TGT Ultramar - Balance

TGT ULTRAMAR OVERSEAS, S.L.U.
Cuentas Anuales Abreviadas

correspondiente al ejercicio 2017
Memoria abreviada del ejercicio 2017
Sumario
• Cuentas Anuales Abreviadas del ejercicio 2017:
- Balance abreviado al 31 de diciembre de 2017. Pág. 1 - 2
- Cuentas de pérdidas y ganancias abreviada correspondiente al ejercicio

Pág. 3
2017.
- Memoria abreviada del ejercicio 2017. Pág. 4 - 19

Balance Abreviado al 31 de diciembre de 2017

(Cifras expresadas en euros)
Activo
Notas de la
31-12-2017 31-12-2016
memoria
A) Activo no corriente
IV. Inversiones de empresas del grupo y asociadas a largo plazo 5

1. Instrumentos de patrimonio 47.993,15
2. Créditos a empresas 4.701.457,14
4.749.450,29
4.749.450,29 -
B) Activo corriente
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 5, 9

Otros deudores 232,89 9.043,01
232,89 9.043,01
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo 13 5.894,87 446.044,82
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 5 94.323,36 6.048,30
100.451,12 461.136,13
Total Activo [A) + B)] 4.849.901,41 461.136,13
Las Notas 1 a 14 descritas en la Memoria Abreviada son parte integrante de este balance de situación abreviado.
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Balance Abreviado al 31 de diciembre de 2017

Patrimonio neto y Pasivo

Notas de
31-12-2017 31-12-2016
la memoria
A) Patrimonio neto
A-1) Fondos propios 8
I. Capital 3.000,00 3.000,00
V. Resultados de ejercicios anteriores (945,84)
VII. Resultado del ejercicio (16.738,77) (945,84)
(14.684,61) 2.054,16
B) Pasivo no corriente
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 6 4.863.618,25
4.863.618,25 -
C) Pasivo corriente
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 13 - 459.065,79
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 6

Otros acreedores 967,77 16,18
967,77 16,18
967,77 459.081,97
Total Patrimonio neto y Pasivo [A) + B) + C)] 4.849.901,41 461.136,13
Las Notas 1 a 14 descritas en la Memoria Abreviada son parte integrante de este balance de situación abreviado.
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Cuentas de pérdidas y ganancias abreviada correspondiente al ejercicio 2017

Notas en la
Ejercicio 2017 Ejercicio 2016
memoria
7. Otros gastos de explotación 10 (19.804,75) (460,21)
A) Resultado de explotación (19.804,75) (460,21)
17. Diferencias de cambio (2.513,61) (800,91)
B) Resultado financiero (2.513,61) (800,91)
C) Resultado antes de impuestos (22.318,36) (1.261,12)
20. Impuesto sobre beneficios 9 5.579,59 315,28
D) Resultado del ejercicio 3 (16.738,77) (945,84)
Las Notas 1 a 14 descritas en la M emoria abreviada son parte integrante de esta cuenta de pérdidas y ganancias correspondiente al ejercicio 2017 y 2016
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MEMORIA ABREVIADA DEL EJERCICIO 2017
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Memoria del ejercicio 2017
Nota 1. Información general y actividad de la Sociedad
La Sociedad se constituyó con fecha 2 de junio de 2016, su duración es indefinida, y tiene como objeto
social la tenencia, compra, suscripción, permuta y venta de valores mobiliarios nacionales y extranjeros,
acciones y participaciones sociales, por cuenta propia y sin actividad de intermediación. La Sociedad
tiene su domicilio social en la Calle Ferrocarril, 2-3-4, Viladecans.
La actividad principal coincide con el objetivo social.
TGT Ultramar Overseas, S.L.U. es Sociedad dominada del Grupo denominado Grupo Teodoro
García Trabadelo. La Sociedad Dominante es Grupo Teodoro García Trabadelo, S.L. tiene su
residencia en Barcelona y deposita la Cuentas Anuales consolidadas en el Registro Mercantil de
Barcelona. Las últimas Cuentas Anuales formuladas han sido las correspondientes al ejercicio cerrado el
31 de diciembre de 2017.
Estas Cuentas Anuales abreviadas se presentan en euros por ser ésta la moneda del entorno económico
principal en el que opera la Sociedad.
Nota 2. Bases de presentación de las Cuentas Anuales Abreviadas
Imagen fiel.
Las presentes Cuentas Anuales abreviadas del ejercicio 2017 han sido obtenidas de los registros contables
de la Sociedad, y se presentan de acuerdo con el Real Decreto 1514/2007, de 16 de noviembre, por el que
se aprueba el Plan General de Contabilidad y las disposiciones legales en materia contable obligatorias,
de forma que muestran la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, de los resultados de la
Sociedad habidos durante el correspondiente ejercicio.
No existen razones excepcionales por las que, para mostrar la imagen fiel, no se hayan aplicado
disposiciones legales en materia contable.
Las Cuentas Anuales abreviadas del ejercicio 2017 han sido formuladas por el Administrador Único y se
someterán a la aprobación de la Junta de consignación de decisiones del Accionista Único, estimándose
que serán aprobadas sin modificación alguna.
Responsabilidad de la información y estimaciones realizadas.
En la preparación de las Cuentas Anuales abreviadas se han utilizado estimaciones realizadas por el
Administrador Único de la Sociedad para valorar algunos de los activos, pasivos, ingresos, gastos y
compromisos que figuran registrados en ellas. Básicamente, estas estimaciones se refieren a:
- La valoración de los activos para determinar la existencia de pérdidas por deterioro de los mismos.
- Las hipótesis empleadas para el cálculo del valor razonable de los instrumentos financieros.
- La probabilidad de ocurrencia y el importe de los pasivos indeterminados o contingentes.
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A pesar de que estas estimaciones se realizaron en función de la mejor información disponible sobre los
hechos analizados a la fecha de formulación de estas Cuentas Anuales abreviadas, es posible que
acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas (al alza o a la baja) en
próximos ejercicios, lo que se haría de forma prospectiva reconociendo los efectos del cambio de
estimación en las correspondientes cuentas de pérdidas y ganancias futuras.
Importancia relativa y prudencia valorativa.
La Sociedad aplica todas las normas contables en función del principio de importancia relativa y toma en
consideración el principio de prudencia valorativa, el cual, no teniendo carácter preferencial sobre los
demás principios, se utiliza para formar criterio en relación con las estimaciones contables.
Principio de empresa en funcionamiento.
En la aplicación de los criterios contables se sigue el principio de empresa en funcionamiento. Se

