000
Kesed Karet/Karpet uk. 80 x 130 cm 10.000
Mobil Pick Up 25.000.000
Motor 15.000.000
Relasi Barang
124
Tabel 4.7 Normal ke tiga Relasi Pengajuan pada Surat Pengajuan Aktiva
Tabel RKB (Dalam Bentuk 3-NF)
Kursi 30.000
Meja 50.000
Motor 15.000.000
Relasi Barang
Nomor Nota Dinas Bagian yang Mengajukan Hal Diajukan

118/91/SBKRT/BDG/2009 Kepala Sub Bagian Keuangan dan Rumah Tangga Pengajuan Alat Kebersihan Kantor,Triwulan IV TA 2009 Kepala Bagian Tata Usaha
109/91/UA/BDG/2009 Kepala Urusan Angkutan Pengajuan Alat Transportasi Kepala Bagian Tata Usaha
Relasi Pengajuan
Nomor Nota Dinas Nama Barang Jumlah/Satuan Harga Satuan

118/91/SBKRT/BDG/2009 Kursi 2 Buah 30.000
118/91/SBKRT/BDG/2009 Meja 2 Buah 50.000
118/91/SBKRT/BDG/2009 Kesed Karet/Karpet uk. 80 x 130 cm 2 Buah 10.000
109/91/UA/BDG/2009 Mobil Pick Up 1 Unit 25.000.000
109/91/UA/BDG/2009 Motor 1 Unit 15.000.000
Relasi Pengajuan Detail
125
2. Daftar Aktiva Tetap
Tabel 4.8 Unnormalisasi dari Rencana Kebutuhan Aktiva

Tabel DAT (Dalam Bentuk Unnormal)
Tanggal Kode DAT Jenis Aktiva Nomor Nota Dinas Nama Barang Jumlah/Satuan Harga Satuan Total
21-Okt-09 209/DAT/BDG/2009 Peralatan 118/91/SBKRT/BDG/2009 Kursi 2 Buah 30.000 60.000
Meja 2 Buah 50.000 100.000
Kesed Karet/Karpet uk. 80 x 130 cm 2 Buah 10.000 20.000
Kendaraan 109/91/UA/BDG/2009 Mobil Pick Up 1 Unit 25.000.000 25.000.000
Motor 1 Unit 15.000.000 15.000.000
Tabel 4.9 Normalisasi ke satu Rencana Kebutuhan Aktiva

Tabel DAT (Dalam Bentuk 1-NF)
Tanggal Kode DAT Jenis Aktiva Nomor Nota Dinas Nama Barang Jumlah/Satuan Harga Satuan Total
21-Okt-09 209/DAT/BDG/2009 Peralatan 118/91/SBKRT/BDG/2009 Kursi 2 Buah 30.000 60.000
21-Okt-09 209/DAT/BDG/2009 Peralatan 118/91/SBKRT/BDG/2009 Meja 2 Buah 50.000 100.000
21-Okt-09 209/DAT/BDG/2009 Peralatan 118/91/SBKRT/BDG/2009 Kesed Karet/Karpet uk. 80 x 130 cm 2 Buah 10.000 20.000
21-Okt-09 209/DAT/BDG/2009 Kendaraan 109/91/UA/BDG/2009 Mobil Pick Up 1 Unit 25.000.000 25.000.000
21-Okt-09 209/DAT/BDG/2009 Kendaraan 109/91/UA/BDG/2009 Motor 1 Unit 15.000.000 15.000.000
126
Tabel 4.10 Normalisasi ke dua Relasi Kebutuhan Aktiva

Tabel DAT (Dalam Bentuk 2-NF)
Tanggal Kode DAT Jenis Aktiva Nomor Nota Dinas
21-Okt-09 209/DAT/BDG/2009 Peralatan 118/91/SBKRT/BDG/2009
21-Okt-09 209/DAT/BDG/2009 Kendaraan 109/91/UA/BDG/2009
Relasi Data DAT
Nama Barang Jumlah/Satuan Harga Satuan Total

Kursi 2 Buah 30.000 60.000
Meja 2 Buah 50.000 100.000
Kesed Karet/Karpet uk. 80 x 130 cm 2 Buah 10.000 20.000
Mobil Pick Up 1 Unit 25.000.000 25.000.000
Motor 1 Unit 15.000.000 15.000.000
Relasi Barang
127
Tabel 4.11 Normalisasi ke tiga Relasi Barang Aktiva

Kursi 30.000
Meja 50.000
Motor 15.000.000
Relasi Barang
Tanggal Kode DAT Jenis Aktiva Nomor Nota Dinas

Relasi Data DAT
Kode DAT Jenis Aktiva Nama Barang Jumlah/Satuan

209/DAT/BDG/2009 Peralatan Kursi 2 Buah
209/DAT/BDG/2009 Peralatan Meja 2 Buah
209/DAT/BDG/2009 Peralatan Kesed Karet/Karpet uk. 80 x 130 cm 2 Buah
209/DAT/BDG/2009 Kendaraan Mobil Pick Up 1 Unit
209/DAT/BDG/2009 Kendaraan Motor 1 Unit
Relasi Data DAT Detail
128
4.2.4.3 Perancangan Struktur Tabel
Merancang struktur tabel adalah salah satu hal yang paling utama sebelum
pembuatan program dan tidak menganggap remeh karena struktur tabel
merupakan bagian dari jalannya suatu program yang akan dirancang. Hasil
perancangan yang dihasilkan oleh penulis untuk Pusat Sumber Daya Geologi
Bandung dapat dilihat pada gambar di bawah ini:
Gambar 4.17 Struktur Tabel Detail Data Peralatan

129
Gambar 4.18 Struktur Tabel Detail Data Kendaraan
Gambar 4.19 Struktur Tabel Detail Data Tanah

130
Gambar 4.20 Struktur Tabel Detail Data Bangunan
Gambar 4.21 Struktur Tabel Detail Data Satker

131
Gambar 4.22 Struktur Tabel Detail Data Bank
Gambar 4.23 Struktur Tabel Detail Data Vendor

132
Gambar 4.24 Struktur Tabel Detail Faktur/Nota
Gambar 4.25 Struktur Tabel Detail SP2D

133
Gambar 4.26 Struktur Tabel Detail SPAT
Gambar 4.27 Struktur Tabel Detail SPM

134
4.2.4.4 Diagram Relasi Entitas (Entity Relationship Diagram) yang Diusulkan
Diagram Relasi Entitas usulan sistem informasi akuntansi aktiva tetap pada
Pusat Sumber Daya Geologi Bandung. dapat dijabarkan sebagai berikut:
Gambar 4.28 Diagram Relasi Entitas (Entity Relationship Diagram) Usulan

135
4.3 Perancangan Struktur Menu
Struktur menu program Sistem Informasi Akuntansi Aktiva Tetap Ini dibagi
menjadi Tiga bagian, yaitu menu User, Bagian Keuangan Dan Rumah Tangga,
Dan Bendahara Pengeluaran. Pada menu utama program terdiri dari masuk, profil
perusahaan,profil program, masuk, profil programmer dan keluar.

