Taller Estudiantes HELISA 06 10 2017

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA Bogotá D.
C
REGIONAL DISTRITO CAPITAL
Versión: 01
CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS
TALLER HEISA Página 1 de 62
Denominación: TALLER TIPO - FORMACION HEISA

Nombre y código del Programa de formación: TECNOLOGO EN CONTABILIDAD, FINANZAS
Identificación del taller Guía de aprendizaje No____ AA ______ AP____ Fase________
Duración estimada horas y fecha de entrega: 96 Horas
Modalidad del trabajo: Presencial y Desescolarizada
Ambiente de formación: Aula Taller – 20 Computadores – Sistema Operativo Windows- Microsoft Office – Acrobat - Internet
Materiales de formación: Software HELISA/NIIF – Marcadores - Borrador
I. OBJETIVO
Permitir que los aprendices del Programa de Formación, Tecnólogo en Contabilidad, Finanzas e Impuestos, adquieran las Competencias Laborales en el manejo y
administración del Software HELISA/NIIF que les permita la inserción en el sector productivo demostrando altos niveles de competitividad y facilitando mejorar los
niveles de productividad del sector.
II. DESCRIPCIÓN DEL TALLER
La Sociedad SERVICAR S.A.S, NIT 870.005.310-0 Sociedad comercial de carácter privado es una persona jurídica, dotada de autonomía administrativa, financiera y
patrimonio propio. Sus actuaciones se sujetarán a las reglamentaciones establecidas en la ley y en estos estatutos. Es en consecuencia, sujeto de los derechos y obligaciones
inherentes a la personalidad jurídica, de conformidad con las normas generales que para este tipo de entidades le sean aplicables.
Se creó mediante Escritura Pública No. 81 del 2017, es Agente Retenedor de Renta y Autor retenedor de Renta según el Decreto 2201de Dic 30-2016. Se encuentra ubicada
en la CRA. 30 No. 106-12 Bogotá D.C, Las existencias (NIC 2 Inventarios) de valúan inicialmente al COSTO y posteriormente al VALOR NETO REALIZABLE, utiliza el Sistema de
Inventarios Permanente, método Promedio Ponderado, de igual manera la Propiedad, Planta y Equipo (NIC 16) se reconocen inicialmente al COSTO DE ADQUISICIÓN y
posteriormente al modelo del costo. Tiene por objeto social la compra y ventas de llantas, lubricantes, aditivos y productos afines Actividad Económica 4530.
Instrucciones para el desarrollo del Taller - Tipo
Los estudiantes leen e interpretan el enunciado y definen la característica de la cuenta dentro del comprobante D/C y realizan los cálculos inherentes a la
transacción. Este proceso lo realizará de manera manual dentro del formato establecido para tal fin en el material del taller.
 Se constituye con un Capital Autorizado de $240.000.0000, dividido en 6.000 Acciones de un valor nominal de $40.000 cada una.
CONTABILIZACIONES INICIALES
Como Capturar los comprobantes en Contabilidad
1. Contabilización del Capital Autorizado

ASENTAR LIBROS
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA Bogotá D.C
Versión: 01
Modulo Contabilidad
Tipo L-01 COMPROBANTE DE APERTURA
Número 1
Fecha 31/Octubre/2017
Al Finalizar la transacción, se le da Enter – Enter – Enter, las veces que sean necesarias para grabar el comprobante.
CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C
CAPITAL 6.000 Acciones de un valor nominal de 870.005.310
310505 $40.000 cada una 001
CAPITAL POR SUSCRIBIR (DB) 6.000 Acciones de un 870.005.310
310510 valor nominal de $40.000 cada una 001
CONTABILIZACIÓN DEL CAPITAL SUSCRITO

Octubre 31 de 2017
En el momento de la constitución se suscriben 3.500 Acciones, con un compromiso de pago total por parte de cada uno de los Accionistas fundadores de 700 Acciones, en
un tiempo de dos años, por un valor individual por parte de cada accionista de $28.000.000 para un valor total de $140.000.000.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo L-01 COMPROBANTE DE APERTURA
Número 2
310510 Capital por Suscribir (DB) 870.005.310 001
310515 Rocha Celis Santiago * 700 Acciones 7.560.230 001
310515 Marín Prada Orlando * 700 Acciones 12.589.410 001
310515 Díaz Fierro Carlos Eduardo * 700 Acciones 7.564.237 001
310515 Barco Quintero Pedro * 700 Acciones 47.960.111 001
310515 Lima Gómez Martha Lucia * 700 Acciones 51.600.350 001
CONTABILIZACIÓN DEL CAPITAL EFECTIVAMENTE PAGADO POR CADA ACCIONISTA EN EL INICIO DE LAS OPERACIONES
Versión: 01
Octubre 31 de 2017
El capital efectivamente pagado por parte de cada uno de los accionistas al inicio de las operaciones ha sido el siguiente:
NOMBRE ACCIONISTA NIT / CÉDULA CANTIDAD DE VALOR MODALIDAD DE PAGO

ACCIONES
Rocha Celis Santiago 7.560.230 400 16.000.000 Cheque No. 22330 del Banco Av Villas
Marín Prada Orlando 12.589.410 370 14.800.000 Cheque No. 70561 del Banco Popular
Díaz Fierro Carlos Eduardo 7.564.237 360 14.400.000 Cheque No. 420116 del Banco BBVA
Barco Quintero Pedro 47.960.111 420 16.800.000 Cheque No. 51265 del Bancolombia
Lima Gómez Martha Lucia 51.600.350 450 18.000.000 Efectivo
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo R-01 RECIBO DE CAJA
Número 1
Pago 400 acc del Aporte con cheque No. 22330 del 7.560.230
11050502 Banco Av Villas 001
Pago 400 acc del Aporte con cheque No. 22330 del 7.560.230
310515 Banco Av Villas 001
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 2
Pago de 370 acc del Aporte con cheque No. 70561 del 12.589.410
11050502 Banco Popular 001
Pago de 370 acc del Aporte con cheque No. 70561 del 12.589.410
310515 Banco Popular 001
Versión: 01
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 3
Pago de 360 acc del Aporte con cheque No. 420116 7.564.237
11050502 del Banco BBVA 001
Pago de 360 acc del Aporte con cheque No. 420116 7.564.237
310515 del Banco BBVA 001
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 4
Pago de 420 acc. Del Aporte con cheque No. 51265 del 47.960.111
11050502 Bancolombia 001
Pago de 420 acc. Del Aporte con cheque No. 51265 del 47.960.111
310515 Bancolombia 001
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 5
11050501 Pago de 450 acc. Del Aporte en efectivo 51.600.350 001
310515 Pago de 450 acc. Del Aporte en efectivo 51.600.350 001
Versión: 01
Al Final de cada mes el Software exige hacer un cierre. A continuación procederemos a realizar el CIERRE de Octubre.
Ruta:
CIERRE DE PERIODO
EJECUTAR
TRANSACCIONES DEL MES DE NOVIEMBRE DE 2017
El día 01 - Se Abre la Cta. Cte. No. 987654321-777, en Bancolombia Gran contribuyente Nit. 890.120.203 de Bogotá D.C, consignamos el 80% del efectivo recibido y los
Cheques recibidos.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo L-02 COMPROBANTE DE CONSIGNACIONES
Número 1
Fecha 01/Noviembre/2017

11050502 Consignación cheque No. 51265 del Bancolombia 890.120.203 001
11050502 Consignación cheque No. 22330 del Banco Av Villas 890.120.203 001
11050502 Consignación cheque No. 70561 del Banco Popular 890.120.203 001
11050502 Consignación cheque No. 420116 del Banco BBVA 890.120.203 001
11050501 Consignación en efectivo 890.120.203 001
Apertura Cta Cte. Bancolombia Cta. Cte. No. 890.120.203 001
11100507 987654321-777
El día 02 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos entrega chequera con la siguiente numeración 75001 al 75100 y nos reporta el descuento de la cuenta bancaria de $140.000
por éste concepto, IVA del 19 %, adicional.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo D-01 NOTA DEBITO
Número 1
Versión: 01

530505 Gastos Bancarios - Chequera 890.120.203 001
24081001 IVA Descontable en el Registro del Servicios del 19% 890.120.203 001
11100507 N.D. BANCARIA. Chequera del 75001 al 75100. 890.120.203 001
El día 03 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos concede un crédito de libre inversión por $ 85.000.000 a 48 meses de plazo, a un interés del 1.05% efectivo mensual, nos
realiza un descuento por análisis y estudio de crédito por $150.000 y firmamos el pagaré No. 121416. El Crédito nos lo depositan en la Cta. Cte. 987654321-777
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo C-01 NOTA CREDITO
Número 1

Crédito Ordinario – Pagaré No. 121416 – 48 Cuotas. 890.120.203
210510 1.05% E.MES 001
530505 Gastos Bancarios – Estudio de Crédito 890.120.203 001
11100507 N.C. PRESTAMO. Pagare 121416, 48 cuotas. 890.120.203 001
El día 03 - Giramos cheque No. 75001, para la apertura del Fondo de caja menor por valor de $1.460.000. Y como responsable de la Caja Menor esta la Srta.
BAHAMON CASAS CLAUDIA CC. 36.025.225 de Bogotá D.C
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo G-01 COMPROBANTE DE EGRESOS
Número 1 Número Cheque 75001
Versión: 01

Apertura Fondo Caja Menor – BAHAMON CASAS 36.025.225
11100507 CLAUDIA 001
Apertura Fondo Caja Menor – BAHAMON CASAS 36.025.225
110510 CLAUDIA 001
El día 05 - Giramos cheque No. 75002 a MULTI-PARTES & S.C.A, Nit. 850.251.207, de Bogotá, Régimen común, por $ 10.310.000, - Anticipo a Proveedores.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad

11100507 Anticipo a Proveedores - MULTI-PARTES S.C.A 850.251.207 001
133005 Anticipo a Proveedores - MULTI-PARTES S.C.A 850.251.207 001
El día 06 - Causamos el Servicio de Remodelación de las instalaciones por valor de $7.470.000, prestado por el señor SANTOS TORRES ANGEL, cédula No. 75.050.205 de
Medellín, del régimen simplificado, No Declarante. Contabilizar retención en la fuente del 6%, Reteica del (6.9 x 1.000).
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo N-01 NOTA DE CONTABILIDAD
Número 1

514510 Remodelaciones Local Comercial 75.050.205 001
Remodelación local, Rete fuente Servicios P. Naturales 75.050.205
23652501 No Declarantes 6% 001
23680502 Remodelación local, Reteica en Servicios. (6.9x 1.000) 75.050.205 001
233535 Remodelación local, SANTOS TORRES ANGEL 75.050.205 001
Versión: 01
El día 07 - Giramos cheque No. 75003 y cancelamos el punto anterior al señor SANTOS TORRES ANGEL
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad

11100507 Cancelación remodelación local, según N-01 1 75.050.205 001
233535 Cancelación remodelación local según N-01 1 SANTOS 75.050.205
TORRES ANGEL 001
El día 07 - Causamos la compra de productos para el CONSUMO a OLIMPICA de Bogotá, Nit 880.114.206 Gran Contribuyente, Autorretenedor, Según factura de Compra
No. 286533.
NOTA: NIC 2. Definición: Los Inventarios son activos poseídos para ser vendidos en el curso normal de la operación,
 En proceso de producción para luego ser vendidos.
 En forma de materiales o suministros, para ser consumidos en el proceso de producción, o en la prestación de servicios.
30 Cajas de Formas Continuas 9 ½ x 11 Blanco, a razón $ 72.000 c/u, más IVA del 19%
40 Portaminas Faber Castell razón de $ 2.300.oo c/u, más IVA del 19 %
50 Lapiceros Kilométricos Micro punta negros, a razón de $ 1.050 c/u, más IVA del 19 %
25 Pacas de Papel Higiénico Doble Hoja Supremo $ 7.800 cada Paca, más IVA del 19 %
25 Toallas desechables Scott $ 3.400 cada c/u, más IVA del 19 %
16 Ambientadores frutos verdes - frasco $ 12.250 c/u más IVA del 19 %
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 2
Versión: 01