considera que la gestión de la empresa tiene prácticamente una duración ilimitada. En consecuencia, la
aplicación de los principios contables no irá encaminada a determinar el valor del patrimonio a efectos de
su enajenación global o parcial ni el importe resultante en caso de liquidación.
La Sociedad ha obtenido resultados negativos durante el ejercicio 2017 de forma que al cierre del
presente ejercicio presenta un patrimonio neto negativo de 14.684,61 euros. A pesar de que se podría
entender que existe una incertidumbre respecto a la capacidad de la Sociedad para continuar con sus
operaciones, el Administrador Único ha decidido formular estas cuentas anuales en conformidad con el
principio de empresa en funcionamiento, al considerar que, entre otros, los siguientes aspectos garantizan
la continuidad de las operaciones de la Sociedad:
a) Tal como se indica en la Nota 13, la Sociedad dispone de varios préstamos otorgados por el
accionista único, que deben ser considerados al determinar el valor del patrimonio neto a efectos
de reducción de capital, art. 327 TRLSC, y disolución de la sociedad, art. 363 TRLSC.
b) El accionista principal (Grupo Teodoro García Trabadelo, S.L.) ha manifestado su intención de

seguir apoyando financieramente a la Sociedad hasta que consiga el nivel suficiente de
autofinanciación que le permita reestablecer la situación patrimonial y desarrollar su actividad de
forma normal.
Comparación de la información.
De acuerdo con la legislación mercantil, los Administradores presentan las cifras del presente ejercicio
junto con las del ejercicio precedente, con la finalidad que ambos ejercicios puedan ser comparados.
Tanto este ejercicio como el anterior han seguido los mismos criterios que se derivan de las normas del
Plan General de Contabilidad indicado y son por lo tanto comparables.
Agrupación de partidas.
En el supuesto de existir partidas que han sido objeto de agrupación en el balance abreviado, en la cuenta
de pérdidas y ganancias abreviado o en el estado de cambios en el patrimonio neto abreviado, la
desagregación figura en otros apartados de la memoria abreviada.
-6-
Elementos recogidos en varias partidas.
Los elementos del patrimonio que están registrados en dos o más partidas del balance, se explican, en el caso
de existir, en los correspondientes apartados de la memoria.
Cambios en criterios contables.
No ha habido ningún cambio contable durante el ejercicio.
Corrección de errores.
Durante el ejercicio no se han realizado ajustes significativos por corrección de errores.
Nota 3. Aplicación de resultados
Propuesta de aplicación del resultado. La propuesta de distribución de la pérdida generada en el ejercicio

2017, formuladas por el Administrador Único de la Sociedad, es la siguiente:
(Euros)
Base de reparto 31/12/2017
Resultado del ejercicio (16.738,77)
Aplicación
A resultados negativos de ejercicios anteriores (16.738,77)
Total (16.738,77)
Nota 4. Normas de registro y valoración
Las principales normas de registro y valoración utilizadas por la Sociedad en la elaboración de sus Cuentas
Anuales abreviadas para el ejercicio 2017, de acuerdo con las establecidas por el Plan General de
Contabilidad, han sido las siguientes:
4.1. Instrumentos financieros.
1. Los Activos financieros se reconocen en el balance abreviado cuando se lleva a cabo su

adquisición y se registran inicialmente a su valor razonable, incluyendo en general los costes de la
operación.
a) Préstamos y partidas a cobrar.
Los saldos de deudores comerciales y otras cuentas a cobrar se mantienen por los saldos
nominales pactados o contratados, excepto en el caso de vencimientos superiores a los doce
-7-
meses, en cuyo caso se procede a aplicar el valor razonable siempre que no tengan tipo de
interés pactado. En estos casos el valor por el que figuran es el valor actual financiero de cada
caso y los intereses se aplicarán contablemente en función del tiempo. Solamente será aplicable
el criterio del valor razonable en saldos con vencimiento inferior al año, cuando el efecto de
contabilizarlo de ese modo, al cierre del ejercicio, fuere significativo y relevante.
Como criterio general, al menos al cierre del ejercicio, la Entidad procede a revisar
detalladamente todos los saldos para determinar si el valor cobrable se ha deteriorado como
consecuencia de cambios de cotización, problemas de cobrabilidad u otras circunstancias. En
esos casos, las diferencias se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias abreviada del
ejercicio.
En los casos de renegociación de las deudas que, de otro modo, estarían vencidas, se aplican los
criterios antes señalados considerando como período de cobro el que va desde la generación de
la deuda hasta la fecha de cobro renegociada.
b) Otros activos financieros.
Los depósitos y fianzas entregados figuran registrados por los importes pagados, que no
difieren significativamente de su valor razonable.
c) Efectivo y medios líquidos equivalentes.
Bajo este epígrafe del balance adjunto se registra el efectivo en caja y bancos, depósitos a la
vista y otras inversiones a corto plazo de alta liquidez que son rápidamente realizables y que no
tienen riesgo de cambios en su valor.
2. Los Pasivos financieros se registran inicialmente por el efectivo recibido, neto de los costes
incurridos en la transacción. En ejercicios posteriores se valorarán de acuerdo con su coste
amortizado, empleando para ello el tipo de interés efectivo.
Débitos y partidas a pagar.
Los préstamos, obligaciones y similares se registran por el importe recibido, neto de costes
incurridos en la transacción. Los gastos financieros, incluidas las primas pagaderas en la
liquidación o el reembolso y los costes de transacción, se contabilizan en la cuenta de pérdidas
y ganancias según el criterio del devengo utilizando el método del interés efectivo. El importe
devengado y no liquidado se añade al importe en libros del instrumento en la medida en que no
se liquidan en el período en que se producen.
Las cuentas a pagar se registran inicialmente a su coste de mercado y posteriormente son