LogOut
File Exit Data Satker

Data Peralatan
Data Data Vendor
Data Kendaraan
Data Aktiva Tetap
Masukan
Data Tanah
SPAT
Data Bangunan
Dokumen BAPB
User KAT
BAP
Proses Transaksi
Penyusutan
Laporan Data Peralatan
Laporan Data Kendaraan
Keluaran Laporan Pendukung Laporan Data Tanah
Laporan Data Bangunan

Bantuan FAAIS
Laporan DAT
About Programer
Perusahaan
LogOut
File Exit
Bagian Keuangan dan
Masuk Masukan RKB/Nota Dinas
Rumah Tangga
Keluaran Laporan RKB
Bantuan
FAAIS
About Programer
Perusahaan
LogOut
File Exit
Data Data Bank
SPM
Masukan Transaksi
SP2D
KAS
Bendahara pengeluaran Faktur/Nota Pembelian
Modal Donasi/Hibah
Keluar Faktur/Nota Perbaikn Peralatan
Kendaraan
Jurnal Umum
Jurnal Tanah
Proses Jurnal Penyesuaian
Bangunan
Buku besar Umum
Akumulasi Penyusutan Peralatan
Akumulasi Penyusutan Kendaraan
Akumulasi Penyusutan Bangunan

Surflus Defisit
Keluaran Laporan Keuangan Beban Perbaikan Peralatan
Beban Perbaikan
Neraca
Kendaraan
Bantuan FAAIS
Beban Perbaikan Bangunan
About Programer
Perusahaan
Gambar 4.29 Struktur Menu Program

136
4.3.1 Struktur Menu pada Bagian User
Pada menu utama User terdapat File, Masukan, Proses, keluaran, dan
bantuan.
LogOut
File Exit Data Satker

Data Peralatan
Data Data Vendor
Data Kendaraan
Data Aktiva Tetap
Masukan
Data Tanah
SPAT
Data Bangunan
Dokumen BAPB
KAT
User
BAP
Proses Transaksi
Penyusutan
Laporan Data Peralatan
Laporan Data Kendaraan
Keluaran Laporan Pendukung Laporan Data Tanah
Laporan Data Bangunan

Bantuan FAAIS
Laporan DAT
About Programer
Perusahaan
Gambar 4.30 Struktur Menu Program Bagian User
A. Pada Menu File Terdiri dari dua masukan yaitu :
1. Log Out
2. Keluar
B. Pada Menu Masukan terdiri dari 4 masukan yaitu sebagai berikut:
1. Data
a. Data Satker
b. Data Vendor
c. Data Aktiva Tetap
i. Data Peralatan
ii. Data Kendaraan
iii. Data Tanah
iv. Data Bangunan

137
2. Dokumen
a. SPAT
b. BAPB
c. KAT
C. Pada Menu Proses terdiri Beberapa Laporan yaitu sebagai berikut:
1. Transaksi
a. BAP
b. Penyusutan
D. Pada Menu Keluaran terdiri Beberapa Laporan yaitu sebagai berikut:
1. Laporan Data Peralatan
2. Laporan Data Kendaraan
3. Laporan Data Tanah
4. Laporan Data Bangunan
5. Laporan DAT
E. Bantuan
138
4.3.2 Struktur Menu pada Bagian Keuangan Dan Rumah Tangga

Pada menu utama Bagian Keuangan Dan Rumah Tangga terdapat File,
Masukan, Proses, Keluaran, Bantuan dan About.
\
LogOut
File Exit
Bagian Keuangan dan

Masukan RKB/Nota Dinas
Rumah Tangga
Keluaran Laporan RKB
Bantuan
FAAIS
About Programer
Perusahaan
Gambar 4.31 Struktur Menu Program Bagian Keuangan Dan Rumah Tangga
1. Log Out
2. Keluar
B. Pada Menu Masukan terdiri dari satu masukan yaitu sebagai berikut:
1. RKB/Nota Dinas
C. Pada Menu Keluaran terdiri dari satu masukan yaitu sebagai berikut:
1. Laporan RKB
D. Bantuan
139
4.3.3 Struktur Menu pada Bagian Bendahara Pengeluaran
Pada menu utama Bagian Bendahara Pengeluaran terdapat File, Masukan,
Proses, Keluaran, Bantuan dan About.
LogOut
File Exit
Data Data Bank
SPM
Masukan Transaksi
SP2D
Bendahara KAS
pengeluaran Faktur/Nota Pembelian
Modal Donasi/Hibah
Faktur/Nota Perbaikn Peralatan
Kendaraan
Jurnal Umum
Jurnal Tanah
Proses Jurnal Penyesuaian
Bangunan
Buku besar Umum
Akumulasi Penyusutan Peralatan
Akumulasi Penyusutan Kendaraan
Akumulasi Penyusutan Bangunan

Surflus Defisit
Keluaran Laporan Keuangan Beban Perbaikan Peralatan
Neraca Beban Perbaikan Kendaraan

Bantuan FAAIS
Beban Perbaikan Bangunan
About Programer
Perusahaan
Gambar 4.32 Struktur Menu Program Bagian Bendahara Pengeluaran
1. Log Out
2. Keluar
B. Pada Menu Masukan terdiri dari satu masukan yaitu sebagai berikut:
1. Data
a. Data Bank
2. Transaksi
a. SPM
140
b. SP2D
c. Faktur/Nota Pembelian
d. Faktur/Nota Perbaikan
C. Pada Menu Proses terdiri dari Beberapa masukan yaitu sebagai berikut:
1. Jurnal
a. Jurnal Umum
b. Jurnal Penyesuaian
2. Buku Besar Umum
3. Neraca Saldo
4. Neraca Saldo yang telah disesuaikan
D. Bantuan
141
4.4 Perancangan Antarmuka dan Laporan
4.4.1 Perancangan Antarmuka
Berikut ini adalah antarmuka pada perancangan sistem informasi akuntansi
aktiva tetap pada Pusat Sumber Daya Geologi Bandung yang terdiri dari
antarmuka inputan, proses dan laporan.
LogIn
GAMBAR
Bagian Jam
Nama
Password Masuk Keluar
Gambar 4.33 Antarmuka Log In

Data Peralatan
Gambar
Gambar Program
Data Peralatan
Input Data Peralatan

Kode Peralatan Simpan
Nama Peralatan
Satuan
Merk Ubah
Harga Perolehan
Fungsi
Keterangan Hapus
Vendor
Satker
Keluar
Tabel Data Peraralatan
Gambar 4.34 Antarmuka Data Peralatan

142
Data Kendaraan
Gambar
Gambar Program
Data Kendaraan
Input Data Kendaraan

Kode Kendaraan Simpan
Nama Kendaraan
Satuan
Merk Ubah
Harga Perolehan
Fungsi
Keterangan Hapus
Vendor
Satker
Keluar
Tabel Data Kendaraan
Gambar 4.35 Antarmuka Data Kendaraan

Data Tanah
Gambar
Gambar Program
Data Tanah
Input Data Tanah

Kode Tanah
Nama Tanah
Satuan
Merk
Harga Perolehan
Fungsi
Keterangan
Vendor
Satker
Luas Tanah
Letak Tanah
Batas Tanah
No Sertifikat
Panjang
Total
Propinsi
Kota/Kabupaten
Kelurahan
RT/RW
Simpan Ubah Hapus Keluar
Gambar 4.36 Antarmuka Data Tanah

143
Data Bangunan
Gambar
Gambar Program
Data Bangunan
Input Data Bangunan

Kode Bangunan
Nama Bangunan
Satuan
Merk
Harga Perolehan
Fungsi
Keterangan
Vendor
Satker
Luas Tanah
Letak Tanah
Batas Tanah
No Sertifikat
Panjang
Total
Propinsi
Kota/Kabupaten
Kelurahan
RT/RW
Simpan Ubah Hapus Keluar
Gambar 4.37 Antarmuka Data Bangunan

Data Satker
Gambar
Gambar Program
Data Satker
Input Data Satker

Kode Satker Simpan
Nama Satker
Satuan
Merk Ubah
Harga Perolehan
Fungsi
Keterangan Hapus
Vendor
Satker
Keluar
Tabel Data Satker
Gambar 4.38 Antarmuka Data Satker

144
Data Vendor
Gambar
Gambar Program
Data Vendor
Input Data Vendor

Kode Vendor Simpan
Nama Vendor
Satuan
Merk Ubah
Harga Perolehan
Fungsi
Keterangan Hapus
Vendor
Satker
Keluar
Tabel Data Vendor
Gambar 4.39 Antarmuka Data Vendor

Data Bank
Gambar
Gambar Program
Data Bank
Input Data Bank

Kode Bank Simpan
Nama Bank
Satuan
Merk Ubah
Harga Perolehan
Fungsi
Keterangan Hapus
Vendor
Satker
Keluar
Tabel Data Bank
Gambar 4.40 Antarmuka Data Bank

145
Faktur/Nota
Gambar
Gambar Program
Faktur/Nota
Input Data Faktur/Nota

No Faktur Simpan
Tanggal
No SP2D
Cara Perolehan Ubah
Kode Vendor
Jenis Aktiva Tetap
Kode Aktiva Tetap Hapus
Nama Aktiva Tetap

Harga Satuan
Keluar
Banyak
Tabel Faktur/Nota
Gambar 4.41 Antarmuka Faktur/ Nota

Rencana Kebutuhan Barang
Gambar
Gambar Program
Rencana Kebutuhan Barang
Input Data RKB

