Anda di halaman 1dari 1

PROSEDUR AUDIT PEMBELIAN

PROSEDUR AUDIT
Perencanaan Program Audit Pembelian

Kertas
Prosedur Audit Tgl Pelaksanaan
Kerja
Keberadaan
1. Lakukan pengamatan terhadap pemisahan
fungsi:
a. Persetujuan Order Pembelian
b. Order Pembelian
c. Penerimaan Barang
d. Pembuatan Bukti Kas Keluar

2. 2. Transaksi dan verifikasi


a. Bukti Kas Keluar
b. Laporan Penerimaan Barang
c. Surat Order Pembelian
d. Faktur