Papel Formas continuas 9 ½ x 11 Blanco 30 Cajas. 880.114.206
14553001 Fra.286533 001
14553001 Portaminas Faber Castell 40 Und. Fra. 286533 880.114.206 001
14553001 Lapiceros Kilométricos Micro punta negros 50 Und. Fra. 880.114.206 001
286533
14552501 Papel Higiénico Doble Hoja Supremo – Pacas 25 Pacas 880.114.206 001
Fra. 286533
14552501 Toallas desechables Scott 25 Unidades Fra. 286533 880.114.206 001
14552501 Ambientadores frutos verdes - 16 Frasco Fra. 286533 880.114.206 001
24081001 IVA descontable en el Registro de la Compras (DB) Fra. 880.114.206 001
286533 compra prod. De consumo.
233595 Cuentas por Pagar a OLIMPICA - Fra. 286533 880.114.206 001
El día 07 - Giramos cheque No. 75004 a OLIMPICA y cancelamos el punto anterior
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad

11100507 Cancelación Fra. 286533 OLIMPICA 880.114.206 001
233595 Cancelación Fra. 286533 OLIMPICA 880.114.206 001
El día 07 - Compramos MULTI-PARTES S.C.A, Nit. 850.251.207, de Bogotá, Régimen Común según Factura de Compra. No. 32007, lo siguiente:
570 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 a razón de $ 202.000 c/u, más IVA del 19%
Versión: 01
390 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 Galón a razón de $. 50.000 c/u Exento del IVA
Contabilizar las retenciones a que haya lugar. Nos conceden 45 días de plazo.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo P-01 REGISTRO DE COMPRAS
Número 1

Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 - Q = 570. Fra. 850.251.207
14351001 32007 001
Aceite Móvil Delvac MX ESP 15W50 Gl.- Q = 390 Fra. 850.251.207
14351002 32007 001
IVA Descontable en el Registro de Compras 19% Far. 850.251.207 001
24081001 32007
23654001 Retefuente 2.5% Declarante, compra Fra. 32007 850.251.207 001
23680501 Retención de Ica 11.04 x 1.000, compra Fra,32007 850.251.207 001
220510 MULTI-PARTES S.C.A fra. 32007 850.251.207 001
El día 07 - Recibimos de AUTO–CAR & CIA Nit. 950.240.208, REGIMEN COMUN, de Bogotá D.C el Valor de $7.100.000 en efectivo,
por concepto de Anticipo de Clientes
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 6

11050501 Anticipo de Clientes - AUTO–CAR & CIA 950.240.208 001
280505 Anticipo de Clientes - AUTO–CAR & CIA 950.240.208 001
El día 08 - Vendemos con la factura No. 001. a AUTO–CAR & CIA Nit. 950.240.208, 3.-REGIMEN COMUN de Bogotá, los siguientes productos:
Versión: 01
462 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 a razón de $ 380.000 c/u, más IVA del 19 %
308 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. a razón de $. 95.200 c/u Exento del IVA
Concedemos 30 días de plazo para el pago
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo F-01 FACTURA VENTAS
Número 1
41351001 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 - Q = 462 950.240.208 001
41351002 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. - Q = 308 950.240.208 001
24080501 IVA Generado en Ventas Facturado del 19% 950.240.208 001
135515 Anticipo Retención en la fuente 2.5% 950.240.208 001
135518 Anticipo Rete-Ica – 11.04 x 1.000 950.240.208 001
130505 CXC AUTO–CAR & CIA Far. 0001 plazo 30 dias 950.240.208 001
135519 Autorretencion de Renta 0.4% Decreto 2201 950.240.208 001
236575 C x P Autorretencion de Renta 0.4% Decreto 2201 950.240.208 001
Nota: La empresa no tiene establecido en su NIC 8 POLITICAS CONTABLES - Ninguna política frente a tratamiento contable sobre descuentos. Por consiguiente al conceder o
tomar los descuentos Financieros por pronto pago, se contabilizarán como Gasto o Ingreso respectivamente.
El día 09 - AUTO–CAR & CIA Nos cancela la factura anterior con el cheque No. 301205 del Banco Occidente, concedemos un descuento por pronto pago del 9% sobre la
mercancía vendida antes de IVA y cruzamos el anticipo del día 07.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 7
Versión: 01
130505 Cancelación Fr, 001, AUTO–CAR & CIA 950.240.208 001
280505 Cancelación Anticipo AUTO–CAR & CIA Fra. 001 950.240.208 001
530535 Descuento Financiero Condicionado x Pronto Pago 9 % 950.240.208 001
Recibe chq. No. 301205 del Banco Occidente Pago fra. 950.240.208 001
11050502 001
El día 09 - Realizar la consignación del efectivo recibido en el anticipo y el cheque No. 301205 del Banco Occidente del punto anterior.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo L-02 COMPROBANTE DE CONSIGNACION
Número 2
11100507 Consignación efectivo y chq.301205 890.120.203 001
11050502 Consignación cheque No. 301205 del Banco Occidente 890.120.203 001
El día 10 - AUTO–CAR & CIA . Nos devuelve de la factura anterior los siguientes productos:
22 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 y 18 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.
Contabilizar la devolución como un anticipo de clientes y reversar el descuento concedido por el pronto pago de los productos devueltos
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo J-01 DEVOLUCIONES EN VENTAS
Número 1
Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 - Q = 22 950.240.208
41751001 Fra.001 001
Versión: 01
Fra.001
IVA Generado Devoluciones en Ventas del 19% 950.240.208 001
24080502 Fra.001
135515 Retención en la fuente 2.5% Fra.001 950.240.208 001
135518 Rete-Ica – 11.04 x 1.000 – Anticipo Fra 001 950.240.208 001
530535 Reversión Descuento por pronto pago del 9% Fra 001 950.240.208 001
280505 Anticipo de Clientes AUTO–CAR & CIA. Fra 001 950.240.208 001
135519 Autorretención de Renta 0.4% Decreto 2201, Fra 001 950.240.208 001
C x P Autorretención de Renta 0.4% Decreto 2201, 950.240.208 001
236575 Fra.001
Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 - Q = 22 950.240.208 001
14351001 Fra.001
Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 - Q = 22 950.240.208 001
61351001 Fra.001
Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. - Q = 18 950.240.208 001
14351002 Fra.001
Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. - Q = 18 950.240.208 001
61351002 Fra.001
El día 12 - Realizamos la devolución a MULTI-PARTES & S.C.A, (fra. 32007), los productos siguientes productos devueltos por el cliente
22 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 y 18 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.
Cruzamos con la cuenta por pagar de la factura No. 32007
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo U-01 DEVOLUCIONES EN COMPRAS
Número 1

Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 - Q = 22 850.251.207
14351001 Fra.32007 001
Aceite Móvil Delvac MX ESP 15W50 Gl. - Q = 18 850.251.207
14351002 Fra.32007 001
Versión: 01
IVA Descontable Devoluciones Compras 19% 850.251.207 001

24081002 Fra.32007
23654001 Retefuente 2.5% Declarante Fra.32007 850.251.207 001
23680501 Retención de Ica 11.04 x 1.000 Fra.32007 850.251.207 001
220510 Devolución a MULTI-PARTES S.C.A fra. 32007 850.251.207 001
El día 14 - Cancelamos el saldo adeudado al MULTI-PARTES & S.C.A de la factura No. 32007 y nos conceden un descuento por pronto pago del 20 % sobre la mercancía
efectivamente comprada, antes de impuestos. Giramos Cheque No. 75005 y cancelamos el anticipo recibido.
Nota: La empresa no tiene establecido en su NIC 8 POLITICAS CONTABLES - Ninguna política frente a tratamiento contable sobre descuentos.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
11100507 Cancelamos a MULTI-PARTES & S.C.A Fra. 32007 850.251.207 001
421040 Descuento Financiero Condicionado x pronto pago 850.251.207 001
133005 Anticipo a Proveedores – MULTI-PARTES & S.C.A 850.251.207 001
220510 Cancelamos a MULTI-PARTES & S.C.A Fra. 32007 850.251.207 001
El día 15 Vendemos mercancías con la Factura de Venta No. 002, a SURTI – AUTOS S.A Nit. 880.472.209, Gran Contribuyente de Bogotá, los siguientes productos:
55 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. A razón de $. 105.000 c/u Exento del IVA
Contabilizar las retenciones a que haya lugar, concedemos 30 días del plazo para el pago.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 2

Versión: 01

135515 Retención en la fuente 2.5% 880.472.209 001
135517 Retención de IVA 15% del IVA 880.472.209 001
135518 Retención de ICA 11.04 x 1.000 880.472.209 001
130505 Venta SURTI AUTOS S.A & CIA Vto. Plazo 30 dias 880.472.209 001
135519 Autorretencion de Renta 0.4% Decreto 2201 880.472.209 001
236575 C x P Autorretencion de Renta 0.4% Decreto 2201 880.472.209 001
14351001 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 Q = 45 880.472.209 001
61351001 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 Q = 45 880.472.209 001
El día 16 SURTI – AUTOS S.A, nos cancela la factura del punto anterior a través una consignación directa a nuestra Cta. Cte. No. 987654321-777 de Bancolombia y
concedemos un Descuento por pronto pago del 6% sobre los productos antes de impuestos.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 2

11100507 Cancelación Fra. No. 002 - SURTI – AUTOS S.A 880.472.209 001
530535 Descuento Financiero Condicionado x pronto pago 880.472.209 001
130505 Cancelación Fra. No. 002 - SURTI – AUTOS S.A 880.472.209 001
El día 18 - Compramos a ACE – LLANTAS Nit. 75.260.210-4 de Bogotá, Régimen Simplificado No Declarante, S/g Fra. Compra. No. 20850, los siguientes productos:
250 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 a razón de $ 175.000
300 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. A razón de $. 44.000 c/u Exento del IVA
Contabilizar las Retenciones a que haya lugar. Nos conceden 30 días de plazo.
ASENTAR LIBROS
Versión: 01
Modulo Contabilidad
Número 2

Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 - Q= 250 75.260.210
14351001 Fra.20850 001
Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. Q = 300 75.260.210
14351002 Fra.20850 001
23654002 Retención en la fuente 3.5% Fra.20850 75.260.210 001
23680501 Reteica (11.04 X 1.000) Fra.20850 75.260.210 001
220510 Compras ACE – LLANTAS Fra. 20850 Plazo 30 dias 75.260.210 001
El día 20. Vendemos con la factura No. 003, a DUQUE LINARES JORGE, CC. 35.258.211 de Bogotá D.C, régimen simplificado, los siguientes productos:
300 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. a razón de $. 99.000 c/u Exento del IVA
Concedemos 30 días de plazo.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 3

130505 Venta a DUQUE LINARES JORGE Plazo 30 días 35.258.211 001
135519 Autorretención de Renta 0.4% Decreto 2201 35.258.211 001
236575 C x P Autorretención de Renta 0.4% Decreto 2201 35.258.211 001
Versión: 01
14351002 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. Q = 300 35.258.211 001
61351002 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. Q = 300 35.258.211 001
El día 28 Se realiza la contabilización o causación del reembolso de caja menor con la siguiente relación de gastos, aprobados por la Gerencia.
Recibo de Caja Menor = R.C.M
R.C.M concepto Beneficiario Régimen Tributario CC/Nit Ciudad Valor

001 Servicio Taxis Torres Diego Simplificado CC 19.888.213 Chía $105.000.oo
002 Servicio Restaurante Carbón & Braza Simplificado Nit. 899.521.214 Bosa $ 92.000.oo
003 Servicio de Agua Botellón Heladería Don Juan Simplificado Nit. 812.145.215 Zipaquirá $ 85.000.oo
004 Servicio de Fletes Núñez Álvaro Simplificado CC 19.474.216 Villeta $ 95.000.oo
005 Compra Estilógrafo Papelería Oxford Simplificado Nit. 810.220.217 Duitama $105.000.oo
006 Servicio de correo Serví Ya Simplificado Nit. 840.124.218 Melgar $108.000.oo
007 Servicio de Taxis Rocha Fierro Franklin Simplificado CC 54.121.219 Bogotá D.C $122.000.oo
008 Servicio Parqueadero 24 Horas Simplificado Nit 820.124.220 Bogotá D.C $110.000.oo
009 Compra Revista cambio Arias Carlos Simplificado CC 80.210.221 Cali $112.000.oo
010 Servicio Combustible Estación Paloquemao Simplificado Nit. 830.777.222 Bogotá D.C $121.800.oo
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo L-06 COMPROBANTE DE REEMBOLSO
Número 1