Tanggal Pengajuan Dari
No RKB Perihal
No Nota Dinas Keterangan
Kepada Jenis
Vendor
Satker
Input Data Barang

Kode Aktiva Tetap
Nama Aktiva Tetap
Harga Satuan
Banyak
Total
Simpan Keluar
Gambar 4.42 Antarmuka Rencana Kebutuhan Barang

146
Surat Perintah Pencairan Dana
Gambar Program Gambar
Surat Perintah Pencairan Dana
Input Data SP2D Input Data SP2D

No SPM
Kode Vendor
Tanggal SPM
Nama Vendor
No SP2D
Bank
Tanggal SP2D
No Rekening
Keterangan
Input Data Bank

Kode Bank
Nama Bank
No Rekening
Sebesar
Keterangan
Simpan Keluar
Gambar 4.43 Antarmuka Surat Perintah Pencairan Dana

Surat Perbaikan Aktiva Tetap
Gambar Program Gambar
Surat Perbaikan Aktiva Tetap

Input Data SPAT
Tanggal Perbaikan
No SPAT
Kode Aktiva Tetap
Tanggal SPAT
Nama Aktiva Tetap
Jenis Perbaikan
Jumlah
Bagian yang Mengajukan
Vendor Harga Perolehan
Jenis Aktiva Biaya Yang Disusutkan
Keterangan Nilai Buku
Nilai Residu
Penelitian Waktu
Pertukaran
Simpan Keluar Rugi Pertukaran
Tabel SPAT
Gambar 4.44 Antarmuka Surat Perbaikan Aktiva Tetap

147
Surat Perintah Membayar
Gambar
Gambar Program
Surat Perintah Membayar
Input SPM
Kode SPM Simpan
Nama Bank
Satuan
Merk Ubah
Harga Perolehan
Fungsi
Keterangan Hapus
Vendor
Satker
Keluar
Tabel Data Bank
Gambar 4.45 Antarmuka Surat Perintah Membayar
Jurnal Umum
Gambar
Gambar Program
Jurnal Umum
Cetak
Jurnal Perbulan
Bulan
Tahun
Cetak Preview
Gambar 4.46 Antarmuka Jurnal Umum

148
Buku Besar
Gambar
Gambar Program
Buku Besar
Cetak
Buku Besar
Nama Perkiraan
Tahun
Print Keluar
Gambar 4.47 Antarmuka Buku Besar
Neraca
Gambar
Gambar Program
Neraca
Cetak
Jurnal Pertahun
Tahun
Cetak Preview
Gambar 4.48 Antarmuka Neraca

149
4.4.2 Perancangan Laporan
4.5 Tampilan dan Kode Program
Untuk merancang program sistem informasi akuntansi aktiva tetap ini
penulis melengkapi dengan pengendalian keamanan, setiap masuk ke dalam
bagian-bagian yang terdapat pada program maka user harus mengetahui kata
kunci pada setiap bagian.
4.5.1 Tampilan Dan Kode Program Bagian User
Bagian user merupakan bagian pertama dari program yang bertugas untuk
mengecek dan mengajukan aktiva tetap.
Gambar 4.49 Tampilan Form Tampilan Menu User

150
Gambar 4.50 Tampilan Form LogIn
Tabel 4.12 Listing Program LogIn
Listing Program Keterangan
Private Sub cmdBatal1_Click() Perintah untuk keluar

On Error Resume Next
Unload Me
MenuUser.Text1.Text = "User"
frmMenuUser.Show
End Sub
Private Sub cmdBatal2_Click()

Unload Me
MenuKeuangan.Text1.Text = "Bagian
Keuangan Dan Rumah Tangga"
frmMenuKeuangan.Show
End Sub
Private Sub cmdBatal3_Click()

Unload Me
MenuBendahara.Text1.Text =
"Bendahara Pengeluaran"
frmMenuBendahara.Show
End Sub
Private Sub Command1_Click()

Dim wav As String
If Combo1 = nul Or Text1 = nul Or
Text2 = nul Then
MsgBox ("Lengkapi data terlebih
dahulu!"), vbCritical, "Error"
Else
Adodc1.Refresh
151
Adodc1.Recordset.MoveFirst
Adodc1.Recordset.Find "Password='"
& Combo1 & "'"
## Login untuk Bagian User ##

If Combo1 = "User" Then
If Text2 = Perintah untuk masuk ke bagian
Adodc1.Recordset.Fields(0) Then user
With Adodc2.Recordset
.Fields(0) = Text1.Text
.Fields(1) = Combo1.Text
.Update
End With
MsgBox ("Sukses, Password
anda Benar!"), vbInformation,
"Informasi"
FrmLoading.Text1.Text =
txt1
Combo1
Set frmLogIn = Nothing
Unload Me
frmMenuUser.Show
Else
MsgBox ("Password Salah,
Coba lagi!"), vbCritical, "Error"
Me.Text2 = ""
Me.Text2.SetFocus
End If
End If
## Login untuk Bagian Keuangan Dan

Rumah Tangga ##
If Combo1 = "Bagian Keuangan Dan
Rumah Tangga" Then Perintah untuk masuk ke bagian
If Text2 = keuangan dan rumah tangga
Adodc1.Recordset.Fields(1) Then
"Informasi"
txt1
Combo1
Unload Me
frmMenuKeuangan.Show
Else
Me.Text2 = ""
Me.Text2.SetFocus
End If
End If
## Login untuk Bagian Bendahara
Pengeluaran ##
If Combo1 = "Bendahara Pengeluaran"
Then Perintah untuk masuk ke baian
If Text2 = bendahara pengeluaran
152
Adodc1.Recordset.Fields(2) Then
"Informasi"
txt1
Combo1
Unload Me
frmMenuBendahara.Show
Else
Me.Text2 = ""
Me.Text2.SetFocus
End If
End If
Me.Text2 = ""
Me.Text2.SetFocus
End If
End Sub

Dim wav As String
If MsgBox("Keluar dari Program
Aplikasi FAAIS ? ", vbYesNo + Perintah untuk keluar program
vbQuestion, "Peringatan !!!") =
vbYes Then
End
ElseIf vbNo Then
Form1.Show
End If
End Sub
Private Sub form_Activate()

Rem// event u/form tengah layar
Move (Screen.Width - Width) \ 2,
(Screen.Height - Height) \ 2
Rem// Event u/ ActiveX windowShow
WndShow1.WindowHandle =
frmLogIn.hwnd
WndShow1.Show
cmdMasuk.SetFocus
End Sub
Private Sub Timer1_Timer()

Me.ProgressBar1.Value =
Me.ProgressBar1.Value + 1
If Me.ProgressBar1.Value =
Me.ProgressBar1.Max Then
MsgBox "Pusat Sumber Daya Geologi
Bandung", vbInformation, "Selamat
Datang di Program Aplikasi FAAIS
... "
Unload Me
153
.Show vbModal
Me.Timer1.Enabled = False
Me.ProgressBar1.Min
End If
End Sub
Me.ProgressBar2.Value + 1
If Me.ProgressBar2.Value =
Me.ProgressBar2.Max Then
MsgBox "Password Sudah Diubah ",
vbInformation, "Information"
Combo2.Text = ""
Text4.Text = ""
Text4.Enabled = False
Command3.Enabled = False
Me.Timer2.Enabled = False
Me.ProgressBar2.Min
End If
End Sub
Private Function KeepTwoDigit(Num

As Integer)
If (Num < 10) Then
KeepTwoDigit = "0" & Num
Else
KeepTwoDigit = Num
End If
End Function
Label1(1).Caption =
KeepTwoDigit(Hour(Now)) & ":" &
KeepTwoDigit(Minute(Now)) & ":" &
KeepTwoDigit(Second(Now))
End Sub
154
Gambar 4.51 Tampilan Form Data Peralatan

Tabel 4.13 Listing Program Data Peralatan

Private Sub Clear_Click() Perintah untuk masuk form
Dim contrl As Control
For Each contrl In
frmDataPeralatan.Controls
If (TypeOf contrl Is TextBox)
Then contrl.Text = Empty
Next contrl
End Sub
Private Sub Form_Load()

Perintah untuk kode peralatan
If .EOF = True Then
Text1 = "DP001"
Else
.MoveLast
urut =
Right(.Fields(0), 3) + Int(1)
If urut <= 9 Then
Text1.Text = "DP" & "00" & urut
If urut >= 10 And urut
<= 99 Then Text1.Text = "DP" &
"0" & urut
<= 999 Then Text1.Text = "DP" &
urut
End If
End With
155
End Sub
Private Sub Hapus_Click()