valoradas al valor amortizado utilizando el método de la tasa de interés efectivo.
Los débitos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tengan
un tipo de interés contractual, se valoran al valor nominal, siempre que el efecto de actualizar
los flujos de efectivo no sea significativo.
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4.2. Impuesto sobre beneficios.
El gasto por Impuesto sobre beneficios del ejercicio se calcula mediante la suma del impuesto
corriente, que resulta de la aplicación del tipo de gravamen sobre la base imponible del ejercicio y
después de aplicar las deducciones que fiscalmente son admisibles, más la variación de los activos y
pasivos por impuestos diferidos.
Los activos y pasivos por impuestos diferidos proceden de las diferencias temporarias definidas como los
importes que se prevén pagaderos o recuperables en el futuro y que derivan de la diferencia entre el valor
en libros de los activos y pasivos y su base fiscal, así como las bases imponibles negativas pendientes de
compensación y los créditos por deducciones fiscales no aplicadas fiscalmente. Dichos importes se
registran aplicando a la diferencia temporaria o crédito que corresponda el tipo de gravamen al que se
espera recuperarlos o liquidarlos.
Los activos por impuestos diferidos solo se reconocen en el caso de que se considere probable que la
Sociedad vaya a tener en el futuro suficientes ganancias fiscales contra las que poder hacerlos efectivos.
Los activos y pasivos por impuestos diferidos originados por operaciones con cargos o abonos directos en
cuentas de patrimonio se contabilizan igualmente con contrapartida en patrimonio neto.
Al cierre del ejercicio se revisan los impuestos diferidos registrados (tanto activos como pasivos) con
objeto de comprobar que se mantienen vigentes, efectuándose las oportunas correcciones a los mismos de
acuerdo con los resultados de los análisis realizados.
4.3. Ingresos y gastos
Los ingresos y gastos se imputan en función del criterio del devengo con independencia del momento en
que se produce la corriente monetaria o financiera derivada de ellos.
Los ingresos se calculan al valor razonable de la contraprestación cobrada o a cobrar representan los
importes a cobrar por los bienes entregados y los servicios prestados en el marco ordinario de la
actividad, menos descuentos, IVA y otros impuestos relacionados con las ventas.
Las ventas de bienes se reconocen cuando se han transferido al comprador todos los riesgos y beneficios
significativos inherentes a la propiedad de los bienes.
Los ingresos ordinarios asociados a la prestación de servicios se reconocen igualmente considerando el

grado de realización de la prestación a la fecha de balance, siempre y cuando el resultado de la
transacción pueda ser estimado con fiabilidad.
Los ingresos por intereses devengan siguiendo un criterio financiero temporal, en función del principal
pendiente de cobro y el tipo de interés efectivo aplicable, que es el tipo que iguala exactamente los futuros
recibos en efectivo estimados a lo largo de la vida prevista del activo financiero con el importe en libros
neto de dicho activo.
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4.4. Elementos patrimoniales de naturaleza medioambiental.
La Sociedad, por su actividad e instalaciones, no cuenta con inversiones ni gastos relevantes ni