519545 Servicio Taxis -- Recibo Caja Menor No. 001 19.888.213 001
519560 Servicio Restaurante -- Recibo Caja Menor No. 002 899.521.214 001
519525 Botellón de Agua -- Recibo Caja Menor No. 003 812.145.215 001
513550 Servicio de Fletes -- Recibo Caja Menor No. 004 19.474.216 001
519530 Útiles y Papelería – Esti-- Recibo Caja Menor No. 005 810.220.217 001
513540 Servicio de correo -- Recibo Caja Menor No. 006 840.124.218 001
519545 Servicio de Taxis -- Recibo Caja Menor No. 007 54.121.219 001
519565 Servicio Parqueadero -- Recibo Caja Menor No. 008 820.124.220 001
519510 Compra Revista cambio -- Recibo Caja Menor No. 009 80.210.221 001
519535 Servicio Combustible -- Recibo Caja Menor No. 010 830.777.222 001
Versión: 01
233595 BAHAMON C CLAUDIA CxP Reembolso C. Menor 36.025.225 001
El día 30 - Giramos el cheque No. 75006, del reembolso a la Sra. BAHAMON CASAS CLAUDIA
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
11100507 Reembolso C. Menor. Según L-06 1 36.025.225 001
233595 Reembolso C. Menor. Según L-06 1 36.025.225 001
El día 30 Registramos la disminución del Inventario de consumo de Papelería y Aseo y cafetería, gastados durante el mes, con la siguiente relación:
CANTIDAD ELEMENTO CANTIDAD ELEMENTO
10 Cajas de Formas continuas 9 ½ x 11 Blanco 8 Pacas de Papel Higiénico Doble Hoja Supremo
15 Lapiceros Kilométricos negros, 7 Toallas Para cocina desechables Scott
30 Portaminas . 6 Ambientadores frutos verdes
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 3

14553001 Papel Formas c 9 ½ x 11 Blanco - Q = 10 870.005.310 001
14553001 Portaminas Faber Castell - Q = 15 870.005.310 001
14553001 Lapiceros Kilométricos Micro punta negro - Q = 30 870.005.310 001
519530 Consumo Útiles y Papelería del Mes en Curso 870.005.310 001
14552501 Pacas de Papel Higiénico Doble Hoja Supremo - Q=8 870.005.310 001
14552501 Toallas Para cocina desechables Scott -Q=7 870.005.310 001
14552501 Ambientadores frutos verdes - Frasco -Q=6 870.005.310 001
519525 Consumo. Aseo y Cafetería del mes en Curso 870.005.310 001
El día 30 - Realizar la contabilización del GMF (4*1.000) por $ 650.242; reportado en el Extracto Bancario de Bancolombia.
Versión: 01
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 4

531520 Impuestos Asumidos GMF (4*1.000) 870.005.10 001
11100507 Impuestos Asumidos GMF (4*1.000) 870.005.310 001
El día 30 - Se adquiere una Camioneta Hyundai Tucson i35 - 2017 con la Empresa FULL AUTOS Nit 890.230.157 de Bogotá D.C, Gran Contribuyente Auto Retenedor de
Renta y del Impuesto de Industria y comercio, por valor de $91.500.000 más IVA del 19%, factura de compra No.26510, El Concesionario nos concede un Descuento
Promocional del 3%, la matrícula y gastos inherentes en el registro inicial del Vehículo ante Transito y Transporte tiene un costos de $1.850.000. Trámite que se realiza a
través de del Tramitador Castro Suarez Pablo C.C 79.630.320 de Bogotá a quien se le gira inmediatamente a través de un Egreso de Caja G-02 Egreso de Caja
La empresa tiene dentro de su planeación financiera tiene establecido el pago de una cuota inicial del 52.000.000 y el saldo a través de un crédito directamente con el
concesionario a 12 meses a un interés del 0.9% efectivo mensual.
Nota: El IVA, los gastos de matrícula y los Intereses generados durante el pago del Saldo del Crédito durante los 12 meses harán parte del Costo de Adquisición del Vehículo.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 5

154005 Camioneta Hyundai I35 – 2017, Fra. 26510 890.230.157 001
CxP FULL AUTOS Fra. 26510. Plazo 12 meses, interés 890.230.157
238095 0.9% E, mes 001
233595 CxP Castro Suarez Pablo Matrícula y Trámites Vehículo 79.630.20 001
El día 30 - Se realiza el pago a Castro Suarez Pablo a través de un Egreso de Caja para trámites de Matrícula del Vehículo
ASENTAR LIBROS
Versión: 01
Modulo Contabilidad
Tipo G-02 EGRESOS DE CAJA
Número 1

11100507 Matrícula y Trámites Vehículo, según fta. 26510 79.630.320 001
233595 CxP Castro Suarez Pablo Matrícula y Trámites Vehículo 79.630.320 001
El día 30 - Se realiza el pago a FULL AUTOS de la Cuota Inicial del Vehículo acordada
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
11100507 Pago cuota inicial FULL AUTOS Fra. 26510 890.230.157 001
238095 Pago cuota inicial FULL AUTOS Fra. 26510 890.230.157 001
El día 30 - Se realiza todos los procesos contables inherentes a la nómina.

1. Causación o reconocimiento 2. Pago 3. Comprobante de Parafiscales 4. Provisión para Prestaciones Sociales de la Nómina Nov de 2017
Las Siguientes son las novedades de Nómina del mes:
CONCEPTOS CONTRERAS ESPERANZA PEÑA SUAZA MARIA BAHAMON CASAS CLAUDIA

Sueldo Básico 7.950.000 1.190.000 1.055.000
Cédula de Ciudadanía 12.012.223 51.212.224 36.025.225
Cargo Administrador Asistente Administrativo Auxiliar Administrativo y Contable
Tipo de Contribuyente Declarante E.T No Declarante de Renta No Declarante de Renta
Tipo de Contrato Término Indefinido Término Indefinido Término Indefinido
Fecha de Inicio 01 del mes en curso 01 del mes en curso 01 del mes en curso
Versión: 01
Auxilio de Transporte 0 83.140 83.140

Horas Extras diurnas 1.25 0 0 10
Horas Extras Nocturnas 1.75 0 0 5
Horas con Recargo nocturno 0.35 0 0 10
Horas Dom. O Festivas 1.75 0 0 2
Horas Extras dom. O Fest. Diurnas 2 0 0 4
Descuentos Libranzas Electrohouse 618.000 135.000 102.000
E:P.S Nueva E.P.S Humana Vivir Nueva E.P.S
F. de Pensiones Horizonte Porvenir Porvenir
F. de Cesantías I.N.G I.N.G I.N.G
Administradora Riesgos Laborales Colmena Colmena Colmena
870.542.226 Nueva E.P.S 890.352.227 Humana Vivir 890.231.228 Pensiones horizonte
820.674.229 Pensiones Porvenir 895.547.232 A.R.L Colmena 890.333.233 Cesantías Colfondos
589.250.245 Compensar 890.222.250 Electrohouse 890.230.157 Full Autos
899.999.034 SENA 899.007.007 I.C.B.F.
BASE DE LIQUIDACION DE LOS CONCEPTOS DE NOMINA

CONCEPTOS DE LIQUIDACION APORTE EMPLEADOS APORTE EMPLEADOR APORTE TOTAL ING. BASE LIQUID.
SALUD 4% -0- Ley 1607/2012 4% Total Dev. – Aux. Transp
PENSION 4% o ( 5% > 4 SMLMV) 12% 16% Total Dev. – Aux. Transp
ADMINIST. RIESGOS LABORAES -0- 0.522% 0.522% Total Dev. – Aux. Transp
CAJAS COMPENS. FAMILIAR -0- 4% 4% Total Dev. – Aux. Transp
SENA -0- 2% 2% Total Dev. – Aux. Transp
I.C.B.F -0- 3% 3% Total Dev. – Aux. Transp
CESANTIAS -0- 8.33% 8.33% Total Devengado
INTERESES A LAS CESANTIAS -0- 1% 1% Total Devengado
PRIMA DE SERVICIOS -0- 8.33% 8.33% Total Devengado
VACACIONES -0- 4.17% 4.17% Total Dev. – Aux. Transp
Nota: De los tres empleados, uno de ellos tiene un sueldo mayor a 10 S.M.L.M.V, situación que no excluye a la empresa de pagar la seguridad social en Salud, los aportes
parafiscales al I.C.B.F y al SENA. Para los dos empleados restantes la empresa está excluida del pago de estos aportes (Salud, la parte correspondiente al empleador y los
conceptos de I.C.B.F y aportes al SENA.
De igual manera no olvidar que los empleados que devenguen más de 4 S.M.L.M.V se les descontarán adicionalmente un 1% para el fondo de solidaridad Pensional
FORMULA HORAS EXTRAS Y RECARGOS = (SUELDO BASICO * FACTOR * No. De Horas) /240
CONCEPTO FACTOR CONCEPTO FACTOR
HORAS EXTRAS DIURNAS 1.25 HORAS EXTRAS FESTIVAS O DOMINICALES DIURNAS 2
Versión: 01
HORAS EXTRAS NOCTURNAS 1.75 HORAS EXTRAS FESTIVAS O DOMINICALES NOCTURNAS 2.5
RECARGO NOCTURNO 0.35 ORDINARIAS FESTIVAS O DOMINICALES NOCTURNAS 2.1
FESTIVAS O DOMINICALES DIURNAS 1.75
LIQUIDACION PRESTACIONES SOCIALES

CESANTIAS  SALARIO MENSUAL * NÚMERO DIAS TRABAJADOS) / 360
INTERESES A LAS CESANTIAS  CESANTIAS * 12% * NÚMERO DIAS TRABAJADOS) / 360
PRIMA DE SERVICIO  SALARIO MENSUAL * NÚMERO DIAS TRABAJADOS) / 360
VACACIONES  (SALARIO MESUAL – AUXILIO DE TRANSPORTE) * NÚMERO DIAS TRABAJADOS) / 720
NOTA: PARA EL CALCULO DE LA RETENCION EN LA FUENTE EN SALARIOS, SE REALIZA EL CALCULO SEGÚN ARTICULO 383 E.T PROCEDIMIENTO No. 001
El día 30 - Causación la nómina de CONTRERAS ESPERANZA
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo L-03 COMPROBANTE DE NOMINA
Número 1

510506 Sueldo – CONTRERAS ESPERANZA 12.012.223 001
23700501 CxP a Nueva E.P.S 870.542.226 001
23803001 CxP a Horizonte 890.231.228 001
237030 CxP Libranzas Electrohouse 890.222.250 001
236505 Retención – Fuente salarios y Pagos Laborales 12.012.223 001
250506 Salario x Pagar a CONTRERAS ESPERANZA 12.012.223 001
El día 30 - Causación de la nómina PEÑA SUAZA MARIA
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 2
Versión: 01

510506 Sueldo – PEÑA SUAZA MARIA 51.212.224 001
510527 Auxilio de Transporte 51.212.224 001
23700502 CxP a Humana Vivir 890.352.227 001
23803002 CxP a Porvenir 820.674.229 001
250506 Salario x Pagar a PEÑA SUAZA MARIA 51.212.224 001
El día 30 - Causación de la nómina BAHAMON CASAS CLAUDIA
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 3
510506 Sueldo – BAHAMON CASAS CLAUDIA 36.025.225 001
510527 Auxilio de Transporte 36.025.225 001
510515 Horas Extras y Rec. 36.025.225 001
23700501 CxP a Nueva E.P.S 870.542.226 001
23803002 CxP a Porvenir 820.674.229 001
250506 Salario x Pagar – BAHAMON CASAS CLAUDIA 36.025.225 001
El día 30 – Se autoriza el pago de la nómina del mes respectivo, a través del convenio con Bancolombia. Nota: Contabilizar el pago utilizando una Nota de Crédito
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 3 Fecha 30/Noviembre/2017
250506 CONTRERAS ESPERANZA 12.012.223 001
250506 PEÑA SUAZA MARIA 51.212.224 001
Versión: 01
250506 BAHAMON CASAS CLAUDIA 36.025.225 001