Adodc1.Recordset.Delete
End Sub
Private Sub Keluar_Click()

Unload Me
End Sub Perintah untuk keluar
Private Sub Ubah_Click()

Perintah untuk simpan
Text1 = .Fields(0)
Text2 = .Fields(1)
Text3 = .Fields(2)
Text4 = .Fields(3)
Text5 = .Fields(4)
Text6 = .Fields(5)
Text7 = .Fields(6)
End With
Simpan.Visible = False
Simpan1.Visible = True
End Sub
Private Sub Simpan_Click()

If Text1 = nul Or Text2 = nul
Or Text3 = nul Or Text4 = nul
Or Text7 = nul Then
MsgBox ("Lengakapi data
terlebih dahulu!"),
vbInformation, "Informasi"
Else
.AddNew
.Fields(0) = Text1
.Fields(1) = Text2
.Fields(2) = Text3
.Fields(3) = Text4
.Fields(4) = Text5
.Fields(5) = Text6
.Fields(6) = Text7
.Fields(7) = DataCombo1
.Update
End With
Clear_Click
End Sub
Private Sub Simpan1_Click()

156
Or Text7 = nul Then

terlebih dahulu!"),
Else
.Fields(0) = Text1
.Fields(1) = Text2
.Fields(2) = Text3
.Fields(3) = Text4
.Fields(4) = Text5
.Fields(5) = Text6
.Fields(6) = Text7
.Update
End With
Clear_Click
End If
End Sub
Gambar 4.52 Tampilan Laporan Data Peralatan

157
Gambar 4.53 Tampilan Form Data Kendaraan
Tabel 4.14 Listing Program Data Kendaraan

Private Sub Clear_Click() Perintah untuk masuk form
For Each contrl In
frmDataKendaraan.Controls
Next contrl
End Sub

If .EOF = True Then Perintah untuk kode Kendaraan
Text1 = "Ves001"
Else
.MoveLast
urut =
If urut <= 9 Then
Text1.Text = "Ves" & "00" &
urut
<= 99 Then Text1.Text = "Ves"
& "0" & urut
If urut >= 100 And
urut <= 999 Then Text1.Text =
158
"Ves" & urut

End If
End With
End Sub

End Sub

Perintah untuk keluar
Unload Me
End Sub

On Error Resume Next Perintah untuk Ubah
Text1 = .Fields(0)
Text2 = .Fields(1)
Text3 = .Fields(2)
Text4 = .Fields(3)
Text5 = .Fields(4)
Text6 = .Fields(5)
Text7 = .Fields(6)
Text8 = .Fields(7)
End With
End Sub

Then
terlebih dahulu!"),
Else
.AddNew
.Fields(0) = Text1
.Fields(1) = Text2
.Fields(2) = Text3
.Fields(3) = Text4
.Fields(4) = Text5
.Fields(5) = Text6
.Fields(6) = Text7
.Fields(7) = Text8
.Update
End With
Clear_Click

159

Then
terlebih dahulu!"),
Else
.Fields(0) = Text1
.Fields(1) = Text2
.Fields(2) = Text3
.Fields(3) = Text4
.Fields(4) = Text5
.Fields(5) = Text6
.Fields(6) = Text7
.Fields(7) = Text8
.Update
End With
Clear_Click
Gambar 4.54 Tampilan Laporan Data Kendaraan

160
Gambar 4.55 Tampilan Form Data Tanah

Tabel 4.15 Listing Program Data Tanah

Private Sub Command2_Click() Perintah untuk simpan
.AddNew
.Fields(0) = Text3(0)
161
.Update
End With
Text3(0) = ""
Text3(1) = ""
Text3(2) = ""
Text3(3) = ""
Text3(4) = ""
Text3(5) = ""
Text3(7) = ""
Text3(8) = ""
Text3(9) = ""
Text3(10) = ""
Text3(11) = ""
Text3(12) = ""
Text3(14) = ""
Text25(0) = ""
Text4(0) = ""
Text5(0) = ""
Text6(0) = ""
Text21(0) = ""
Text25(1) = ""
Text4(1) = ""
Text6(1) = ""
Text21(1) = ""
Text5(2) = ""
Text6(2) = ""
Text21(1) = ""
Text21(3) = ""
If .EOF = True Then
Text3(0) = "DT001"
Else
.MoveLast
urut =
If urut <= 9 Then
Text3(0).Text = "DT" & "00" &
urut
<= 99 Then Text1.Text = "DT" &
"0" & urut
If urut >= 100 And
"DT" & urut
End If
End With
End Sub

Unload Me
End Sub

If .EOF = True Then
162
Text3(0) = "DT001"
Else
.MoveLast
urut =
If urut <= 9 Then
Text3(0).Text = "DT" & "00" &
urut
<= 99 Then Text1.Text = "DT" &
"0" & urut
If urut >= 100 And
"DT" & urut
End If
End With
End Sub
Gambar 4.56 Tampilan Laporan Data Tanah

163
Gambar 4.57 Tampilan Form Data Bangunan
Tabel 4.16 Listing Program Data Bangunan

Private Sub Command1_Click() Perintah untuk kode bangunan
If .EOF = True Then
Text3(0) = "DB001"
Else
.MoveLast
urut =
If urut <= 9 Then
Text3(0).Text = "DB" & "00" &
urut
<= 99 Then Text1.Text = "DB" &
"0" & urut
If urut >= 100 And
"DB" & urut
End If
End With
End Sub

164
.AddNew
Perintah Untuk Simpan
.Update
End With
Text3(0) = ""
Text3(1) = ""
Text3(2) = ""
Text3(3) = ""
Text3(4) = ""
Text3(5) = ""
Text3(9) = ""
Text3(10) = ""
Text3(7) = ""
Text5(1) = ""
Text6(1) = ""
Text2(21) = ""
Text5(2) = ""
Text5(3) = ""
Text4(0) = ""
Text5(0) = ""
Text6(0) = ""
Text21(0) = ""
Text25(1) = ""
Text4(1) = ""
Text3(13) = ""
Text3(14) = ""
Text3(15) = ""
Text3(6) = ""
Text5(4) = ""
If .EOF = True Then
165
Text3(0) = "DB001"
Else
.MoveLast
urut =
If urut <= 9 Then
Text3(0).Text = "DB" & "00" &
urut
"0" & urut
If urut >= 100 And
"DB" & urut
End If
End With
End Sub

End Sub

Unload Me
End Sub

If .EOF = True Then
Text3(0) = "DB001"
Else
.MoveLast
urut =
If urut <= 9 Then
Text3(0).Text = "DB" & "00" &
urut
"0" & urut
If urut >= 100 And
"DB" & urut
End If
End With
End Sub
166
Gambar 4.58 Tampilan Laporan Data Bangunan

167
Gambar 4.59 Tampilan Form Data Satuan Kerja
Tabel 4.17 Listing Program Data Satuan Kerja

Private Sub Clear_Click()
For Each contrl In
frmDataUser.Controls
Next contrl
End Sub

If .EOF = True Then
Text1 = "Satker/001"
Else
.MoveLast
urut =
If urut <= 9 Then
Text1.Text = "Satker/" & "00"
& urut
<= 99 Then Text1.Text =
"Satker/" & "0" & urut
If urut >= 100 And
168

"Satker/" & urut
End If
End With
End Sub

End Sub

Unload Me
End Sub

Or Combo1 = nul Or Text3 = nul
Or Text4 = nul Then
terlebih dahulu!"),
Else
.AddNew
Perintah Untuk Simpan
.Fields(0) = Text1
.Fields(1) = Text2
.Fields(2) = Combo1
.Fields(3) = Text5
.Fields(4) = Text3
.Fields(5) = Text4
.Update
End With
Clear_Click
If .EOF = True Then
Else
.MoveLast
urut =
Right(.Fields(0), 3) + Int(1) Perintah untuk kode
If urut <= 9 Then
& urut
If urut >= 100 And
"Satker/" & urut
End If
End With
End If
End Sub