significativos, ni provisiones ni contingencias de naturaleza medioambiental que pudieran ser
significativos en relación con el patrimonio, la situación financiera y los resultados de la misma.
4.5. Provisiones y contingencias.
Al tiempo de formular las Cuentas Anuales abreviadas, el Administrador Único diferencia entre:
a) Provisiones: Pasivos que cubren obligaciones presentes a la fecha del balance surgidas como
consecuencia de sucesos pasados de los que pueden derivarse perjuicios patrimoniales de probable
materialización para la Sociedad, cuyo importe y momento de cancelación son indeterminados.
Dichos saldos se registran por el valor actual del importe más probable que se estima que la Sociedad
tendrá que desembolsar para cancelar la obligación.
b) Pasivos contingentes: Obligaciones posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados, cuya
materialización está condicionada a que ocurra, o no, uno o más eventos futuros independientes de la
voluntad de la Sociedad.
Las Cuentas Anuales abreviadas de la Sociedad recogen todas las provisiones significativas con respecto
a las cuales se estima que es probable que se tenga que atender la obligación. Los pasivos contingentes no
se reconocen en las Cuentas Anuales abreviadas, sino que se informa sobre los mismos, conforme a los
requerimientos de la normativa contable.
Las provisiones que se cuantifican teniendo en consideración la mejor información disponible sobre las
consecuencias del suceso que las origina y son reestimadas con ocasión de cada cierre contable, se
utilizan para afrontar las obligaciones específicas para las cuales fueron originalmente reconocidas,
procediéndose a su reversión, total o parcial, cuando dichas obligaciones dejan de existir o disminuyen.
4.6. Operaciones entre empresas del grupo.
Las operaciones entre empresas del mismo grupo, con independencia del grado de vinculación, se
contabilizan de acuerdo con las normas generales. Las transacciones entre empresas del grupo, salvo
aquellas relacionadas con fusiones, escisiones y aportaciones no dinerarias de negocios, se reconocen por
el valor razonable de la contraprestación entregada o recibida. La diferencia entre dicho valor y el importe
acordado, se registra de acuerdo con la sustancia económica subyacente.
Esta norma de valoración afecta a las partes vinculadas que se explicitan en la Norma de elaboración de
las Cuentas Anuales (NECA) 13ª del Plan General de Contabilidad. En este sentido:
a) Se entenderá que una empresa forma parte del grupo cuando ambas estén vinculadas por una
relación de control, directa o indirecta, análoga a la prevista en el artículo 42 del Código de
Comercio, o cuando las empresas estén controladas por cualquier medio por una o varias
personas jurídicas que actúen conjuntamente o se hallen bajo dirección única por acuerdos o
cláusulas estatutarias.
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b) Se entenderá que una empresa es asociada cuando, sin que se trate de una empresa del grupo en
el sentido señalado, la empresa o las personas físicas dominantes, ejerzan sobre esa empresa
asociada una influencia significativa, tal como se desarrolla detenidamente en la citada Norma
de elaboración de las Cuentas Anuales (NECA) 13ª.
c) Una parte se considera vinculada a otra cuando una de ellas ejerce o tiene la posibilidad de
ejercer directa o indirectamente o en virtud de pactos o acuerdos entre accionistas o partícipes,
el control sobre otra o una influencia significativa en la toma de decisiones financieras y de
explotación de la otra, tal como se detalla detenidamente en la Norma de elaboración de las
Cuentas Anuales (NECA) 15ª.
Nota 5. Activos financieros
Activos financieros.
La Sociedad reconoce como activos financieros cualquier activo que sea un instrumento de patrimonio de
otra empresa o suponga un derecho contractual a recibir efectivo u otro activo financiero, o a intercambiar
activos o pasivos financieros con terceros en condiciones potencialmente favorables.
Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo
El epígrafe “Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo” del balance abreviado al 31 de
diciembre de 2017, asciende a 4.749.450,29 euros y corresponde a participaciones en empresas del grupo
y asociadas por importe de 47.993,15 euros y a créditos con empresas del grupo y asociadas por importe
de 4.701.457,14 euros (ver Nota 13).
La información más relevante de las sociedades participadas, se detalla seguidamente:
% Participación de TGT
Ultramar Overseas, S.L.
Sociedades Actividad Principal Importe Participación Desembolsado Valor participación Directa Indirecta
TGT Uruguay, S.A. Elaboración y venta de productos alimentarios 1.524,23 25,00% 381,06 100,00% 100,00%
Disbalca TGT, SRLCV Comercio de productos lácteos 47.612,09 100,00% 47.612,09 51,00% 51,00%
47.993,15
Activos financieros a largo plazo. En el siguiente cuadro detallamos los activos financieros a largo plazo
clasificados por categorías:
Activos financieros a largo plazo
Clases Instrumentos financieros a largo plazo

Créditos, derivados y otros
Categorías
31-12-2017 31-12-2016
Préstamos y partidas a cobrar 4.701.457,14 0,00
Total 4.701.457,14 0,00
- 11 -
En aplicación de la consulta número 2 BOICAC 87 de septiembre 2011, no se incluyen como activos

financieros los saldos con las administraciones públicas.
El importe de los “Préstamos y partidas a cobrar” corresponden a créditos con empresas del grupo (ver
Nota 13).
Activos financieros a corto plazo. En el siguiente cuadro detallamos los activos financieros a corto plazo
clasificados por categorías:
Activos financieros a corto plazo
Clases Instrumentos financieros a corto plazo

Categorías
31-12-2017 31/12/2016
Préstamos y partidas a cobrar 100.218,23 461.069,78
Total 100.218,23 461.069,78
En aplicación de la consulta número 2 BOICAC 87 de septiembre 2011, no se incluyen como activos

Los “Préstamos y partidas a cobrar” se desglosan de la siguiente forma:
Préstamos y partidas a cobrar

Préstamos y partidas a cobrar
31-12-2017 31-12-2016
Inversiones de empresas del grupo y
5.894,87 446.044,82
asociadas a corto plazo (Nota 13)
Deudores comerciales y otras cuentas
0,00 8.976,66
a cobrar
Efectivo y otros activos líquidos
94.323,36 6.048,30
equivalentes
Total 100.218,23 461.069,78
Nota 6. Pasivos financieros
Pasivos financieros a largo plazo. En el siguiente cuadro detallamos los pasivos financieros a largo
plazo clasificados por categorías:
- 12 -
Pasivos financieros a largo plazo
Instrumentos financieros a
Clases largo plazo
Otros
Categorías
31-12-2017 31-12-2016
Débitos y partidas a pagar 4.863.618,25 -
Total 4.863.618,25 -
Pasivos financieros a corto plazo. En el siguiente cuadro detallamos los pasivos financieros a corto
plazo clasificados por categorías:
Pasivos financieros a corto plazo
Clases Instrumentos financieros a

corto plazo
Otros
Categorías 31-12-2017 31-12-2016
Débitos y partidas a pagar 951,46 16,18
Total 951,46 16,18
En aplicación de la consulta número 2 BOICAC 87 de septiembre 2011, no se incluyen como pasivos

