PRESUPUEST PRESUPUESTO

PRODUCTO UNDS A VENDER CVU PVU MENSUAL VEMENSUAL COSTOS

GORRAS 30 8000 12000 360000 240000
CAMISAS 15 18000 25000 375000 270000
SUETERES 12 12000 24000 288000 144000
BATAS 18 18000 32000 576000 324000
SUDADERAS 16 10000 18000 288000 160000

0
TOTAL 91 66000 111000 1887000 1138000

UNIDADES I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE

91 5661000 5774220 5889704.4 6007498.49

PLAN DE INVERSION INICIAL

ACTIVOS FIJOS
Equipos y HerramiCANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL
MAQUINAS BORD 1 2300000 2300000
MAQUINA COLLAR 1 2800000 2800000
MAQUINA FAMILI 1 350000 350000
PLANCHA 1 60000 60000
CORTADORA 1 280000 280000
Total Equipos y H 5 5790000
Muebles y Ensere CANTIDAD VR. UNITARIO VR.TOTAL
VITRINA 1 120000 120000
SILLAS 3 60000 180000
0
0
Total Muebles y E 4 300000
TOTAL ACTIVOS FI 9 0 6090000

CAPITAL DE TRAB
Descripcion CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL
Insumos 1 350000 350000
0

TOTAL CAPITAL DE 1 350000

OTRAS INVERSIONES
 0
0
0
0
TOTAL OTRAS INVERSIONES 0
TOTAL INVERSION 6440000

MANO DE OBRA REQUERIDA

CARGO SUELDO MENSUAL PRESTACIONES TOTAL SALARIO TOTAL SALARIO ANUAL
Administrador 450000 0 450000 5400000

0 0 0 0
TOTAL 450000 0 450000 5400000

CONTABILIDAD Y FINANZAS
COSTOS FIJOS
CONCEPTO VALOR
Arriendo 0
Sueldos y Salarios 450000
Prestaciones Socia 0
Agua 0
Gas 0
Luz 0
Telefono 0
Servicios Publicos 37000
Publicidad 0
Papeleria 0
Mantenimiento 30000
Transporte 30000
Elementos de Ase 15000
Depreciacion
Otros 30000
TOTAL COSTOS FIJ 592000
 NOMBRE DEL UNDS %

PRODUCTO PRESUP. PARTICIP. PVU CVU

GORRAS 30 32.967032967 12000 8000
CAMISAS 15 16.4835164835 25000 18000
SUETERES 12 13.1868131868 24000 12000
BATAS 18 19.7802197802 32000 18000
SUDADERAS 16 17.5824175824 18000 10000
0
0
0
0
0
TOTAL 91 100 111000 66000

PUNTO DE EQUILIBRIO = COSTOS FIJOS COMPROBACION GENERAL

MCP VENTAS 1491460.614
COSTOS V. 899460.6142
PUNTO DE EQUILIBRIO = 592000 COSTOS F. 592000
8230.7692308 UTILID BRUTA 0

PUNTO DE EQUILIBRIO = 71.9252336449

INVERSION REQUERIDA ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO

ACTIVOS FIJOS 6090000 I TRIMESTRE II TRIMESTRE
COSTO TOTAL 1730000 VENTAS 5661000 5774220
INVERSION REQUERIDA 7820000 COSTO VARIABLE 3414000 3482280
UTILIDAD PROMEDIO MENS 179771.098 M.C 2247000 2291940
TIEMPO RECUPERACION DE 35.8233335149 COSTOS FIJOS 1776000 1776000
UTILIDAD 471000 515940

BALANCE GENERAL
ACTIVOS PASIVOS
Activos Corrientes Provedores 0
Caja 120000 Bancos 340000
Bancos 0 Otros 1042000
Cuentas por Cobrar 80000 0
Inventario 200000 0
Otros 0
Total Activos Corriente 400000 0
Activos Fijos TOTAL PASIVOS 1382000
Maquinaria y Equipo 3000000 PATRIMONIO 2818000
Vehiculo 0
Muebles y Enseres 800000
Total Activos Fijos 3800000
Otros Activos TOTAL PATRIM 2818000
TOTAL ACTIVOS 4200000 TOTAL PASIVO 4200000

PROYECCIONES DEL NEGOCIO-FLUJO DE CAJA

CONCEPTOS INICIO TRIMESTRE I TRIMESTRE II TRIMESTRE IIITRIMESTRE IV

SALDO INICIAL 19791000 20262000 20777940 21339718.8
INGRESOS
Presupuesto de Venta 1887000 5661000 5774220 5889704.4 6007498.488
Inversion Inicial 6440000 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 8327000 25452000 26036220 26667644.4 27347217.288

EGRESOS
Gastos de Inicio 0 0 0 0 0
Cuota Prestamo 0 0 0 0 0
Adquisicion Activos Fijos 0 0 0 0 0
Gastos Admon (Costos Fijos) 592000 1776000 1776000 1776000 1776000
Costos Operacionales (Costo 1138000 3414000 3482280 3551925.6 3622964.112
TOTAL EGRESOS 1730000 5190000 5258280 5327925.6 5398964.112
SUPERAVIT O DEFICIT 6597000 20262000 20777940 21339718.8 21948253.176

SALDO FINAL 6597000 20262000 20777940 21339718.8 21948253.176

 UNDS VENTAS CV

MCU MCP P.E P.E P.E

4000 1318.6813186813 23.712 284539.39 189692.9
7000 1153.8461538462 11.856 296395.19 213404.5
12000 1582.4175824176 9.4846 227631.51 113815.8
14000 2769.2307692308 14.227 455263 256085.4
8000 1406.5934065934 12.646 227631.51 126461.9
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
45000 8230.7692307692 71.925 1491461 899460.6

P.E UNIFORME FISIA COMPROB. POR PRODUCT

COSTOS FIJO 592000 VENTAS 1776000
CV 8000 COSTOS V 1184000
PREC. VENTA 12000 COSTOS F 592000
MC 4000 UTILID BR 0
P.E UNDS 148
0.3333
P.E VENTAS 2E+06

III TRIMESTRE IV TRIMESTRE

5889704.4 6007498.488
3551925.6 3622964.112
2337778.8 2384534.376
1776000 1776000
561778.8 608534.376