169

Or Combo1 = nul Or Text3 = nul
Or Text4 = nul Then
terlebih dahulu!"),
Else
.Fields(0) = Text1
.Fields(1) = Text2
.Fields(2) = Combo1
.Fields(3) = Text5
.Fields(4) = Text3
.Fields(5) = Text4
.Update
End With
Clear_Click
If .EOF = True Then
Else
.MoveLast
urut =
If urut <= 9 Then
& urut
If urut >= 100 And
"Satker/" & urut
End If
End With
End If
End Sub

Text1 = .Fields(0)
Text2 = .Fields(1)
Combo1 = .Fields(2)
Text5 = .Fields(3)
Text3 = .Fields(4)
Text4 = .Fields(5)
End With
End Sub
170
Gambar 4.60 Tampilan Form Data Vendor
Tabel 4.18 Listing Program Data Vendor

For Each contrl In
frmDataVendor.Controls
Next contrl
End Sub

With Adodc1.Recordset Perintah untuk kode vendor
If .EOF = True Then
Text1 = "Ven001"
Else
.MoveLast
urut =
If urut <= 9 Then
Text1.Text = "Ven" & "00" &
urut
<= 99 Then Text1.Text = "Ven"
& "0" & urut
If urut >= 100 And
171
"Ven" & urut

End If
End With
End Sub

End Sub

Unload Me
End Sub
Private Sub Ubah_Click() Perintah untuk simpan

Text1 = .Fields(0)
Text2 = .Fields(1)
Text3 = .Fields(2)
Text4 = .Fields(3)
Text5 = .Fields(4)
Text9 = .Fields(5)
Text6 = .Fields(6)
Text7 = .Fields(7)
Text8 = .Fields(8)
End With
End Sub

Then
terlebih dahulu!"),
Else
.AddNew
.Fields(0) = Text1
.Fields(1) = Text2
.Fields(2) = Text3
.Fields(3) = Text4
.Fields(4) = Text5
.Fields(5) = Text9
.Fields(6) = Text6
.Fields(7) = Text7
.Fields(8) = Text8
.Update
End With
Clear_Click
If .EOF = True Then
172

Then
terlebih dahulu!"),
Else
.Fields(0) = Text1
.Fields(1) = Text2
.Fields(2) = Text3
.Fields(3) = Text4
.Fields(4) = Text5
.Fields(5) = Text9
.Fields(6) = Text6
.Fields(7) = Text7
.Fields(8) = Text8
.Update
End With
Clear_Click
If .EOF = True Then
Text1 = "Ven001"
Else
.MoveLast
urut =
If urut <= 9 Then
Text1.Text = "Ven" & "00" &
urut
<= 99 Then Text1.Text = "Ven"
& "0" & urut
If urut >= 100 And
"Ven" & urut
End If
End With
End If
End Sub
173
Gambar 4.61 Tampilan Form Data Bank

Tabel 4.19 Listing Program Data Bank

For Each contrl In
frmDataBank.Controls
Next contrl
End Sub

Perintah untuk kode bank
If .EOF = True Then
Text1 = "Bank001"
Else
.MoveLast
urut =
If urut <= 9 Then
Text1.Text = "Bank" & "00" &
urut
<= 99 Then Text1.Text = "Bank"
& "0" & urut
If urut >= 100 And
"Bank" & urut
End If
174
End With
End Sub

End Sub

Unload Me
End Sub
Private Sub Option1_Click()

If Option1.Value = True Then
Text3 = "Pusat"
End Sub
Private Sub Option2_Click()

If Option2.Value = True Then
Text3 = "Cabang"
End Sub

Perintah untuk simpan
Text1 = .Fields(0)
Text2 = .Fields(1)
Text3 = .Fields(2)
Text4 = .Fields(3)
Text5 = .Fields(4)
Text6 = .Fields(5)
Text7 = .Fields(6)
Text8 = .Fields(7)
Text9 = .Fields(8)
End With
End Sub

Or Text9 = nul Then
terlebih dahulu!"),
Else
.AddNew
.Fields(0) = Text1
.Fields(1) = Text2
.Fields(2) = Text3
.Fields(3) = Text4
.Fields(4) = Text5
.Fields(5) = Text6
175
.Fields(6) = Text7
.Fields(7) = Text8
.Fields(8) = Text9
.Update
End With
Clear_Click
If .EOF = True Then
Text1 = "Bank001"
Else
.MoveLast
urut =
If urut <= 9 Then
urut
& "0" & urut
If urut >= 100 And
"Bank" & urut
End If
End With
End If
End Sub

Or Text9 = nul Then
terlebih dahulu!"),
Else
.Fields(0) = Text1
.Fields(1) = Text2
.Fields(2) = Text3
.Fields(3) = Text4
.Fields(4) = Text5
.Fields(5) = Text6
.Fields(6) = Text7
.Fields(7) = Text8
.Fields(8) = Text9
.Update
End With
Clear_Click
If .EOF = True Then
Text1 = "Bank001"
Else
.MoveLast
urut =
176
If urut <= 9 Then
urut
& "0" & urut
If urut >= 100 And
"Bank" & urut
End If
End With
End If
End Sub
Gambar 4.62 Tampilan Laporan Daftar Aktiva Tetap

177
4.5.2 Tampilan Dan Kode Program Bagian Keuangan Dan Rumah Tangga
Bagian Keuangan dan Rumah Tangga merupakan bagian kedua dari
program yang bertugas untuk menginput RKB dan mengajukan aktiva tetap.
Gambar 4.63 Tampilan Form Menu Utama Bagian Keuangan Dan Bendahara
Gambar 4.64 Tampilan Form Rencana Kebutuhan Barang

178
Tabel 4.20 Listing Program Rencana Kebutuhan Barang

Private Sub SET_TANGGAL()
With Adodc3
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource = ""
.RecordSource =
"select * from TableNotaDinas
WHERE tahun='" &
Year(DTPicker1) & "'"
.Enabled = True
.Refresh
End With
If .EOF = True Then Perintah untuk kode RKB
Text27(0) =
"001/91/BTU/BDG/" &
Year(DTPicker1)
Else
.MoveLast
urut =
Left(.Fields(0), 3) + Int(1)
If urut <= 9 Then
Text27(0).Text = "00" & urut &
"/91/BTU/BDG/" &
Year(DTPicker1)
<= 99 Then Text27(0) = "0" &
urut & "/91/BTU/BDG/" &
Year(DTPicker1)
If urut >= 100 And
urut <= 999 Then Text27(0) =
urut & "/91/BTU/BDG/" &
Year(DTPicker1)
End If
End With
With Adodc3
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource = ""
.RecordSource =
WHERE tahun='" &
Year(DTPicker1) & "'"
.Enabled = True
.Refresh
End With
If .EOF = True Then
Text26(0) =
179
"001/RKB/BDG/" &
Year(DTPicker1)
Else
.MoveLast
urut =
If urut <= 9 Then
Text26(0).Text = "00" & urut &
"/RKB/BDG/" & Year(DTPicker1)
<= 99 Then Text26(0) = "0" &
urut & "/RKB/BDG/" &
Year(DTPicker1)
If urut >= 100 And
urut & "/RKB/BDG/" &
Year(DTPicker1)
End If
End With Perintah untuk simpan
End Sub
.AddNew
.Fields(1) = DTPicker1
.Fields(3) = Text1
.Fields(4) = Text2
.Fields(5) = Text3
.Fields(6) =
Month(DTPicker1)
.Fields(7) =
Year(DTPicker1)
.Fields(8) = Combo1
.Fields(10) = Text4
.Fields(11) = "T"
.Update
End With
Text8(0) = ""
Text1 = ""
Text2 = ""
Text3 = ""
Text4 = 0
Combo1 = ""
DataCombo1 = ""
DataCombo2 = ""
Text26(1) = ""
Text27(1) = ""
Text8(1) = ""
Text9(1) = ""
Text10(1) = ""
180
SET_TANGGAL
End Sub