Nota 7. Información sobre aplazamientos de pago efectuados a proveedores. Disposición

adicional tercera. “Deber de información” de la Ley 15/2010, de 5 de julio
La información en relación con los aplazamientos de pago a proveedores en operaciones comerciales, es

como sigue:
2017 2016
Días Días
Periodo medio de pago a proveedores 9 6
Nota 8. Fondos propios
Capital suscrito. Al 31 de diciembre 2017, el capital social está representado por 3.000 participaciones
nominativas de 1 euro cada una, totalmente suscritas y desembolsadas. Estas participaciones gozan de iguales
derechos políticos y económicos.
- 13 -
La Sociedad está participada al 100% por la compañía Grupo Teodoro García Trabadelo, S.L. La Sociedad
se inscribió en el Registro Mercantil como sociedad unipersonal en el año 2002.
Reserva legal. De acuerdo con las leyes españolas, la Sociedad estará obligada a dotar una reserva legal
que será, en todo caso, el 10% del beneficio del ejercicio hasta que dicha reserva alcance al menos, el
20% del capital. La reserva legal no puede ser distribuida, y si es usada para compensar pérdidas, en el
caso de que no existan otras reservas disponibles para tal fin, debe ser repuesta con beneficios futuros.
Otras reservas. El saldo de esta reserva es de libre disposición. No obstante, no podrán distribuir
dividendos con cargo a dicha reserva mientras el patrimonio neto sea, o a consecuencia del reparto resulte
ser, inferior al capital suscrito.
Nota 9. Situación fiscal
La Sociedad mantenía, al 31 de diciembre de 2017 y 2016, los siguientes saldos con las Administraciones
Públicas:
(Euros)
31-12-2017 31-12-2016
A cobrar A pagar A cobrar A pagar
Corriente
 Impuesto sobre el valor añadido (IVA) 232,89 - 66,35 -
 H.P. Acreedora por Retenciones Pract. - 16,31 - -
Total 232,89 16,31 66,35 -
Impuesto sobre Beneficios. El Impuesto sobre beneficios del ejercicio se calcula en base al resultado
contable, obtenido por la aplicación de principios de contabilidad generalmente aceptados, que no
necesariamente han de coincidir con el resultado fiscal, entendido éste como la base imponible del citado
impuesto. La Sociedad pertenece a un grupo de sociedades que desde el ejercicio 2002 tributa en régimen de
declaración consolidada de acuerdo con la autorización de la Administración Tributaria.
Las sociedades que constituyen el Grupo afecto a este régimen de tributación son:
- 14 -
Sociedad Domicilio fiscal % Dominio

- Grupo Teodoro García Trabadelo, S.L. Barcelona -
- Teodoro García, S.A.U. Barcelona 100,00%
- Dialque, S.A.U. Alicante 100,00%
- Inter TT, S.L.U. Barcelona 100,00%
- Lácteos del Ampurdan, S.A.U. Girona 100,00%
- Productos Lácteos TGT, S.A.U. Madrid 100,00%
- Queserías de Levante, S.A.U. Murcia 100,00%
- T.G.T. Asturias, S.A.U. Asturias 100,00%
- T.G.T. Castilla, S.A.U. Valladolid 100,00%
- T.G.T. Ebro, S.A.U. Zaragoza 100,00%
- T.G.T. Galicia, S.A.U. A Coruña 100,00%
- Especialidades Lácteas, S.L.U. Murcia 100,00%
- Polteo Inmobiliaria, S.L.U. Barcelona 100,00%
- TGT Ultramar Overseas, S.L.U. Barcelona 100,00%
- Major 51-55 de Hospitalet de Llobregat, S.L.U. Barcelona 100,00%
- Quesería del Valle del Baztan, S.L.U. Navarra 100,00%
- Lácteos de Karrantza, S.L.U. Vizcaya 100,00%
- Empresa Navarra de Quesos, S.A.U. Navarra 100,00%
- Lácteas Toledo, S.L. Toledo 96,72%
- Sevillana de Quesos, S.A. Sevilla 80,00%
- Productos Lácteos Canarias, S.L. Tenerife 80,00%
- Lácteas Guadamur, S.L. Toledo 75,00%
La aplicación del Régimen de Tributación Consolidada supone que se integren en la entidad dominante,
Grupo Teodoro García Trabadelo, S.L., los créditos y débitos individuales por el Impuesto sobre
Sociedades, por lo que las sociedades han de efectuar a Grupo Teodoro García Trabadelo, S.L. la
liquidación por este impuesto generándose por tal concepto un crédito a favor de la Sociedad por importe de
5.579,59 euros (315,28 € euros en el ejercicio anterior), una vez aplicadas deducciones y retenciones.
La conciliación del resultado contable antes de impuestos correspondiente al ejercicio 2017 y 2016 con la
base imponible prevista del Impuesto sobre Sociedades es la siguiente:
Ejercicio 2017:
(Euros)
Ejercicio 2017
Cuenta de pérdidas y ganancias
Aumentos Disminuciones Total
Saldo de ingresos y gastos del ejercicio (16.738,77)
Impuesto sobre beneficios - 5.579,59 (5.579,59)
Diferencias permanentes - - -
Diferencias temporarias
- con origen en el ejercicio - - -
- con origen en ejercicios anteriores - - -
Base imponible (resultado fiscal) (22.318,36)
- 15 -
(Euros)
2017
- Cuota íntegra (25%) de la base imponible) (5.579,59)
- Diferencias temporarias -
- Ajustes negativos y positivos en la imposición sobre beneficios -
- Impuesto sobre beneficios (5.579,59)
Ejercicio 2016:
Ejercicio 2016
Cuenta de pérdidas y ganancias
Aumentos Disminuciones Total
Saldo de ingresos y gastos del ejercicio (945,84)
Impuesto sobre beneficios - 315,28 (315,28)
Diferencias permanentes - - -
Diferencias temporarias
- con origen en el ejercicio - - -
- con origen en ejercicios anteriores - - -
Base imponible (resultado fiscal) (1.261,12)
(Euros)
2016
- Cuota íntegra (25%) de la base imponible) (315,28)
- Diferencias temporarias -
- Ajustes negativos y positivos en la imposición sobre beneficios -
- Impuesto sobre beneficios (315,28)
Activos por Impuesto sobre Sociedades diferidos. Corresponde al diferimiento del impuesto como
consecuencia de la limitación de las amortizaciones fiscalmente deducibles (Art. 7 de la Ley 16/2012, de 27
de diciembre, por la que se adoptan diversas medidas tributarias dirigidas a la consolidación de las finanzas
públicas y al impulso de la actividad económica). No se han registrado durante el ejercicio activos por
impuesto sobre sociedades diferidos.
Pasivos por Impuesto sobre Sociedades diferidos. Se han registrado los correspondientes impuestos
diferidos de las diferencias temporarias, calculados de acuerdo con el tipo impositivo vigente, que es el
mismo en el que se prevé su reversión. No se han registrado durante el ejercicio pasivos por impuesto sobre
sociedades diferidos.
Situación fiscal. Según las disposiciones legales vigentes, las liquidaciones de impuestos no pueden
considerarse definitivas hasta que no han sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o ha transcurrido el
plazo de prescripción de cuatro años. En consecuencia, con motivo de eventuales inspecciones, podrían surgir
pasivos adicionales a los registrados por la Sociedad. No obstante, el Administrador Único considera que
dichos pasivos, en caso de producirse, no serían significativos sobre las Cuentas Anuales abreviadas tomadas
en su conjunto.
- 16 -
Nota 10. Ingresos y gastos
(Euros)
Detalle de la cuenta de pérdidas y ganancias Ejercicio 2016 Ejercicio 2017
Otros gastos de explotación