11100507 Pago nómina de Noviembre 2017 870.005.310 001
El día 30 - Elaboramos el Comprobante de Parafiscales, en donde Contabilizamos el Aporte de Salud DEL 8.5%, el aporte patronal del SENA y el I.C.B.F, la parte del
empleador correspondiente al empleado que devenga más de 10 S.M.L.M.V, El aporte Patronal en Pensión (12%), A.R.L (0.522%) y el Aporte a las Cajas
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo L-04 COMPROBANTE DE PARAFISCALES
Número 1
51056901 Aportes Salud 8.5% (Empleado salario >10 SMLMV) 870.542.226 001
23700501 CxP a Nueva E.P.S 870.542.226 001
51057001 Aportes a Horizonte 12% 890.231.228 001
23803001 CxP a Pensiones Horizonte 890.231.228 001
51057002 Aportes a Porvenir 12% 820.674.229 001
23803002 CxP a Porvenir. 820.674.229 001
510568 Aporte Administradora Riesgos Laborales 0.522% 895.547.232 001
237006 CxP A.R.L Colmena. 895.547.232 001
510578 Aportes SENA 2% (Empleado salario >10 SMLMV) 899.999.034 001
237010 CxP al Servicio Nacional de Aprendizaje 899.999.034 001
510575 Aportes ICBF 3% (Empleado salario >10 SMLMV) 899.007.007 001
237010 CxP al Instituto Colombiano de Bienestar Familiar 899.007.007 001
510572 Aporte a Caja de Compensación Familiar 4 % 589.250.245 001
237010 CxP a Compensar 589.250.245 001
El día 30 - Se realizan los Comprobantes de PROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALES - CONTRERAS ESPERANZA
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo L-05 COMPROBANTE DE PROVISIONES
Número 1
Versión: 01
510530 Provisión (8.33% TD) Cesantías Contreras Esperanza 12.012.223 001

261005 Provisión Cesantía (8.33% TD) a Colfondos 12.012.223 001
510533 Provisión Inter. Cest (1% T.D) Contreras Esperanza 12.012.223 001
261010 Provisión Intereses Cesantías (1% T.D) 12.012.223 001
510536 Aporte Prima Serv. (8.33% TD) Contreras Esperanza 12.012.223 001
261020 Provisión Prima Servicios (8.33% TD) 12.012.223 001
510539 Provisión Vacac (4.17% (TD-AT) Contreras Esperanza 12.012.223 001
261015 Provisión Vacac. (4.17% (TD-AT) Contreras Esperanza 12.012.223 001
El día 30 - Se realizan los Comprobantes de PROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALES - PEÑA SUAZA MARIA
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 2
510530 Provisión (8.33% TD) Cesantías Peña Suaza María 51.212.224 001
510533 Provisión Inter. Cest (1% T.D) Peña Suaza María 51.212.224 001
510536 Aporte Prima Serv. (8.33% TD) Peña Suaza María 51.212.224 001
510539 Provisión Vacac (4.17% (TD-AT) Peña Suaza María 51.212.224 001
261015 Provisión Vacac. (4.17% (TD-AT) Peña Suaza María 51.212.224 001
El día 30 - Se realizan los Comprobantes de PROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALES - BAHAMON CASAS CLAUDIA
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 3
Versión: 01
510530 Provisión (8.33% TD) Cesantías Bahamón C. Claudia 36.025.225 001

510533 Provisión Inter. Cest (1% T.D) Bahamón C. Claudia 36.025.225 001
510536 Aporte Prima Serv. (8.33% TD) Bahamón C. Claudia 36.025.225 001
510539 Provisión Vacac (4.17% (TD-AT) Bahamón C. Claudia 36.025.225 001
261015 Provisión Vacac. (4.17% (TD-AT)Bahamón C. Claudia 36.025.225 001
Al Final de cada mes el Software exige hacer un cierre.
A continuación procederemos a realizar el CIERRE de Noviembre..
Ruta:
CIERRE DE PERIODO
EJECUTAR
OPERACIONES DE DICIEMBRE DE 2017
El día 02 – Realizamos la cancelación a Bancolombia de la primera cuota del crédito de libre inversión, otorgado con el pagaré No. 121416. El Banco se descuenta
automáticamente del saldo de la Cuenta Corriente.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 4
Fecha 02/Diciembre/2017

210510 Pago primera cuota – Crédito No. 121416 890.120.203 001
530520 Intereses corrientes del crédito No. 121416 890.120.203 001
11100507 Pago primera cuota – Crédito No. 121416 890.120.203 001
El día 11 – Cancelamos lo pertinente a Seguridad Social en salud. Giramos cheque No. 75008 a Nueva E.P.S
ASENTAR LIBROS
Versión: 01
Modulo Contabilidad

11100507 Pago seguridad social salud, mes Nov. 2017 870.542.226 001
23700501 Pago mes de Nov. 2017 a Nueva E.P.S 870.542.226 001
El día 11 - Cancelamos lo pertinente a Seguridad Social en salud. Giramos cheque No. 75009 a Cafesalud
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
11100507 Pago seguridad social salud , mes Nov. 2017 890.352.227 001
23700502 Pago seguridad social mes Nov. 2017 890.352.227 001
El día 11 – Cancelamos la Seguridad Social en Pensión. Giramos cheque No. 75010 a Pensiones Horizonte por pago total del 16%
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad

11100507 Pago seguridad social Pensión, mes Nov. 2017 890.231.228 001
El día 12 – Cancelamos lo pertinente a Seguridad Social en Pensión. Giramos cheque No. 75011 a Pensiones Porvenir.
ASENTAR LIBROS
Versión: 01
Modulo Contabilidad
El día 12 – Cancelamos la Seguridad Social en A.R.L. Giramos cheque No. 75012, a A.R.L Colmena por pago total del 0.522
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
11100507 Pago seguridad social ARL, mes Nov. 2017 895.547.232 001
237006 Pago a A.R.L Colmena 0.522% 895.547.232 001
El día 12 – Cancelamos a Compensar, Giramos cheque No. 75013
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad

11100507 Pago Caja de Compensación, mes Nov. 2017 589.250.245 001
237010 Pago a Compensar 4% 589.250.245 001
El día 12 – Cancelamos a I.C.B.F, Giramos cheque No. 75014
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Versión: 01


11100507 Pago Bienestar Familiar, mes Nov. 2017 899.007.007 001
237010 Pago a I.C.B.F 3% 899.007.007 001
El día 12 – Cancelamos al SENA, Giramos cheque No. 75015
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
11100507 Pago SENA, mes Nov. 2017 899.999.034 001
237010 Pago SENA, mes Nov. 2017 899.999.034 001
El día 13 - Diligenciar el Formulario de Retención en la Fuente del mes anterior y pagar, realizar comprobante de Egreso con Cheque No. 75016 A Nombre de la
Administración de Impuestos y Aduanas Nacionales DIAN. Nit 800.197.268-4 Empresa de Estado.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad

236505 Retención – Fuente Salarios y Pagos Laborales. Nov. 800.197.268 001
Versión: 01
23652501 Retención en la Fuente Servicios del 6 %. Nov 800.197.268 001

23654001 Retención en la Fuente en Compras del 2.5 %. Nov 800.197.268 001
23654002 Retención en la Fuente en Compras del 3.5 %. Nov 800.197.268 001
236575 Autorretencion de Renta Decreto 2201. Nov 800.197.268 001
531520 Impuestos Asumidos – Ajuste con el pago. Nov 800.197.268 001
11100507 Pago Retención en la Fuente mes Nov. 2017 800.197.268 001
SE REGISTRAN LAS TRANSACCIONES DEL CENTRO DE COSTOS No. 002 PUNTO VENTA SATELITE
El día 15 - Giramos cheque No. 75017 a LA CASA ORANGE & CIA por valor de $ 1.390.000 como anticipo a Proveedores.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad

11100507 Anticipo a Proveedores – LA CASA ORANGE & CIA 890.205.290 002
133005 Anticipo a Proveedores – LA CASA ORANGE & CIA 890.205.290 002
El día 17 - Compramos a LA CASA ORANGE & CIA, Nit. 890.905.290, de Bogotá, Régimen común, según Factura de Compra. No. 206011, lo siguiente:
250 Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19 a razón de $ 220.000 c/u, más IVA del 19 %
260 Aceite Shell 20W30 Multigrado a razón de $ 45.000 c/u Exento de Iva
Contabilizar las retenciones a que haya lugar. Nos conceden 60 días de plazo.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Versión: 01
Número 3
Al Finalizar la transacción, se le da Enter – Enter – Enter, las veces que sean necesarias para grabar el comprobante

Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19 - Q = 250 890.205.290 002
14351001 Fra.206011
14351002 Aceite Shell 20W30 Multigrado - Q = 260 Fra.206011 890.205.290 002
IVA Descontable en registro de Compras 19% 890.205.290 002
24081001 Fa.206011
23654001 Retención en la fuente 2.5%. Fra.206011 890.205.290 002
23680501 Retención de ICA (11.04 x 1.000) Fra.206011 890.205.290 002
220510 Compra M/cia. Fra. 206011, Pazo 60 días 890.205.290 002
El día 18 - Recibimos de Díaz Páez Horacio C.C 12.080.357, Régimen simplificado de Bogotá, el Valor de $2.800.000 en efectivo, como Anticipo de Clientes
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 8
11050501 Anticipo de Clientes Díaz Páez Horacio 12.080.357 002
280505 Anticipo de Clientes Díaz Páez Horacio 12.080.357 002
El día 20 - Vendemos con la factura No. 004 Al señor DÍAZ PÁEZ HORACIO C.C 12.080.357 los siguientes productos:
200 Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19 a razón de $ 425.000 c/u, más IVA del 19 %
180 Aceite Shell 20W30 Multigrado a razón de $ 96.000 c/u Exento de Iva
Concedemos 30 días para el pago
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 4
Versión: 01
41351001 Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19 - Q = 200 12.080.357 002

41351002 Aceite Shell 20W30 Multigrado - Q = 180 12.080.357 002
24080501 IVA Generado en Ventas del 19% - Facturado 12.080.357 002
130505 Venta a DÍAZ PÁEZ HORACIO Plazo 30 días. 12.080.357 002
135519 Autorretención de Renta 0.4% Decreto 2201 12.080.357 002
236575 C x P Autorretención de Renta 0.4% Decreto 2201 12.080.357 002
El día 21 - Recibimos en efectivo de DÍAZ PÁEZ HORACIO C.C 12.080.357 el pago de la factura anterior, Cancelamos el Anticipo recibido y concedemos un descuento por
pronto pago del 10% sobre la mercancía antes de Impuestos.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 9
11050501 Pago Fra. 004 12.080.357 002
530535 Descuento por pronto pago factura No. 004 12.080.357 002
280505 Cancelación Anticipo Díaz Páez Horacio Fra. 004 12.080.357 002
130505 Pago Fra. 004, Díaz Páez Horacio 12.080.357 002
El día 22 - Realizar la consignación en la Cta. Cte. # 987654321-777 del efectivo recibido hasta el momento.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo L-02 COMPROBANTE DE CONSIGNACION
Número 3

Versión: 01

El día 24 DÍAZ PÁEZ HORACIO, nos devuelve 25 Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19, de la venta anterior, Contabilizar la devolución como un reintegro x Pagar
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo J-01 DEVOLUCIONES EN VENTAS
Número 2

41751001 Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19 - Q = 25 Fra.004 12.080.357 002
IVA Generado en Devoluciones en Ventas del 19% 12.080.357 002
24080502 Fra.004
Reintegro por pagar descuento a Diaz Perdomo 12.080.357 002
530535 Horacio. Fra004
238020 Reintegro por Pagar DÍAZ PÁEZ HORACIO Fra.004 12.080.357 002
135519 Autorretención de Renta 0.4% Decreto 2201 Fra.004 12.080.357 002
C x P Autorretención de Renta 0.4% Decreto 2201 12.080.357 002
236575 Fra.004
14351001 Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19 - Q=25 Fra.004 12.080.357 002
61351001 Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19 - Q=25 Fra.004 12.080.357 002
El día 25 - Giramos Cheque No. 75018 y cancelamos el reintegro por pagar al señor DÍAZ PÁEZ HORACIO de la devolución del punto anterior.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad

Versión: 01
Cancelación Reintegro por Pagar - DIAZ PAEZ HORACIO 12.080.357

11100507 Fra.004 002
Cancelación Reintegro por Pagar - DIAZ PAEZ HORACIO 12.080.357
238020 Fra.004 002
El día 26 Devolvemos a LA CASA ORANGE & CIA, Nit. 890.905.290, 25 Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19, devuelta por el cliente, Cruzamos con la cuenta
por pagar de la factura No. 206011
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo U-01 DEVOLUCIONES EN COMPRAS
Número 2

Devolucion Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19 - 890.205.290 002
14351001 Q = 25 Fra.206011
IVA descontable en Devoluciones en Compras 19% 890.205.290 002
24081002 Fra.206011
23654001 Devolución Retención en la fuente 2.5%. Fra.206011. 890.205.290 002
devolución Retención de ICA (11.04 x 1.000) 890.205.290 002
23680501 Fra.206011
220510 Devolución LA CASA ORANGE & CIA – Fra. 206011 890.205.290 002
El día 26 - Cancelamos el saldo adeudado a LA CASA ORANGE & CIA, Nit. 890.905.290 de la factura No. 206011 y nos conceden un descuento por pronto pago del 12%
sobre la mercancía efectivamente comprada, antes de impuestos. Giramos Cheque No. 75019 y cruzamos el anticipo.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad

Versión: 01
11100507 Cancelamos la Fra. 206011 a la Casa Orange & Cía 890.205.290 002
Descuento Financiero Condic. x pronto pago 12% 890.205.290 002
421040 Fra.206011
133005 Anticipo a Proveedores – ORANGE & CIA. Fra.26011 890.205.290 002
220510 Cancelamos la Fra. 206011 a la Casa Orange & Cía. 890.205.290 002
El día 26 - Cancelamos la primera cuota a FULL AUTOS Nit 890.230.157 del crédito del vehículo ($56.885.000), giramos el cheque No. 75020
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
11100507 Pago Primea cuota de 12, Full Autos ft.26510 890.230.157 001
238095 Pago Primea cuota de 12, Full Autos ft.26510 890.230.157 001
530520 Intereses crédito Full Autos. Fta. 26510 cuota 1/12 890.230.157 001
El día 27 – Se da por Cancelado el Contrato con la Administradora, la Señora Contreras Esperanza, quien tiene un Contrato de Trabajo a Término Indefinido, con periodo de
prueba de dos meses, que permite a cualquiera de las partes dar por terminado el contrato durante este tiempo sin que haya derecho a indemnización por parte del
empleador al trabajador. Contabilizamos la liquidación.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 6

510506 Sueldo 27 días mes en curso – Contreras Esperanza 12.012.223 001
23700501 CxP a Nueva E.P.S 4% 870.542.226 001
23803001 CxP a Horizonte 5% 890.231.228 001
236505 Retención en la Fuente – Salarios y Pagos Laborales 887.655.301 001
250506 Salario x Pagar mes en curso- Contreras Esperanza 12.012.223 001
Versión: 01
51056901 Aporte Seguridad social en Salud - Patronal 870.542.226 001

23700501 CxP a Nueva E.P.S 8.5% 870.542.226 001
51057001 Aporte 12% Pensión – Mes en curso - 27 días 890.231.228 001
23803001 CxP a Pensiones Horizonte 12% 890.231.228 001
510568 Aporte A.R.L Colmena 0.522% - 27 días del mes 895.547.232 001
237006 CxP A.R.L Colmena 0.522% 895.547.232 001
510572 Aporte a Caja Comp. Compensar 4% - 27 días del mes 589.250.245 001
237010 CxP a Compensar 4% 589.250.245 001
510575 Aporte al I.C.B.F Mes en curso - 27 días 899.007.007 001
237010 C x P a I.C.B.F 3% 899.007.007 001
510578 Aporte a SENA 2% Mes en curso - 27 días 899.999.034 001
237010 CxP a SENA 2% 899.999.034 001
261005 Cancelación Provisión Cesantías 12.012.223 001
510530 Ajuste Cesantías (Causadas Vs Liquidadas) 12.012.223 001
251010 C x P Cesantías Liquidada 12.012.223 001
261010 Cancelación Provisión Intereses a las Cesantías 12.012.223 001
510533 Ajuste Intereses Cesantías (Causados Vs Liquidados) 12.012.223 001
251505 C x P Intereses Cesantías Liquidadas. Contreras Esp. 12.012.223 001
261020 Cancelación Prima Provisionada - Contreras Esperanza 12.012.223 001
510536 Ajuste Prima (Causadas Vs Liquidadas) 12.012.223 001
252005 CXP Prima de servicios 12.012.223 001
261015 Cancelación Provis. Vacaciones Contreras Esperanza 12.012.223 001
510539 Ajuste Vacaciones (Causadas Vs Liquidadas) 12.012.223 001
252505 C x P Vacaciones Liquidadas – Contreras Esperanza 12.012.223 001
El día 28 - Cancelamos la liquidación a la señora CONTRERAS ESPERANZA Giramos Cheque No. 75021
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Versión: 01

Pago liquidación de contrato de trabajo. Contreras 12.012.223
11100507 Esperanza 001
250506 Sueldo mes en curso- Contreras Esperanza 12.012.223 001
251010 CxP Cesantías por Pagar - Contreras Esperanza 12.012.223 001
251505 CxP Intereses a la Cesantías – Contreras Esperanza 12.012.223 001
252005 CXP Prima de Servicios – Contreras Esperanza 12.012.223 001
252505 CxP Vacaciones – Contreras Esperanza 12.012.223 001
El día 29 - Se realiza la liquidación y causación o devengo de la Prima de Servicios de PEÑA SUAZA MARIA C.C 51.212.224. Se cancela el pasivo estimado de noviembre y se
ajusta la diferencia al pago. Fórmula = (Devengado Promedio x Número de días trab.) / 360 -- = ((1.190.000 + 83.140) * 60) /360 = _____Se liquida desde Nov 01 a Dic 31.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 7 Fecha 29/Diciembre/2017
261020 Prima Provisionada - PEÑA SUAZA MARIA 51.212.224 001
510536 Ajuste Prima Provisionada – Prima Liquidada 51.212.224 001
252005 CXP Prima de servicios - PEÑA SUAZA MARIA 51.212.224 001
El día 29 - Se realiza la liquidación y causación o devengo de la Prima de Servicios de BAHAMOS CASAS CLAUDIA - C.C 36.025.225. Se cancela el pasivo estimado de
noviembre y se ajusta la diferencia al pago
Fórmula = (Devengado Promedio x Número de días trabajados) / 360 -- = ((1.055.000 + 159.350 +.83.140) * 60) /360 = ______ Se liquida el periodo Nov-01 al Dic-31 2017.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 8 Fecha 29/Diciembre/2017
261020 Prima Provisionada - BAHAMON CASAS CLAUDIA 36.025.225 001
510536 Ajuste Prima Provisionada – Prima Liquidada 36.025.225 001
252005 CXP Prima de servicios – BAHAMOS CASAS CLAUDIA 36.025.225 001
Versión: 01
El día 29 - Cancelamos la Prima de Servicios a PEÑA SUAZA MARIA Giramos Cheque No. 75022
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
11100507 Cancelamos Prima de Servicios a PEÑA SUAZA MARIA 51.212.224 001
252005 Cancelamos Prima de Servicios a PEÑA SUAZA MARIA 51.212.224 001
El día 29 - Cancelamos la Prima de Servicios a BAHAMON CASAS CLAUDIA Giramos Cheque No. 75023
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad

11100507 Cancelamos Prima Servicios BAHAMON C. CLAUDIA 51.212.224 001
252005 Cancelamos Prima Servicios BAHAMON C. CLAUDIA 51.212.224 001
El día 29 - Se realiza la liquidación de la Cesantías, los Intereses a las Cesantías y las Vacaciones de PEÑA SUAZA MARIA del periodo Nov-01 al Dic-31 de 2017 y procedemos
a cancelar los pasivos estimados reconocido en el mes de noviembre en las cuenta de la 261005 – 261010 & 261015 por éste concepto.
Formula de Cesantías = (Salario Promedio x Número de días) / 360 -- ((1.190.000 + 83.140) x 60)) / 360 = ___________
Formula Intereses a las Cesantías = (Cesantías Liquidadas x 0.12 x Número de días) / 360 -- (_________ x 0.12 x 60) / 360 = ____________
Formula de Vacaciones = (Sueldo x Número de días) / 720 -- (1.190.000 x 60) / 720 = ______________
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 9
Versión: 01

261005 Cancelación Cesantías provis. PEÑA SUAZA MARIA 51.212.224 001
510530 Ajuste Cesantías Liquidadas 1.212.224 001
251010 CXP Cesantías Consolidadas – PEÑA SUAZA MARIA 1.212.224 001
261010 Cancelación Int. Cesantías provis. PEÑA SUAZA MARIA 1.212.224 001
510533 Ajuste Intereses Cesantías Liquidadas 1.212.224 001
251505 CXP Intereses a las Cesantías – PEÑA SUAZA MARIA 1.212.224 001
261015 Cancelación Vacaciones provis. PEÑA SUAZA MARIA 1.212.224 001
510539 Ajuste Vacaciones Liquidadas 1.212.224 001
252505 CXP Vacaciones – PEÑA SUAZA MARIA 1.212.224 001
El día 29 - Se realiza la liquidación de la Cesantías, los Intereses a las Cesantías y las Vacaciones de BAHAMON CASAS CLAUDIA del periodo Nov-01 al Dic-31 de 2017 y
procedemos a cancelar los pasivos estimados reconocido en el mes de noviembre en las cuenta de la 261005 – 261010 & 261015 por éste concepto.
Fórmula Cesantías = (Devengado Promedio x Número de días trabajados) / 360 -- = ((1.055.000 + 159.350 +.83.140) * 60) /360 = ________
Formula Intereses a las Cesantías = (Cesantías Liquidadas x 0.12 x Número de días) / 360 -- (____________ x 0.12 x 60) / 360 = _______
Formula de Vacaciones = (Sueldo x Número de días) / 720 -- (1.055.000 x 60) / 720 = ___________
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 10

261005 Cancelación Cesantías provis. BAHAMON C. CLAUDIA 36.025.225 001
510530 Ajuste Cesantías Liquidadas 36.025.225 001
251010 CXP Cesantías Consolidadas – BAHAMON C. CLAUDIA 36.025.225 001
261010 Cancelación Int. Cesantías provis. BAHAMON CLAUDIA 36.025.225 001
510533 Ajuste Intereses Cesantías Liquidadas 36.025.225 001
251505 CXP Intereses a las Cesantías – BAHAMON C. CLAUDIA 36.025.225 001
261015 Cancelación Vacaciones provis. BAHAMON C. CLAUDIA 36.025.225 001
510539 Ajuste Vacaciones Liquidadas 36.025.225 001
252505 CXP Vacaciones – BAHAMON C. CLAUDIA 36.025.225 001
Versión: 01
El día 30 - Se realiza la causación de la nómina de DICIEMBRE 2017..