Unload Me
End Sub
Private Sub
Command9_Click(Index As
Integer)
If Combo1.ListIndex = 0 Then
With Adodc1
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource = ""
.RecordSource =
"select * from
TableDataPeralatan where
Kode_Vendor='" & DataCombo1 &
"'"
.Enabled = True
.Refresh
End With
End If
With Adodc1
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource = ""
.RecordSource =
"select * from
TableDataKendaraan where
"'"
.Enabled = True
.Refresh
End With
End If
With Adodc1
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource = ""
.RecordSource =
"select * from TableDataTanah
where Kode_Vendor='" &
DataCombo1 & "'"
.Enabled = True
.Refresh
End With
End If
With Adodc1
181
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource = ""
.RecordSource =
"select * from
TableDataBangunan where
"'"
.Enabled = True
.Refresh
End With
End If
Me.DataGrid5.DataSource =
Adodc4
Me.DataGrid1.Visible = True
End Sub
Private Sub
DataGrid1_DblClick()
Text26(1) = .Fields(0)
End With
End If
End With
End If
Text27(1) = "Tanah"
End With
End If
Text27(1) = "Bangunan"
End With
End If
Me.DataGrid1.Visible = False
End Sub
Private Sub DTPicker1_Change()

SET_TANGGAL
End Sub
182

SET_TANGGAL
End Sub
Private Sub
Text10_Change(Index As
Integer)
Text4 = Text10(1)
End Sub
Private Sub Text8_Change(Index

As Integer)
Text10(1) = Val(Text8(1)) *
Val(Text9(1))
End Sub
Private Sub Text9_Change(Index

As Integer)
Text10(1) = Val(Text8(1)) *
Val(Text9(1))
End Sub
Private Sub
Text9_KeyPress(Index As
Integer, Keyascii As Integer)
End Sub
Gambar 4.65 Tampilan Laporan Rencana Kebutuhan Barang

183
4.5.3 Tampilan Dan Kode Program Bagian Bendahara Pengeluaran

Bagian Bendahara Pengeluaran merupakan bagian ketiga dari program yang
bertugas untuk mencatat pencatatan aktiva tetap dan mengajukan aktiva tetap.
Gambar 4.66 Tampilan Form Menu Utama Bagian Bendahara Pengeluaran
Gambar 4.67 Tampilan Form Faktur/Nota Pembelian

184
Tabel 4.21 Listing Program Faktur/Nota

Private Sub Perintah untuk simpan
Casim_ButtonPNG1_Click(Index
As Integer)
.AddNew
.Fields(0) = Text13
.Fields(3) = Text15
.Fields(4) = Text16
.Fields(5) = Text17
.Fields(6) = Text18
.Fields(8) = "T"
.Update
End With
End Sub
Private Sub
DataCombo1_Click(Area As
Integer)
.Find "no_sp2d='" &
DataCombo1 & "'"
If .EOF = True Then
DataCombo1 =
DataCombo1
Else
Text1 = .Fields(9)
Text17 = .Fields(10)
Text12 = .Fields(4)
End If
End With
With Adodc2
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource = ""
.RecordSource =
where no_nota_dinas='" & Text1
& "'"
.Enabled = True
.Refresh
End With
Text7 = .Fields(8)
Text8 = .Fields(13)
Text9 = .Fields(14)
185
End With
End Sub
Private Sub
DataCombo1_MouseDown(Button As
Integer, Shift As Integer, x
As Single, y As Single)
With Adodc8
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource = ""
.RecordSource =
"select * from TableSP2D WHERE
status='T'"
.Enabled = True
.Refresh
End With
End Sub

With Adodc2
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource = ""
.RecordSource =
"select * from
Table_tampil_detail" 'where
no_nota_dinas='" & Text1 & "'"
.Enabled = True
.Refresh
End With
End Sub
Private Sub Keluar_Click() Perintah untuk keluar

Unload Me
End Sub

.AddNew
.Fields(0) = Text13
.Fields(3) = Text1
.Fields(4) = Text17
.Fields(5) = "T"
.Fields(6) = Combo1
.Fields(7) = Text2
.Fields(8) = Text3
.Fields(9) = Text4
.Fields(10) = Text5
.Fields(11) = Text6
.Fields(12) = Text7
.Fields(13) = Text8
.Fields(14) = Text9
.Fields(15) = Text10
186
.Update
End With
With Adodc8
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource = ""
.RecordSource =
"select * from TableSP2D WHERE
no_sp2d='" & DataCombo1 & "'"
.Enabled = True
.Refresh
End With
Adodc8.Recordset.Fields(8)
= "Y"
Adodc8.Recordset.Update
End Sub
Private Sub Text17_Change()
Text3 = Val(Text17) +
Val(Text2)
End Sub

Text3 = Val(Text17) +
Val(Text2)
End Sub

Text6 = 100 / Val(Text4)
End Sub
187
Gambar 4.68 Tampilan Form Surat Perintah Pencairan Dana
Tabel 4.22 Listing Program Surat Perintah Pencairan Dana

.AddNew
.Fields(6) =
Month(DTPicker2)
.Fields(7) =
Year(DTPicker2)
.Fields(8) = “T”
.Fields(9) = Text1
.Update
End With
With Adodc1
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource = “”
.RecordSource =
“select * from Table_spm WHERE
188
No_Spm=’” & Text15(0) & “’”

.Enabled = True
.Refresh
End With
= “Y”
Adodc1.Recordset.Update
SET_TANGGAL
End Sub

With Adodc1
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource =
Status=’T’”
.Enabled = True
.Refresh
End With
End Sub

End Sub

End Sub

Unload Me
End Sub
Private Sub DataGrid1_Click()

Text15(0) =
DTPicker1 =
Text1 =
Text16(2) =
With Adodc7
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource =
“select * from TableNotaDinas
WHERE no_nota_dinas=’” & Text1
& “’”
189
.Enabled = True
.Refresh
End With
Text13(4) =
With Adodc7
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource =
“select * from TableDataVendor
WHERE Kode_Vendor=’” &
Text13(4) & “’”
.Enabled = True
.Refresh
End With
Text13(4) =
Text13(3) =
Text14(3) =
Text15(3) =
End Sub

Text13(4) =
Text13(3) =
Text14(3) =
Text15(3) =
End Sub

Text13(2) =
Text13(5) =
Text15(2) =
End Sub

SET_TANGGAL
End Sub
190

With Adodc4
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource =
“select * from TableSP2D WHERE
tahun=’” & Year(DTPicker2) &
“’”
.Enabled = True
.Refresh
End With
With Adodc1.Recordset Perintah Untuk kode SP2D

If .EOF = True Then
Text17(0) =
“001/SP2D/BDG/” &
Year(DTPicker2)
Else
.MoveLast
urut =
If urut <= 9 Then
Text17(0).Text = “00” & urut &
“/SP2D/BDG/” & Year(DTPicker2)
<= 99 Then Text17(0) = “0” &
urut & “/SP2D/BDG/” &
Year(DTPicker2)
If urut >= 100 And
urut & “/SP2D/BDG/” &
Year(DTPicker2)
End If
End With
End Sub

SET_TANGGAL
End Sub
191
Gambar 4.69 Tampilan Surat Perintah Pencairan Dana
Gambar 4.70 Tampilan Form Surat Perbaikan Aktiva Tetap

192
Tabel 4.23 Listing Program Surat Perbaikan Aktiva Tetap

Private Sub Combo1_Click()
Label3.Caption = "Biaya
Service"
Else
Label3.Caption = "Biaya
Tukar Tambah"
End If
End Sub
'If Combo2.ListIndex = 0 Then

With Adodc1
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource = ""
.RecordSource =
"select * from TableFakturAlat
where Kode_Vendor='" &
DataCombo2 & "' and
jenis_aktiva='" & Combo2 & "'
and Status_Susut='T' "
.Enabled = True
.Refresh
End With
End Sub

With Adodc5.Recordset Perintah untuk simpan
.AddNew
.Fields(0) = Text13
.Fields(2) = Combo1
.Fields(5) = Combo2
.Fields(9) = Text2
.Fields(10) = Text3
.Fields(11) = Text1
.Fields(12) =
Month(DTPicker1)
.Fields(13) =
Year(DTPicker1)
.Fields(14) = Text4
.Fields(15) = Text5
.Fields(16) = Text6
.Fields(17) = Text7
.Fields(18) = Text8
193
.Fields(19) = Text9
.Update
End With
Combo1 = ""
DataCombo1 = ""
DataCombo2 = ""
Combo2 = ""
Text19(0) = ""
Text19(1) = ""
Text2 = ""
Text3 = ""
Text1 = ""
SET_TANGGAL
End Sub