a) Pérdidas y deterioros de operaciones comerciales -
b) Otros gastos de gestión corriente 19.804,75 460,21
19.804,75 460,21
Nota 11. Información sobre medio ambiente
La Sociedad no tiene responsabilidades, gastos, activos, provisiones ni contingencias de naturaleza

medioambiental que pudieran ser significativos en relación con el patrimonio, la situación financiera y los
resultados de la misma. Por este motivo no se incluyen desgloses específicos en la presente memoria
abreviada de las Cuentas Anuales abreviadas respecto a información de cuestiones medioambientales.
Nota 12. Hechos posteriores
No han acaecido hechos significativos con posterioridad a la fecha de cierre de las Cuentas Anuales
abreviadas y que por su importancia requieran su inclusión en la memoria.
Nota 13. Operaciones con partes vinculadas
Transacciones con empresas del Grupo y Asociadas:
No se han realizado transacciones con empresas del Grupo y Asociadas en el ejercicio 2017 y 2016.
Saldos con empresas del Grupo y Asociadas:
El detalle de los saldos con empresas del grupo en los ejercicios al 31 de diciembre de 2017 y 2016 es
como sigue:
- 17 -
Saldos con empresas del Grupo y Asociadas
(Euros)
Empresas del Grupo y Asociadas
31 de diciembre de 2017 31 de diciembre de 2016
Créditos / Préstamos Créditos / Préstamos
Empresas del Grupo Deudor Acreedor Deudor Acreedor
- TGT Uruguay 1.641.603,82 445.729,54
- Granmolino, S.A. 1.059.853,32
- TGT Caribe, S.A. 2.000.000,00
- Grupo TGT, S.L. 5.894,87 4.863.618,25 315,28 459.065,79
Total 4.707.352,01 4.863.618,25 446.044,82 459.065,79
Nota 14. Otra información
Participaciones, cargos y funciones.
De acuerdo con lo previsto en el artículo 229.3 de la Ley de Sociedades de Capital, el Administrador

Único no ha informado de ninguna situación de conflicto, directo o indirecto, que pudiera tener con la
Sociedad.
- 18 -
FORMULACIÓN DE CUENTAS ANUALES
En cumplimiento de la normativa mercantil vigente, el Administrador Único de TGT

ULTRAMAR OVERSEAS, S.L.U., formula las Cuentas Anuales abreviadas
correspondientes al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2017.
En Viladecans (Barcelona), a 30 de marzo de 2018

Administrador Único
Don Teodoro García Giménez

en representación de Grupo Teodoro García Trabadelo, S.L.
- 19 -
IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA
NIF: 1010 B66793316
Forma jurídica: 1012 SL
Denominación social: 1020 TGT ULTRAMAR OVERSEAS ,S.L.U.
Domicilio social: 1022 C/FERROCARRIL 2-4
Municipio: 1023 VILADECANS
Código Postal: 1024 00000
Provincia: 1025 BARCELONA
Teléfono: 1031
Sociedad dominante directa: 1041 GRUPO TEODORO GARCIA TRABADELO,S.L.U.
Sociedad dominante última del grupo: 1061
ACTIVIDAD
Actividad Principal: 2009 Actividades de gestión de fondos
Código CNAE: 2001 6630
PERSONAL ASALARIADO
a) Nº medio de personas empleadas en el curso del ejercicio, por tipo de contrato y empleo con discapacidad
Ejercicio Ejercicio
Fijo (4): 4001 0 4001 0
No Fijo (5): 4002 0 4002 0

Del cual: Personas empleadas con discapacidad mayor o igual al 33% (o calificación
equivalente local):
4010 4010
Ejercicio Ejercicio
Hombres Mujeres Hombres Mujeres
Fijo: 4120 4121 4120 4121
No Fijo: 4122 4123 4122 4123
PRESENTACIÓN DE CUENTAS
Fecha de inicio a la que van refereidas las cuentas: 1102 01.01.2017 1102 2.6.2016
Fecha de cierre a la que van refereidas las cuetnas: 1101 31.12.2017 1101 31.12.2016
Nº de páginas presentadas al depósito: 1901
En caso de no figurar consignadas en alguno de los ejercicios, indique la causa: 1903
UNIDADES
Unidades 9001 Euros.