1. Causación o reconocimiento
2. Comprobante de Parafiscales
3. Se mantienen los valores de horas extras.
Para esta contabilización solo tenga en cuenta los empleados activos. (Siga el mismo procedimiento que utilizo en el mes de Noviembre.).
El día 30 - Realizamos la depreciación de la Camioneta adquirida en el mes de Noviembre, depreciación de Equipo de Transporte 10 años equivalente a (120 periodos mes)
y por política contable se establece y un valor residual del 10% a tener en cuenta al momento de realizar el cálculo. Art. 82 Reforma Tributaria 1819 de 2016, establece que
la Flota y Equipo de Transporte establece la depreciación a 10 Años, que para nuestro caso coincide con la política contable. (NIC 8) La política Establece un valor residual o
de Salvamento del 10%
Base de Depreciación
Costo de Adquisición 71.500.000 + IVA DEL 19% 13.585.000 = 107.468.450
Menos Valor Residual o de Salvamento (10%) - 10.746.845
--------------------
Igual Base para el Cálculo de la Depreciación 96.721.605
VALOR BASE 96.721.605 / 120 = 806.013 VALOR MENSUAL A DEPRECIAR
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Tipo L-07 COMPROBANTE DE DEPRECIACIONES
Número 1

516035 Gasto – Depreciación - Flota y Equipo Transporte 870.005.310 001
159235 Depreciación Acumulada de Flota y Equipo Transporte 870.005.310 001
Versión: 01
El día 30 - Diligenciar el Formulario de IVA y reconocer o contabilizar o causar la información del BIMESTRE, realizar la Nota de Contabilidad a nombre de la
Administración de Impuestos y Aduanas Nacionales DIAN. Nit 887.655.301 Empresa de Estado.
Nota: Dejamos la Declaración lista para realizar el pago según nos lo indique el CALENDARIO TRIBUTARIO establecido al final de cada año por el Gobierno.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 11

24080501 Cancelación Cta. IVA Generado en Ventas Facturado 800.197.268 001
24080502 Cancelación Cta. IVA Generado en Devoluc. En Ventas 800.197.268 001
24081001 Cancelación Cta. IVA Descontable en Registro Compras 800.197.268 001
24081002 Cancelación Cta. IVA Descontable Devoluc. compras 800.197.268 001
135517 Anticipo de Impuestos de IVA 800.197.268 001
531520 Impuestos Asumidos – Ajuste con el pago 800.197.268 001
240895 Saldo a Pagar – IVA Bimestral Liquidado Saldo (cr) 800.197.268 001
El día 30 - Realice la causación de la Retención en la Fuente del mes de Diciembre, Creando una cuenta: 236590“Retención en la Fuente por Pagar Periodo”.
ASENTAR LIBROS
Modulo Contabilidad
Número 12

23652501 Retención en la Fuente Servicios del 6 %. Dic 800.197.268 001
23654001 Retención en la Fuente en Compras del 2.5 %. Dic. 800.197.268 001
23654002 Retención en la Fuente en Compras del 3.5 %. Dic. 800.197.268 001
236575 Autor retención de Renta Decreto 2201. Dic. 800.197.268 001
Versión: 01
531520 Impuestos Asumidos – Ajuste con el pago. Dic. 800.197.268 001

236590 Retención en la Fuente por pagar periodo Dic. 2017 800.197.268 001
PROCESOS DE PARAMETRIZACION
TECLAS DE AYUDA EN EL HELISA

ESC SALIR ENTER GRABA COMPROBANTES
INS INSERTAR DEL ELIMINA
PARAMETROS INICIALES:
COMO CREAR EL PLAN DE CUENTAS A UTILIZAR
Ruta:
Paso No. 01. Doble Clic Modulo (EXPORTAR – IMPORTAR – PARÁMETROS – UTILITARIOS)
PARÁMETROS PARTICULARES
CONTABILIDAD
Estructura del Código Contable
Estructura – Niveles
1 1
2 1
3 2
4 2
5 2 Modelo A ACEPTAR ESC
6
7
Paso No. 02. Doble Clic Modulo ADMINISTRADOR
CONTABILDAD
Cartilla de Cuentas
Copiar cartilla de cuentas de otra empresa NO
Cuenta 1 Terceros Visto Bueno
Nombre ACTIVOS Centros de Costos Visto Bueno ACEPTAR
Clic Derecho en cualquier parte de la pantalla
Versión: 01
Crear
Cuenta 11 Terceros Visto Bueno
Nombre EFECTIVO Y EQUIVAENTES A EFECTIVO Centros de Costos Visto Bueno ACEPTAR
Así sucesivamente se crean todas las cuentas a utilizar en la empresa, todas se crean como Terceras y Centros de Costo
%RET.
CUENTA DESCRIPCION CLASE CC TERCEROS Informativo
1 ACTIVOS
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES
11-05 CAJA
11-05-05 CAJA GENERAL
11-05-05-01 EFECTIVO Act C.C Tercera
11-05-05-02 CHEQUES A LA VISTA Act C.C Tercera
11-05-10 CAJAS MENORES Act C.C Tercera
11-10 BANCOS
11-10-05 MONEDA NACIONAL
11-10-05-07 BANCOLOMBIA CTA. CTE. No. 987654321-777 Act C.C Tercera
13 DEUDORES
13-05 CLIENTES
13-05-05 CXC A CLIENTES NACIONALES Act C.C Tercera
13-30 ANTICIPOS Y AVANCES
13-30-05 ANTICIPOS A PROVEEDORES Act C.C Tercera
13-55 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUC
13-55-15 RETENCION EN LA FUENTE Act C.C Tercera 2,50
13-55-17 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO Act C.C Tercera 2,85
13-55-18 IMPUESTO INDUSTRIA Y COM. RETENIDO Act C.C Tercera 1,104
13-55-19 AUTO - RENTA 0.4% DECRETO 2201 Act C.C Tercera 0.40
13-65 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
13-65-30 RESPONSABILIDADES Act C.C Tercera
13-99 DETERIORO DE CARTERA
13-99-05 DETERIORO - CARTERA DE CLIENTES (CR) Act C.C Tercera
14 INVENTARIOS
14-35 MERCANCIAS NO FABR. POR LA EMPRESA
14-35-10 INVENTARIO LUBRICANTES – LLANTAS
14-35-10-01 INVENTARIOS LLANTAS – P. (GRAVADOS) Act C.C Tercera
Versión: 01
14-35-10-02 INVENTARIOS DE LUBRICANTES (EXENTOS) Act C.C Tercera

14-55 INVENTARIOS ELEMENTOS DE CONSUMO
14-55-25 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
14-55-25-01 CONTROL ASEO Y CAFETERIA Act C.C Tercera
14-55-30 ELEMENTOS DE UTILES Y PAPELERIA
14-55-30-01 CONTROL UTILES Y PAPELERIA Act C.C Tercera
15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
15-16 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
15-16-15 ALMACENES Act C.C Tercera
15-04 TERRENOS
15-04-05 TERRENOS URBANOS Act C.C Tercera
15-40 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
15-40-05 AUTOS CAMIONETAS Y CAMPEROS Act C.C Tercera
15-92 DEPRECIACION ACUMULADA
15-92-05 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES Act C.C Tercera
15-92-20 EQUIP0 DE COMPUTACION Y COMUNICAC Act C.C Tercera
15-92-35 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE Act C.C Tercera
2 PASIVOS
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS
21-05 BANCOS NACIONALES
21-05-10 OBLIGACIONESFINANCIERAS CON PAGARE Pas C.C Tercera
22 PROVEEDORES
22-05 NACIONALES
22-05-10 PROVEEDORES NAL. DE LLANTAS Y LUBRI Pas C.C Tercera
23 CUENTAS POR PAGAR
23-35 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
23-35-05 SERVICIOS FINANCIEROS Pas C.C Tercera
23-35-25 HONORARIOS Pas C.C Tercera
23-35-35 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO Pas C.C Tercera
23-35-95 OTROS Pas C.C Tercera
23-65 RETENCIONES EN LA FUENTE
23-65-05 RETEF. SALARIOS Y PAGOS LABORALES Pas C.C Tercera 0
23-65-25 RETEF. SERVICIOS
23-65-25-01 RETEF. SERVICIOS DEL 6% NO DECLAR. Pas C.C Tercera 6,00
23-65-25-02 RTEFUENTE SERVICIOS DEL 4% DECL. Pas C.C Tercera 4,00
23-65-25-03 RETEFUENTE SERV. RESTAURANTE 2.5 % Pas C.C Tercera 2,50
Versión: 01
23-65-30 ARRENDAMIENTOS
23-65-30-01 RTEF. ARREND. BIENES INMUEBLES 3.5% Pas C.C Tercera 3,50
23-65-30-02 RTEF. ARREND. BIENES MUEBLES 4% Pas C.C Tercera 4,00
23-65-40 COMPRAS
23-65-40-01 RETE-FUENTE COMPRAS 2.5% DECLARANTES Pas C.C Tercera 2,50
23-65-40-02 RETE-FUENTE COMPRAS 3.5% NO DECLARANTES Pas C.C Tercera 3,50
23-65-75 AUTORRETENCIONES - AUTO - RENTA 0.4% DECRETO 2201 Pas C.C Tercera 0,40
23-67 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
23-67-05 RETEIVA POR PAGAR Pas C.C Tercera 2,85
23-68 IMPUESTO INDUSTRIA- COM. RETENIDO
23-68-05 RETEICA POR PAGAR
23-68-05-01 RETEICA GENERAL (11.04 X 1.000) Pas C.C Tercera 1,104
23-68-05-02 RETEICA (6.9 X 1.000) SERV. MANT. Pas C.C Tercera 0,69
23-68-05-03 RETEICA (13.8 X 1.000) SERVIC. REST Pas C.C Tercera 1,38
23-70 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
23-70-05 APORTES A ENTIDADES PROM. DE SALUD
23-70-05-01 CXP A EPS NUEVA E.P.S Pas C.C Tercera
23-70-05-02 CXP A EPS HUMANA VIVIR Pas C.C Tercera
23-70-06 APORTES A ADMIN. DE RIESGOS LAB. ARL Pas C.C Tercera
23-70-10 APORTES A CAJAS DE COMPENSACION F., I.C.B.F Y SENA Pas C.C Tercera
23-70-25 EMBARGOS JUDICIALES Pas C.C Tercera
23-70-30 LIBRANZAS Pas C.C Tercera
23-80 ACREEDORES VARIOS
23-80-20 REINTEGROS POR PAGAR Pas C.C Tercera
23-80-30 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
23-80-30-01 CXP A PENSIONES HORIZONTE Pas C.C Tercera
23-80-30-02 CXP A PENSIONES PORVENIR Pas C.C Tercera
238095 ACREEDORES VARIOS
24 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
24-04 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
24-04-05 IMPUESTO RENTA Y COMPL POR PAGAR 34%
24-08 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR
24-08-05 IVA GENERADO POR VENTAS DE BIENES O SERVICIOS
24-08-05-01 IVA GENERADO VENTAS - FACTURADO (CR) Pas C.C Tercera 16,00
24-08-05-02 IVA GENERADO DEVOLUCIONES EN VENTAS (DB) Pas C.C Tercera 16,00
24-08-10 IVA DESCONTABLE COMPRAS Y SERVICIOS
Versión: 01
24-08-10-01 IVA DESCONTABLE REGISTRADO EN COMPRA GRAVADAS (DB) Pas C.C Tercera 16,00
24-08-10-02 IVA DESCONTABLE DEVUELTO EN DEVOLUCIONES EN COMPRAS (CR) Pas C.C Tercera 16,00
24-08-90 SALDO A FAVOR LIQUIDACION FINAL (DB) Pas C.C Tercera
24-08-95 SALDO PR PAGAR LIQUIDACION FINAL (CR) Pas C.C Tercera
25 OBLIGACIONES LABORALES
25-05 SALARIOS POR PAGAR
25-05-06 SUELDOS POR PAGAR Pas C.C Tercera
25-10 CESANTIAS CONSOLIDADAS
25-10-10 CESANTIAS X PAGAR. LEY 50 DE 1990 Y NOR Pas C.C Tercera
25-15 INTERESES SOBRE CESANTIAS
25-15-05 INTERESES SOBRE CESANTIAS x PAGAR Pas C.C Tercera
25-20 PRIMA DE SERVICIOS
25-20-05 PRIMA DE SERVICIOS POR PAGAR Pas C.C Tercera
25-25 VACACIONES CONSOLIDADAS
25-25-05 VACACIONES CONSOLIDADAS x PAGAR Pas C.C Tercera
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
26-10 PARA OBLIGACIONES LABORALES
26-10-05 CESANTIAS Pas C.C Tercera
26-10-10 INTERESES SOBRE CESANTIAS Pas C.C Tercera
26-10-15 VACACIONES Pas C.C Tercera
26-10-20 PRIMA DE SERVICIOS Pas C.C Tercera
28 OTROS PASIVOS
28-05 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
28-05-05 ANTICIPO DE CLIENTES Pas C.C Tercera
3 PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
31-05 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
31-05-05 CAPITAL AUTORIZADO Pat C.C Tercera
31-05-10 CAPITAL POR SUSCRIBIR (DB) Pat C.C Tercera
31-05-15 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR (DB) Pat C.C Tercera
33 RESERVAS
33-05 RESERVAS OBLIGATORIAS
33-05-05 RESERVA LEGAL Pat C.C Tercera
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO
36-05 UTILIDAD DEL EJERCICIO
36-05-05 UTILIDAD DEL EJERCICIO Pat C.C Tercera
Versión: 01
36-10 PERDIDA DEL EJERCICIO