Unload Me
End Sub

Text19(0) =
.Fields(13)
Text19(1) =
.Fields(14)
End With
End If
Text19(0) =
.Fields(13)
Text19(1) =
.Fields(14)
End With
End If
Text19(0) =
.Fields(13)
Text19(1) =
.Fields(14)
End With
End If
'select * from TableFakturAlat

If Not .BOF = True
Then
.MoveLast
Text3 = .Fields(8)
Text7 =
194
.Fields(10)
Else
MsgBox "Belum ada
transaksi pembelian"
Text3 = "0"
Text19(0) = ""
Text19(1) = ""
End If
End With
With Adodc6
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource = ""
.RecordSource =
"select * from Table_peny_alat
where kode_barang='" &
Text19(0) & "'"
.Enabled = True
.Refresh
End With
If Not .BOF = True
Then
.MoveLast
Text5 = .Fields(3)
Text6 = .Fields(7)
Else
MsgBox "Belum ada
transaksi penyusutan"
Text3 = "0"
Text19(0) = ""
Text19(1) = ""
Text5 = ""
Text6 = ""
Text7 = ""
End If
End With
End Sub

SET_TANGGAL
End Sub

SET_TANGGAL
End Sub
With Adodc5
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource = ""
.RecordSource =
"select * from TableSPAT WHERE
195
tahun='" & Year(DTPicker1) &

"'"
.Enabled = True
.Refresh
End With
With Adodc5.Recordset Perintah untuk simpan

If .EOF = True Then
Text13 =
"001/SPAT/BDG/" &
Year(DTPicker1)
Else
.MoveLast
urut =
If urut <= 9 Then
Text13.Text = "00" & urut &
"/SPAT/BDG/" & Year(DTPicker1)
<= 99 Then Text13 = "0" & urut
& "/SPAT/BDG/" &
Year(DTPicker1)
If urut >= 100 And
urut <= 999 Then Text13 = urut
& "/SPAT/BDG/" &
Year(DTPicker1)
End If
End With
End Sub
Private Sub Text4_Click()

Text4 = Val(Text10) -
Val(Text8)
End If
End Sub
Private Sub Text9_Click()

Dim x, y As Integer
x = Val(Text3) -
Val(Text5)
Text9 = Val(x) -
Val(Text8)
End If
End Sub
196
Gambar 4.71 Tampilan Form Surat Perintah Membayar
Tabel 4.24 Listing Program Surat Perintah Membayar

.AddNew
.Fields(2) = Text14
.Fields(3) = Text15
.Fields(4) =
Month(DTPicker1)
.Fields(5) =
Year(DTPicker1)
.Fields(6) = “T”
.Update
End With
With Adodc3
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource =
WHERE no_nota_dinas=’” &
DataCombo1 & “’”
.Enabled = True
.Refresh
197
End With
SET_TANGGAL
End Sub

Unload Me
End Sub
Private Sub
DataCombo1_Click(Area As
Integer)
.MoveFirst
.Find “no_nota_dinas=’” &
DataCombo1 & “’”
If .EOF = True Then
DataCombo1 =
DataCombo1
Else
Text1 = .Fields(12)
End If
End With
End Sub
Private Sub
DataCombo1_MouseMove(Button As
Integer, Shift As Integer, x
As Single, y As Single)
With Adodc3
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource =
WHERE status_spm=’T’”
.Enabled = True
.Refresh
End With
End Sub

With Adodc1
.Enabled = False
.CommandType =
adCmdText
.RecordSource =
tahun=’” & Year(DTPicker1) &
“’”
.Enabled = True
.Refresh
End With
198
If .EOF = True Then
Text14 =
“001/SPM/BDG/” &
Year(DTPicker1)
Else
.MoveLast
urut =
Left(.Fields(2), 3) + Int(1) Perintah untuk kode
If urut <= 9 Then
Text14.Text = “00” & urut &
“/SPM/BDG/” & Year(DTPicker1)
<= 99 Then Text14 = “0” & urut
& “/SPM/BDG/” &
Year(DTPicker1)
If urut >= 100 And
urut <= 999 Then Text14 = urut
& “/SPM/BDG/” &
Year(DTPicker1)
End If
End With
End Sub

SET_TANGGAL
End Sub

SET_TANGGAL
End Sub
199
Gambar 4.72 Tampilan Surat Perintah Membayar
Gambar 4.73 Tampilan Form Jurnal Umum

200
Gambar 4.74 Tampilan Jurnal Umum
Gambar 4.75 Tampilan Form Jurnal Penyesuaian

201
Gambar 4.76 Tampilan Jurnal Penyesuaian
Gambar 4.77 Tampilan Form Buku Besar Umum

202
Gambar 4.78 Tampilan Buku Besar Umum

203
Gambar 4.79 Tampilan Laporan Realisasi Anggaran

204
Gambar 4.80 Tampilan Neraca

205
Gambar 4.81 Tampilan Kartu Aktiva Tetap

206
Gambar 4.82 Tampilan BAPB
4.6 Konversi Komponen Sistem
4.6.1 Pengguna (Brainware)
Sumber daya manusia yang diperlukan untuk menjalankan program Sistem
Informasi Akuntansi Aktiva Tetap ini minimal lulusan SMU/SMK yang bisa
mengoperasikan komputer di bidang hardware dan software.

207
4.6.2 Perngkat Keras ( Hardware)
Hardware yang diperlukan untuk menjalankan program aplikasi Sistem
Informasi Akuntansi Aktiva Tetap ini adalah: Processor Pentium IV,
Motherboard INTEL, Hardisk Minimal 20 Gb, memory DDR 256 MB, ATI
RADEON XPRESS 200M Series 128MB
4.6.3 Perangkat Lunak (Software)
4.6.3.1 Perangkat Lunak Sistem
Perangkat lunak sistem yang digunakan untuk mengkonfigurasi komputer
yaitu Windows XP. Karena sistem operasi ini dapat mendukung Sistem Informasi
Akuntansi Aktiva Tetap.
4.6.3.2 Perangkat Lunak Pemograman
Perangkat lunak pemrograman yang digunakan untuk membuat program
aktiva tetap ini adalah Visual Basic 6.0, Karena aplikasi ini dapat mendukung
Sistem Informasi Akuntansi Aktiva Tetap.
4.6.3.3 Perangkat Lunak Aplikasi
Perangkat lunak aplikasi yang digunakan untuk membuat program aplikasi
aktiva tetap ini adalah SQL Server 2000 dan Crystal Report Version 8.5. Karena
aplikasi ini dapat mendukung Sistem Informasi Akuntansi Aktiva Tetap.
4.7 Jaringan Komputer Client-Server
4.7.1 Model Jaringan Client-Server
Model jaringan yang digunakan yaitu model jaringan topologi star Menurut
Sopandi Dede mendefinisikan dalam bukunya yang berjudul Instalasi dan
konfigurasi Jaringan Komputer, topologi star sebagai berikut: “Topologi star

208
berbentuk seperti bintang dan memiliki kemudahan untuk menambah atau
mengurangi serta mudah untuk mendeteksi kerusakan pada sistem yang ada.”
(2004:41)
Penulis memilih model topologi ini karena model ini dapat menghemat
kabel, mudah dikembangkan dan tingkat keamanannya termasuk tinggi
4.7.2 Koneksi Jaringan Client-Server
Berdasarkan perancangan sistem informasi akuntansi aktiva tetap yang
berbasis client server dengan menggunakan Microsoft Visual Basic 6.0 dan SQL
Server 2000, maka diperlukannya konfigurasi client server. Dimana beberapa
komputer yang saling terhubung dan membentuk suatu jaringan (client-server)
untuk dapat menggunakan program aplikasi secara bersama-sama (sharing). Maka
harus di-setting terlebih dulu ODBC-nya supaya dapat terkoneksi.
Langkah–langkah dalam melakukan client server:
A. Pertama-tama pastikan komputer anda terdapat port jaringan
B. Sediakan peralatan-peralatan jaringan seperti:
1. Kabel UTP, misalnya kabel UTP tipe Straight, sebagai berikut:
Gambar 4.83 Kabel UTP Tipe Straight