NIF: B66793316
Denominación Social: TGT ULTRAMAR OVERSEAS ,S.L.U.
Unidad: Euros.
BALANCE DE SITUACIÓN ABREVIADO
EJERCICIO Notas EJERCICIO 2017 (2) EJERCICIO 2016 (3)
A) ACTIVO NO CORRIENTE 11000 4.749.450,29 €
I. Inmovilizado intangible 11100
II. Inmovilizado material 11200
III. Inversiones inmobiliarias 11300
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo 11400 4.749.450,29 €
V. Inversiones financieras a largo plazo 11500
VI. Activos por impuesto diferido 11600
VII. Deudores comerciales no corrientes 11700
B) ACTIVO CORRIENTE 12000 100.451,12 € 461.136,13 €
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 12100
II. Existencias 12200
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 12300 232,89 € 9.043,01 €
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 12380
a) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a largo plazo 12381
b) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a corto plazo 12382
2. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos 12370
3. Otros deudores 12390 232,89 € 9.043,01 €
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo 12400 5.894,87 € 446.044,82 €
V. Inversiones financieras a corto plazo 12500
VI. Periodificaciones a corto plazo 12600
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 12700 94.323,36 € 6.048,30 €
TOTAL ACTIVO (A+B) 10000 4.849.901,41 € 461.136,13 €

NIF: B66793316
Unidad: Euros.
A) PATRIMONIO NETO 20000 -14.684,61 € 2.054,16 €
A-1) Fondos propios 21000 -14.684,61 € 2.054,16 €
I. Capital 21100 3.000,00 € 3.000,00 €
1. Capital escriturado 21110 3.000,00 € 3.000,00 €
2. (Capital no exigido) 21120
II. Prima de emisión 21200
III. Reservas 21300
IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias) 21400
V. Resultados de ejercicios anteriores 21500 -945,84 €
VI. Otras aportaciones de socios 21600
VII. Resultado del ejercicio 21700 -16.738,77 € -945,84 €
VIII. (Dividendo a cuenta) 21800
IX. Otros instrumentos de patrimonio neto 21900
A-2) Ajustes por cambios de valor 22000
A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 23000
B) PASIVO NO CORRIENTE 31000 4.863.618,25 €
I. Provisiones a largo plazo 31100
II. Deudas a largo plazo 31200 4.863.618,25 €
1. Deudas con entidades de crédito 31220
2. Acreedores por arrendamiento financiero 31230
3. Otras deudas a largo plazo 31290 4.863.618,25 €
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 31300
IV. Pasivos por impuesto diferido 31400
V. Periodificaciones a largo plazo 31500
VI. Acreedores comerciales no corrientes 31600
VII. Deuda con características especiales a largo plazo 31700

NIF: B66793316
Unidad: Euros.
C) PASIVO CORRIENTE 32000 967,77 € 459.081,97 €
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 32100
II. Provisiones a corto plazo 32200
III. Deudas a corto plazo 32300
1. Deudas con entidades de crédito 32320
2. Acreedores por arrendamiento financiero 32330
3. Otras deudas a corto plazo 32390
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 32400 459.065,79 €
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 32500 967,77 € 16,18 €
1. Proveedores 32580
a) Proveedores a largo plazo 32581
b) Proveedores a corto plazo 32582
2. Otros acreedores 32590 967,77 € 16,18 €
VI. Periodificaciones a corto plazo 32600
VII. Deuda con características especiales a corto plazo 32700
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 30000 4.849.901,41 € 461.136,13 €

NIF: B66793316
Unidad: Euros.
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS ABREVIADA
1. Importe neto de la cifra de negocios 40100
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 40200
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 40300
4. Aprovisionamientos 40400
5. Otros ingresos de explotación 40500
6. Gastos de personal 40600
7. Otros gastos de explotación 40700 -19.804,75 € -460,21 €
8. Amortización del inmovilizado 40800
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 40900
10. Excesos de provisiones 41000
11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 41100
12. Diferencia negativa de combinaciones de negocio 41200
13. Otros resultados 41300
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN(1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13) 49100 -19.804,75 € -460,21 €
14. Ingresos financieros 41400
a) Imputación de subvenciones, donaciones y legados de carácter financiero 41430
b) Otros ingresos financieros 41490
15. Gastos financieros 41500
16. Variación de valor razonable en instrumentos financieros 41600
17. Diferencias de cambio 41700 -2.513,61 € -800,91 €
18. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 41800
19. Otros ingresos y gastos de carácter financiero 42100
a) Incorporación al activo de gastos financieros 42110
b) Ingresos financieros derivados de convenios de acreedores 42120
c) Resto de ingresos y gastos 42130
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + 15 + 16 + 17 + 18 + 19) 49200 -2.513,61 € -800,91 €
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 49300 -22.318,36 € -1.261,12 €
20. Impuestos sobre beneficios 41900 5.579,59 € 315,28 €
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) 49500 -16.738,77 € -945,84 €