36-10-05 PERDIDA DEL EJERCICIO Pat C.C Tercera
4 INGRESOS
41 INGRESOS OPERACIONALES
41-35 COMERCIO AL x MAYOR Y AL x MENOR
41-35-10 VENTAS LUBRICANTES ADITI. Y LLANTAS
41-35-10-01 VENTAS LLANTAS Y OTROS P. (GRAVADAS) Ingreso C.C Tercera
41-35-10-02 VENTAS DE LUBRICANTES (EXENTOS) Ingreso C.C Tercera
41-75 DEVOLUCIONES EN VENTAS (DB)
41-75-10 DEV. VTAS. LUBRICANTES Y LLANTAS (DB)
41-75-10-01 VENTAS DE LLANTAS Y OTROS (GRAVADAS) Ingreso C.C Tercera
41-75-10-02 VENTAS DE LUBRICANTES (EXENTOS) Ingreso C.C Tercera
42 INGRESOS EXTRAORDINARIOS
42-10 INGRESOS FINANCIEROS
42-10-20 INTERESES Ingreso C.C Tercera
42-10-40 DESCUENTOS FINANCIEROS CONDIC. PRONTO PAGO Ingreso C.C Tercera
42-10-81 AJUSTE AL PESO Ingreso C.C Tercera
47 AJUSTES POR INFLACION
47-05 CORRECCION MONETARIA
47-05-10 INVENTARIOS Ingreso C.C Tercera
47-05-15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Ingreso C.C Tercera
47-05-25 ACTIVOS DIFERIDOS Ingreso C.C Tercera
47-05-45 DEPRECIACION ACUMULADA Ingreso C.C Tercera
5 GASTOS
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
51-05 GASTOS DE PERSONAL
51-05-06 SUELDOS Egreso C.C Tercera
51-05-15 HORAS EXTRAS Y RECARGOS Egreso C.C Tercera
51-05-18 COMISIONES Egreso C.C Tercera
51-05-27 AUXILIO DE TRANSPORTE Egreso C.C Tercera
51-05-30 CESANTIAS Egreso C.C Tercera
51-05-33 INTERESES SOBRE CESANTIAS Egreso C.C Tercera
51-05-36 PRIMA DE SERVICIOS Egreso C.C Tercera
51-05-39 VACACIONES Egreso C.C Tercera
51-05-48 BONIFICACIONES Egreso C.C Tercera
51-05-68 APORTES ADMINIST. DE RIESGOS LAB. Egreso C.C Tercera
Versión: 01
51-05-69 APORTES A ENTID. PROMOT. DE SALUD

51-05-69-01 APORTES A NUEVA E.P.S Egreso C.C Tercera
51-05-69-02 APORTES A HUMANA VIVIR Egreso C.C Tercera
51-05-70 APORTES A FONDOS DE PENSIONES
51-05-70-01 APORTES A PENS. HORIZONTE 12 % Egreso C.C Tercera
51-05-70-02 APORTES A PENS. PORVENIR 12% Egreso C.C Tercera
51-05-72 APORTES CAJAS COMPESACION FAMIL. Egreso C.C Tercera
51-05-75 APORTES AL I.C.B.F Egreso C.C Tercera
51-05-78 APORTES AL SENA Egreso C.C Tercera
51-10 HONORARIOS
51-10-25 ASESORIA JURIDICA Egreso C.C Tercera
51-20 ARRENDAMIENTOS
51-20-10 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES Egreso C.C Tercera
51-35 SERVICIOS
51-35-40 CORREO PORTES Y TELEGRAMAS Egreso C.C Tercera
51-35-50 TRANSPORTE FLETES Y ACARREOS Egreso C.C Tercera
51-45 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
51-60 DEPRECIACIONES
51-60-20 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICAC Egreso C.C Tercera
51-60-35 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE Egreso C.C Tercera
51-95 DIVERSOS
51-95-10 LIBROS SUSCRIPC. PERIODICOS Y REVI Egreso C.C Tercera
51-95-25 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA Egreso C.C Tercera
51-95-30 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS Egreso C.C Tercera
51-95-35 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES Egreso C.C Tercera
51-95-45 TAXIS Y BUSES Egreso C.C Tercera
51-95-60 CASINO Y RESTAURANTE Egreso C.C Tercera
51-95-65 PARQUEADEROS Egreso C.C Tercera
53 NO OPERACIONALLES
53-05 FINANCIEROS
53-05-05 GASTOS BANCARIOS Egreso C.C Tercera
53-05-20 INTERESES Egreso C.C Tercera
53-05-35 DESCUENTOS FINAN. CONDICIONADOS Egreso C.C Tercera
53-15 GASTOS EXTRAORDINARIOS
Versión: 01
53-15-20 IMPUESTOS ASUMIDOS Egreso C.C Tercera

54 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
54-05 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
54-05-05 IMPUESTO RENTA Y COMPL POR PAGAR 34%
59 GANANCIAS Y PERDIDAS
59-05 GANANCIAS Y PERDIDAS
59-05-05 GANANCIAS Y PERDIDAS Egreso C.C Tercera
6 COSTOS DE VENTAS
61 COSTO VENTAS Y PREST. DE SERVICIOS
61-35 COMERCIO AL X MAYOR Y AL X MENOR
61-35-10 COSTO VENTA LUBRICANTES Y LLANTAS
61-35-10-01 COSTO VENTAS LLANTASY OTROS (GRAVADAS) Egreso C.C Tercera
61-35-10-02 COSTO VENTAS LUBRICANTES Y EXENTOS Egreso C.C Tercera
COMO CREAR LOS CENTROS DE COSTOS A UTILIZAR

Ruta:
1. Doble Clic Modulo ADMINISTRADOR
CENTROS DE COSTOS
CARTILLA DE CENTROS DE COSTOS
Copiar la cartilla de Centros de Costos de otra empresa NO
Código 1
Nombre OFICINA PRINCIPAL ACEPTAR

Crear
Código 2
Nombre PUNTO VENTA NQS-19 ACEPTAR
COMO CREAR LOS TERCEROS A UTILIZAR (CATEGRIAS DIFERENTES A CLIENTES Y POVEEDORES)

Ruta:
1. Doble Clic Modulo ADMINISTRADOR
TERCEROS E IMPUESTOS
CARTILLA DE NITS Y/O CÉDULAS
Versión: 01
Crear
Identidad 870.005.310 0 Nit
Razón social SERVI CAR S.A.S
Naturaleza Persona Jurídica
Actividad Económica 4530 Comercio de partes, piezas, autopartes y accesorios
Primer Apellido ENTER Segundo Apellido
Primer Nombre ENTER Segundo Nombre
Dirección Cra. 30 106 12
Ciudad BOGOTA D.C
Teléfonos ENTER Fax ENTER
E-Mail ENTER
Apartado ENTER ACEPTAR
Crear
Así sucesivamente se crean los que se necesiten dentro de una categoría diferente a Clientes y proveedores
NIT NOMBRE T DIRECCION CIUDAD ACTIVIDAD ECONÓMICA

870.005.310 SERVI CAR S.A.S Otros CRA 30 106 12 BOGOTA
7.560.230 ROCHA CELIS SANTIAGO Otros CRA 52 115 27 BOGOTA
12.589.410 MARIN PRADA ORLANDO Otros CLL 15 24 52 MANIZALEZ
7.564.237 DIAZ FIERRO CARLOS EDUARDO Otros CRA 8 54 25 BOGOTA
47.960.111 BARCO QUINTERO PEDRO Otros CLL 3 19 60 BOGOTA
51.600.350 LIMA GOMEZ MARTHA LUCIA Otros CLL 100 8 40 BOGOTA
890.120.203 BANCOLOMBIA Otros CLL 18 14 79 BOGOTA
890.410.204 BANCO OCCIDENTE Otros CLL 53 22 54 BOGOTA
75.050.205 SANTOS TORRES ANGEL Otros CLL 148 89 56 BOGOTA
880.114.206 OLIMPICA Otros CLL 18 5 28 BOGOTA
19.888.213 TORRES DIEGO Otros CLL 145 89 56 BOGOTA
899.521.214 CARBÒN & BRAZA Otros CRA 42 19 40 BOGOTA
812.145.215 HELADERIA DON JUAN Otros CLL 80 15 74 ZIPAQUIRA
19.474.216 NUÑEZ ALVARO Otros CRA 98 102 30 VILLETA
810.220.217 PAPELERIA OXFORD Otros CLL 47 62 53 DUITAMA
840.124.218 SERVI YA Otros CRA 12 3 25 MELGAR
54.121.219 ROCHA FIERRO FRANKLIN Otros CLL 143 F 126 20 BOGOTA
820.124.220 24 HORAS Otros CLL 52 52-96 BOGOTA
Versión: 01
80.210.221 ARIAS CARLOS Otros CRA 70 60 30 CALI

830.777.222 ESTACION PALOQUEMAO Otros CLL 45 59 89 BOGOTA
12.012.223 CONTRERAS ESPERANZA Otros CLL 89 56 98 BOGOTA
51.212.224 PEÑA SUAZA MARIA Otros CLL 54 67 55 BOGOTA
36.025.225 BAHAMON CASAS CLAUDIA Otros CLL 25 89 53 BOGOTA
870.542.226 NUEVA E.P.S Otros CLL 58 56 96 BOGOTA
890.352.227 CAFESALUD Otros CLL 56 98 09 BOGOTA
890.231.228 PENSIONES HORIZONTE Otros CLL 45 98 56 BOGOTA
820.674.229 PORVENIR Otros CRA 56 59 95 BOGOTA
895.547.232 ARL COLMENA Otros CLL 52 75 21 BOGOTA
890.333.233 CESANTIAS COLFONDOS Otros CLL 63 52 47 BOGOTA
800.197.268 DIRECCION DE IMPUESTOS…. DIAN Otros CRA 30 26 98 BOGOTA
589.250.245 COMPENSAR Otros CLL 26 5040 BOGOTA
890.222.250 ELECTROHOUSE Otros CRA 19 53 15 BOGOTA
899.999.034 SENA Otros CR 13 65 10 BOGOTA
899.007.007 I.C.B.F Otros CR 50 26 40 BOGOTA
79.630.320 CASTRO SUAREZ PABLO Otros CLL 12 2 60 BOGOTA
890.230.157 FULL AUTOS Otros Calle 105 19-40 BOGOTA
COMO CREAR LOS TERCEROS CLIENTES A UTILIZAR

Ruta:
1. Doble Clic Modulo CUENTAS POR COBRAR
Administrar las Hojas de Vida

Copiar la cartilla de clientes de otra empresa NO
Identidad 1.075.230.110 4 Cédula de Ciudadanía
Nombre ROA RÍOS RICARDO ALFONSO
Cartera CLIENTES
Naturaleza Persona Natural
Datos Básicos
Dirección Calle. 50 18 03
Ciudad BOGOTA D.C
Teléfonos 6563320 Móvil 321 200 1005 Fax ENTER
E-Mail elconocimientotehacelibre@outlook.com Apartado ENTER
Primer Apellido ROA Segundo Apellido RIOS
Versión: 01
Primer Nombre RICARDO Segundo Nombre ALFONSO

CONDICIONES COMERCIALES
Régimen Simplificado
Área ICA No
Tolerancia en Mora 0 Aplica Base Retención en la Fuente Visto Bueno
Cupo 1.000.000 Aplica Base Retención de IVA Visto Bueno.
Cliente desde Fecha Aplica Base Retención de ICA Visto Bueno
Días de pago vacío Aplica Base Retención de CREE No
Cuenta Contabilidad 130505
Lista Precios Artículos
Vendedor Nombre del Vendedor o se puede omitir
Forma de Pago Manual ACEPTAR