209
2. Konektor dengan tipe straight, seperti berikut ini:
Gambar 4.84 Tipe Straight
3. Crimp Tool, yaitu tang khusus untuk memasang konektor ke kabel UTP,
seperti berikut ini:
Gambar 4.85 Crimp Tool
Saat akan memasang konektor ke Crimp Tool, maka potong ujung kabelnya,
kemudian susun kabelnya dan diratakan dengan pisau potong yang ada pada
Crimp Tool. Kita tidak perlu repot harus melepaskan isolasi pada bagian
ujung kabel, karena saat kita memasukan kabel itu ke konektor lalu ditekan
(pressed) dengan menggunakan crimp tool, saat itu pin yang ada di konektor
menembus sampai ke dalam kabel.
C. Tes kabel UTP yang telah dibuat tadi dengan menggunakan LAN Tester,
yaitu alat untuk memeriksa benar tidaknya sambungan kabel. Untuk tipe
straight jika benar maka led 1 sampai 8 berkedip.
Berikut adalah gambar dari bawah dari ujung kabel UTP yang sudah
dipasangi konektor dan berhasil dengan baik (urutan pewarnaan pinnya ikut
standar).
210
Gambar 4.86 Urutan pin standar
1. Kemudian jika seluruh peralatan jaringan telah terpenuhi, maka
pasangkan kabel UTP tadi ke Port jaringan komputer anda.
2. Pastikan Jaringan anda terkoneksi.
3. Setelah komputer anda terkoneksi pada jaringan maka anda dapat
melakukan sharing data dengan cara:
a. Langkah pertama adalah cari ODBC dulu untuk mengkoneksikan
data. ODBC dapat dicari dengan klik start jika sudah ada pada layar
dapat langsung di klik, apabila tidak ada maka dapat dicari melalui
Control Panel kemudian klik Administrative Tools.
Gambar 4.87 Setting Control Panel

211
b. Setelah ODBC di klik maka muncul tampilan. Jika database sudah
ada dapat langsung klik configure apabila database belum ada, kita
pilih Add untuk memasukan database dan pilih driver yang
digunakan.
Gambar 4.88 Setting ODBC
Gambar 4.89 Setting Configure

212
c. Setelah database masuk isikan data source sesuai dengan database,
kemudian klik next.
Gambar 4.90 Setting Data Source
d. Kemudian pilih server yang digunakan, serta masukan login ID dan
Password apabila settingan komputer ada Password lalu pilih Next.
Gambar 4.91 Setting Koneksi

213
e. Setelah itu pada change the default database pilih database yang
akan digunakan kemudian klik Next.
Gambar 4.92 Setting Database
4.8 Kelebihan dan Kelemahan Sistem yang Diusulkan
4.8.1 Kelebihan Sistem
Aplikasi sistem informasi akuntansi aktiva tetap dengan menggunakan
software Microsoft Visual Basic 6.0 dengan database SQL Server 2000 yang di
buat oleh penulis ini terdapat beberapa kelebihan dan kelemahannya, kelebihan
program ini diantaranya sebagai berikut:
A. Ada pengendalian keamanan pada saat memasuki program yaitu dengan kata
kunci (password).
B. Pada tahap proses penginputan data dan transaksi dapat dilakukan dengan
lebih cepat, tepat, akurat dan efisien serta data dapat tersimpan dengan teratur
karena sudah ada sistem basis data (database) untuk menjaga keamanan dari
data dan transaksi yang di Masukan.

214
C. Software aplikasi Sistem Informasi Akuntansi Aktiva Tetap ini sudah
berbasis client server, jadi dapat memudahkan dalam pengerjaan dalam setiap
aktivitas yang berbeda dalam waktu yang sama dengan aplikasi yang sama.
D. Adanya perhitungan penyusutan aktiva yang sudah otomatis sehingga bagian
lain dapat menghitung penyusutan.
E. Sudah memenuhi Standar Akuntansi Pemerintahan.
4.8.2 Kekurangan Sistem
Program aplikasi sistem informasi akuntansi aktiva tetap dengan
menggunakan software Microsoft Visual Basic 6.0 dengan database SQL server
2000 ini terdapat beberapa kelemahan diantaranya sebagai berikut:
A. Program aplikasi ini hanya memunculkan data-data yang berkaitan dengan
aktiva tetap saja.

Perancangan Sistem Informasi Akutansi Aktiva Tetap

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Perancangan Sistem Informasi Akutansi Aktiva Tetap

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

BAB IV

PERANCANGAN SISTEM INFORMASI AKUTANSI

4.1 Sistem Informasi Akuntansi Aktiva Tetap yang Diusulkan

terkomputerisasi dan sistem yang diusulkan tersebut diharapkan dapat lebih

Sehingga waktu yang digunakan bisa efektif dan efisien.

4.1.1 Kebijakan Sistem Informasi Akuntansi Aktiva Tetap dan Pengendalian

Intern yang diusulkan

Daya Geologi Bandung, diantaranya adalah sebagai berikut:

A. Perolehan/Harga Perolehan Aktiva Tetap didapat dari Pembelian tunai,

Pertukaran, Perbaikan, dan Hibah

B. Perhitungan penyusutan dilakukan oleh User atau urusan masing-masing

D. Tarif depresiasi sudah diatur dengan peraturan perpajakan.

E. Data aktiva diperoleh pada saat proses penerimaan aktiva tetap.

akan diganti dengan aktiva baru.

G. Laporan keuangan yang digunakan yaitu Laporan keuangan neraca dan

laporan realisasi anggaran.

H. Penjurnalan dilakukan pada saat transaksi pengadaan, perbaikan, dan

pertukaraan aktiva tetap.

4.1.2 Formulir/Dokumen dan Catatan yang Diusulkan

Geologi Bandung yaitu:

penggolongan aktiva aktiva tetap

B. Buku Besar Umum berfungsi untuk mengkelompokan akun-akun yang

dijurnal dan jumlah transaksi.

C. Laporan Keuangan Neraca berfungsi untuk mengetahui kekayaan yang

dimiliki oleh PSDG.

D. Laporan Realisasi Anggaran berfungsi untuk mengetahui jumlah jumlah

beban yang dimiliki oleh PSDG.

4.1.3 Account dan Code Account yang diusulkan

Account dan Code Account yang diusulkan pada perancangan sistem

dilihat pada tabel dibawah ini:

Tabel 4.1 Account dan Code Account yang Diusulkan

Kode Reff Keterangan

4.2 Perancangan Model Sistem yang Diusulkan

4.2.1 Diagram Alur Data (Data Flow Diagram) yang Diusulkan

4.2.1.1 Diagram Konteks

Diagram konteks digunakan untuk menggambarkan sistem dan lingkungan

usulan dapat dilihat pada gambar di bawah ini:

SPM,Proposal Acc 2 SPAT, SP2D,

Gambar 4.2 Diagram Konteks Sistem yang diusulkan

KAT : Kartu Aktiva Tetap

BAP : Bukti Acara Pengahapusan

SP2D : Surat Perintah Pencairan Dana

RKB/Nota Dinas : Rencana Kebutuhan Barang/Nota Dinas

SPM : Surat Perintah Membayar

DAT : Daftar Aktiva Tetap

SPAT : Surat Perbaikan Aktiva Tetap

SPT : Slip Penarikan Tunai

BB Umum : Buku Besar Umum

LRA : Laporan Ralisasi Anggaran

4.2.1.2 Diagram Alur Data Level 0 Usulan

pengajuan,pengecekan,perbaikan, pembelian, penghapusan serta pembuatan laporan

File Buku Buku Besar

Gambar 4.3 DFD Level 0 Sistem Usulan

akan mengajukan dana ke bendahara pengeluaran untuk memperbaiki peralatan,

Tetap), bendahara pengeluaran menerima SPAT (Surat Perbaikan Aktiva Tetap)

dengan uang untuk memperbaiki peralatan, kendaraan, tanah dan bangunan ke

dengan uang dari bendahara pengeluaran, kemudian user membawa peralatan,

faktur/nota perbaikan aktiva dari vendor.

pengadaan barang maka user akan membuat RKB/Nota dinas, kemudian

menyerahkan RKB/Nota dinas tersebut kepada bagian keuangan dan rumah

tangga selanjutnya RKB/Nota dinas diserahkan kepada bendahara pengeluaran

kesalahan proposal diserahkan kembali ke bagian keuangan dan rumah tangga

untuk direfisi, apabila proposal diacc maka diserahkan ke pejabat pembuat

pembelian, panitia pembelian menerima proposal dari pejabat pembuat komitmen