NIF: B66793316
Unidad: Euros.
ESTADO ABREVIADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
A) RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS 59100
INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO 111111
I. Por valoración de instrumentos financieros 50010
II. Por coberturas de flujos de efectivo 50020
III. Subvenciones, donaciones y legados recibidos 50030
IV. Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes 50040
V. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta 50050
VI. Diferencias de conversión 50060
VII. Efecto impositivo 50070
B) TOTAL INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO (I + II + III + IV + V + VI + VII) 59200
TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS 111112
VIII. Por valoración de instrumentos financieros 50080
IX. Por coberturas de flujos de efectivo 50090
X. Subvenciones, donaciones y legados recibidos 50100
XI. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta 50110
XII. Diferencias de conversión 50120
XIII. Efecto impositivo 50130
C) TOTAL TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (VIII + IX + X + XI + XII + XIII) 59300
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (A + B + C) 59400

NIF: B66793316
Unidad: Euros.
CAPITAL ESTRUCTURADO CAPITAL (NO EXIGIDO) PRIMA DE EMISIÓN
1 2 3
A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (1) 511
I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio (1) y anteriores 512
II. Ajustes por errores del ejercicio (1) y anteriores 513
B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO (2) 514
I. Total ingresos y gastos reconocidos 515
II. Operaciones con socios o propietarios 516
1. Aumentos de capital 517
2. (–) Reducciones de capital 518
3. Otras operaciones con socios o propietarios 526
III. Otras variaciones del patrimonio neto 524
C) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (2) 511
I. Ajustes por cambios de criterio en el ejercicio (2) 512
II. Ajustes por errores del ejercicio (2) 513
D) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO (3) 514
E) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO (3) 525

NIF: B66793316
Unidad: Euros.
RESERVAS (ACCIONES Y RESULTADOS DE

PARTICIPACIONES EN EJERCICIOS
PATRIMONIO PROPIAS) ANTERIORES
4 5 6

NIF: B66793316
Unidad: Euros.
OTRAS APORTACIONES DE SOCIOS RESULTADO DEL (DIVIDENDO A

EJERCICIO CUENTA)
7 8 9

NIF: B66793316
Unidad: Euros.
OTROS INSTRUMENTOS DE AJUSTES POR CAMBIOS SUBVENCIONES,

PATRIMONIO NETO DE VALOR DONACIONES Y
LEGADOS RECIBIDOS
10 11 12

NIF: B66793316
Unidad: Euros.
TOTAL
13

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Cuentas Anuales Abreviadas

• Cuentas Anuales Abreviadas del ejercicio 2017:

- Balance abreviado al 31 de diciembre de 2017. Pág. 1 - 2

- Cuentas de pérdidas y ganancias abreviada correspondiente al ejercicio

- Memoria abreviada del ejercicio 2017. Pág. 4 - 19

Balance Abreviado al 31 de diciembre de 2017

IV. Inversiones de empresas del grupo y asociadas a largo plazo 5

III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 5, 9

VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 5 94.323,36 6.048,30

Total Activo [A) + B)] 4.849.901,41 461.136,13

Balance Abreviado al 31 de diciembre de 2017

Patrimonio neto y Pasivo

A-1) Fondos propios 8

I. Capital 3.000,00 3.000,00

V. Resultados de ejercicios anteriores (945,84)

VII. Resultado del ejercicio (16.738,77) (945,84)

V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 6

Total Patrimonio neto y Pasivo [A) + B) + C)] 4.849.901,41 461.136,13

Cuentas de pérdidas y ganancias abreviada correspondiente al ejercicio 2017

7. Otros gastos de explotación 10 (19.804,75) (460,21)

A) Resultado de explotación (19.804,75) (460,21)

17. Diferencias de cambio (2.513,61) (800,91)

B) Resultado financiero (2.513,61) (800,91)

C) Resultado antes de impuestos (22.318,36) (1.261,12)

20. Impuesto sobre beneficios 9 5.579,59 315,28

D) Resultado del ejercicio 3 (16.738,77) (945,84)

MEMORIA ABREVIADA DEL EJERCICIO 2017

Nota 1. Información general y actividad de la Sociedad

La actividad principal coincide con el objetivo social.

Nota 2. Bases de presentación de las Cuentas Anuales Abreviadas

Responsabilidad de la información y estimaciones realizadas.

- La probabilidad de ocurrencia y el importe de los pasivos indeterminados o contingentes.

Importancia relativa y prudencia valorativa.

Principio de empresa en funcionamiento.

En la aplicación de los criterios contables se sigue el principio de empresa en funcionamiento. Se

b) El accionista principal (Grupo Teodoro García Trabadelo, S.L.) ha manifestado su intención de

Elementos recogidos en varias partidas.

Cambios en criterios contables.

No ha habido ningún cambio contable durante el ejercicio.

Durante el ejercicio no se han realizado ajustes significativos por corrección de errores.

Nota 3. Aplicación de resultados

Propuesta de aplicación del resultado. La propuesta de distribución de la pérdida generada en el ejercicio

Nota 4. Normas de registro y valoración

4.1. Instrumentos financieros.

1. Los Activos financieros se reconocen en el balance abreviado cuando se lleva a cabo su

a) Préstamos y partidas a cobrar.

b) Otros activos financieros.

c) Efectivo y medios líquidos equivalentes.

Débitos y partidas a pagar.

Las cuentas a pagar se registran inicialmente a su coste de mercado y posteriormente son

4.2. Impuesto sobre beneficios.

4.3. Ingresos y gastos

Los ingresos ordinarios asociados a la prestación de servicios se reconocen igualmente considerando el

4.4. Elementos patrimoniales de naturaleza medioambiental.

La Sociedad, por su actividad e instalaciones, no cuenta con inversiones ni gastos relevantes ni

4.5. Provisiones y contingencias.

4.6. Operaciones entre empresas del grupo.

Nota 5. Activos financieros

Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo

La información más relevante de las sociedades participadas, se detalla seguidamente:

Activos financieros a largo plazo

Clases Instrumentos financieros a largo plazo

Total 4.701.457,14 0,00