Crear
Así sucesivamente se crean los que se necesiten
950.240.208 AUTO–CAR & CIA Cliente CRA 45 63 71 BOGOTA 3.-REGIMEN COMUN 001 CXC A CLIENTES NAL.
880.472.209 SURTI – AUTOS S.A Cliente CLL 80 52 12 BOGOTA 1.-GRANDE CONTR 001 CXC A CLIENTES NAL.
35.258.211 DUQUE LINARES JORGE Cliente CLL 45 12 05 BOGOTA 4.-REGIMEN SIMPLI 001 CXC A CLIENTES NAL.
12.080.357 DIAZ PAEZ HORACIO Cliente CLL 45 12 05 BOGOTA 4.-REGIMEN SIMPLI 001 CXC A CLIENTES NAL.
COMO CREAR LOS TERCEROS PROVEEDOR A UTILIZAR
Ruta:
1. Doble Clic Modulo CUENTAS POR PAGAR
ADMINISTRAR LAS HOJAS DE VIDA

Copiar la cartilla de acreedores de otra empresa NO
Identidad 890.630.250 2 Nit.
Nombre RODAMOS S.A
Naturaleza Persona Juridica
Dirección Calle. 36 15 05
Ciudad BOGOTA D.C
Teléfonos 6502140 Móvil 320 360 5502 Fax ENTER
E-Mail librepensadores@yahoo.es Apartado ENTER
Versión: 01
Primer Apellido Segundo Apellido

Primer Nombre Segundo Nombre
CONDICIONES COMERCIALES
Régimen Régimen Común
Área ICA Si
IVA No Incluido Aplica Base Retención en la Fuente Visto Bueno
Impuesto Consumo No Incluido Aplica Base Retención de IVA Visto Bueno.
Cupo Vacío Aplica Base Retención de ICA Visto Bueno
Tolerancia en mora Vacío Aplica Base Retención de CREE No
Días de pago vacío
Cuenta Contabilidad 220510
Forma de Pago Manual ACEPTAR

Crear
Así sucesivamente se crean los que se requieran
850.251.207 MULTI PARTES S.C.A Proveedor CLL 36 15 05 BOGOTA 3.-REGIMEN COMUN 002 CXP PROVEEDORES NAL
75.260.210 ACE - LLANTAS. Álvaro Contreras E. Proveedor CLL 45 56 98 BOGOTA 4.-REGIMEN SIMPLI 002 CXP PROVEEDORES NAL
890.205.290 LA CASA ORANGE & CIA Proveedor CRA 30 19 25 BOGOTA 3.-REGIMEN COMUN 002 CXP PROVEEDORES NAL
COMO DEFINIR DOCUMENTOS A UTILIZAR

Ruta:
1. Doble Clic Modulo EXPORTAR – IMPORTAR – PARÁMETROS – UTILITARIOS
PARÁMETROS PARTICULARES
LISTA DE DOCUMENTOS
Desea copiar los documentos de otra empresa NO
Información General
Versión: 01
Tipo L-01
Nombre COMPROBANTE DE APERTURA
Consecutivo 1 Consecutivo Automático Visto Bueno
Módulo Contabilidad Documento Fuente No
Clase Comprobante de Contabilidad Negocio por Transacción No
PARÁMETROS PARA LA IMPRESIÓN
Formato Sugerido Comp. Contabilidad Helisa Se busca la Opción más conveniente según el Tipo de Comprobante
Formato Cheque Sugerido Cheque Esta Opción Aplica para los Comprobantes de Egresos
Imprime en otra moneda No
Formas Continuas Visto Bueno
Imprimir Horizontal Visto Bueno
Nota: El Comprobante L-08 Comprobante de Cierre en el paquete funcional Clase se le debe colocar Cancelación Cuentas de Resultados
TIPO DESCRIPCIÓN TIPO DESCRIPCION

L-01 Comprobante de Apertura L-02 Comprobante de Consignaciones
L-03 Comprobante de Nómina L-04 Comprobante de Parafiscales
L-05 Comprobante de Provisiones L-06 Comprobante de Reembolso
L-07 Comprobante de Depreciaciones L-08 Comprobante de Cierre
N-01 Nota de Contabilidad C-01 Nota Crédito
D-01 Nota Débito R-01 Comprobante de Ingresos.
G-01 Comprobante Egreso Cheque No. G-02 Egreso de Caja
P-01 Registro de Compras U-01 Devoluciones en Compras
F-01 Factura de Ventas J-01 Devoluciones en Ventas
COMO DEFINIR BANCOS Y SUCURALES A UTILIZAR
Ruta:
1. Doble Clic Modulo (EXPORTAR IMPORTAR PARÁMETROS UTILITARIOS) ICONO VERDE
PARÁMETROS GLOBALES
BANCOS Y SUCURSALES
Clic Derecho Bancolombia S.A
Crear Sucursales
Banco Bancolombia S.A
Código 07
Nombre de la Sucursal Galerías Código 115
Dirección CALLE 53 No. 24 65 País Colombia Indicativo 57
Ciudad Bogotá D.C Indicativo 3 Teléfonos Fax e-mail Apartado ACEPTAR
COMO CREAR LA CUENTA CORRIENTE BANCARIA
Versión: 01
RUTA:
TESORERIA
CARTILLA DE CUENTAS BANCARIAS
CLICK DERECHO CREAR
Cuenta Bancaria 987654321-777

Banco BANCOLOMBIA S.A
Sucursal GALERIAS
Tipo Corriente
Consecutivo Cheque 75001
Formato Cheque Sugerido cheque
Grupo de Operaciones ACEPTAR
COMO CREAR LA CUENTA DE AHORROS BANCARIA

RUTA:
TESORERIA
CARTILLA DE CUENTAS BANCARIAS
CLICK DERECHO CREAR
Cuenta Bancaria 123456789-555

Banco BANCOLOMBIA S.A
Sucursal GALERIAS
Tipo AHORROS
Consecutivo Cheque
Formato Cheque
Grupo de Operaciones ACEPTAR
REALIZADOS TODOS LOS PARAMETROS INICIALES, EL ESTUDIANTE SE REMITE AL INICIO DEL TALLER A LA PAGINA 1 Y COMIENZA EL PROCESO DE REGISTRO
CONTABLE DE CADA UNA DE LAS TRANSACCIONES EN SU RESPECTIVO ORDEN CRONOLOGICO POR LA SIGUIENTE RUTA:
ASENTAR LIBROS. CADA COMPROBANTE SE REALIZARA EN ORDEN COMO ESTA ESTABLECIDO Y EN EL MES QUE CORRESPONDA.
PROCESOS ADICIONALES
Versión: 01
NOTA: UNA VEZ REALIZADO EL REGISTRO Y GRABADO, ESTE SE PODRA MODIFICAR O CORREGIR UTILIZANDO LA RUTA QUE SE DESCRUBE A CONTINUACION.
COMO MODIFICAR COMPRANTES ELABORADOS
ES NECESARIO ESTAR UBICADO EN EL MES DONDE SE DESARROLLÓ EL COMPROBANTE

RUTA:
Doble Clic Modulo EXPORTAR – IMPORTAR – PARÁMETROS – UTILITARIOS
UTILITARIOS
MODIFICAR DOCUMENTOS
DMINISTRADOR
CONTABILIDAD
Doble Clic En el Tipo de Documento a Modificar
Doble Clic En el Número de Documento
Realizar los ajustes al Documento y Grabar Nuevo ACEPTAR
COMO GENERAR REPORTES – LIBROS Y ESTADOS FINANCIEROS
LIBROS PRINCIPALES
RUTA:
ADMINISTRACION
LIBROS PRINCIPALES
BALANCE GENERAL BALANCE DETALLADO
BALANCE DE PRUEBA BALANCE GENERAL CLASIFICADO
ESTADO DE RESULTADOS DETALLADO ESTADO DE RESULTADO CLASIFICADO
LIBROS PRINCIPALES
BALANCE GENERAL
CONFIGURAR
Medio de Salida Parámetros
Pantalla Archivo Saldo al día Fecha
Fecha de Elaboración Fecha
Demás Informes Financieros
Estado de Resultados Clasificado Balance Detallado Balance de Prueba Estado de Resultados Detallado
Versión: 01
LIBROS DE MOVIMIENTO
RUTA:
Doble Clic Modulo ADMINISTRADOR
COMPROBANTES DE DIARIO RESUMEN

CONFIGURAR
Medios de Salida Parámetros
Pantalla Archivo Nivel Auxiliar Se escoge
LIBRO AUXILIAR
CONFIGURAR
Medios de Salida Parámetros
Pantalla Archivo Nivel Auxiliar Se escoge
LIBROS DE CAMARA DE COMERCIO

Libro Mayor y Balances
Libro Inventario y Balances
Libro Diario
LIBROS CLASIFICADOS
Balance General Clasificado
LIBROS DE TESORERIA
RUTA:
TESORERIA
LIBROS DE ACTIVO DISPONIBLE
LIBRO DE CAJA BANCOS AHORROS
Versión: 01
ENTREGABLES DE AULA
CREAR UNA CARPETA EN DOCUMENTOS CON EL NOMBRE Y APELLIDO DEL ESTUDIANTE, DENTRO UBICAR ARCHIVOS DE EXCEL
CON LA INFORMACION QUE SE LE SOLICITA:
1. RELACION DE TERCEROS RUTA: ADMINISTRACION – TERCEROS E IMPUESTOS – INFORME DE TERCEROS – DIRECTORIO DE TERCEROS
MODO DE SALIDA ADOBEPDF CLASIFICACION TODOS PARAMETROS POR NOMBRE ACEPTAR
2. BALANCE DETALLADO A 31/12/2016 RUTA: ADMINISTRACION – CONTABILIAD – BALANCE DETALALDO

MODO DE SALIDA ADOBEPDF CARTILLA DE CUENTAS TODOS
PARAMETROS SALDO AL DIA 31-DIC-2017
MOSTRAR LOS SALDOS SIN AJUSTES DEL MES
CUENTAS SALDO CERO NO MOSTRAR
CODIGO DE CUENTA MOSTRAR
HASTA NIVEL 8
FECHA DE ELABORACIÓN 31-DIC-2017 ACEPTAR
3. BALANCE GENERAL CLASIFICADO RUTA: ADMINISTRACION – CONTABILIAD – BALANCE DETALALDO

MODO DE SALIDA ADOBE PDF
PARAMETROS SALDO AL DIA 31-DIC-2017
4. ESTADO DE RESULTADOS CLASIFICADO RUTA: ADMINISTRACION – CONTABILIAD – ESTADO DE RESULTADOS CLASIFICADO

PARAMETROS MOVIMIENTO DESDE 31/OCT/2017 HASTA 31/DIC/2017
COLUMNAS A MOSTRAR PERIODO & ACUMULADO
Versión: 01
5. GENERAR UN ESTADO DE RESULTADOS POR CENTRO DE COSTOS DEL C.C No. 001
RUTA: ADMINISTRADOR – CENTRO DE COSTOS – ESTADO DE RESULTADOS DETALLADO

CARTILLA CLICK DERECHO EN LO AZUL MARCAR TODO
CENTRO DE COSTOS 01 OFICINA PRINCIPAL
PARAMETROS ORGANIZAR CENTRO DE COSTOS / CUENTA
MOSTRAR CODIGOS CUENTA / CENTROS DE COSTOS
CUENTA HASTA NIVEL 6
CENTRO DE COSTOS HASTA NIVEL 1
MOVIMIENTO DESDE 31/OCT/2017 HASTA 31/DIC/2017
DETALLE MAYORIZAR
6. GENERAR UN ESTADO DE RESULTADOS POR CENTRO DE COSTOS DEL C.C No. 002
RUTA: ADMINISTRADOR – CENTRO DE COSTOS – ESTADO DE RESULTADOS DETALLADO

CARTILLA CLICK DERECHO EN LO AZUL MARCAR TODO
CENTRO DE COSTOS 02 PUNTO DE VENTA NQS - 19
PARAMETROS ORGANIZAR CENTRO DE COSTOS / CUENTA
MOSTRAR CODIGOS CUENTA / CENTROS DE COSTOS
CUENTA HASTA NIVEL 6
CENTRO DE COSTOS HASTA NIVEL 1
MOVIMIENTO DESDE 01/DIC/2017 HASTA 31/DIC/2017
DETALLE MAYORIZAR
7. LISTAR TODOS LOS COMPROBANTES ELABORADOS EN EL TALLER

RUTA: ADMINISTRACION – CONTABILIAD – COMPROBANTE DE DIARIO DETALLE
PARAMETROS MOVIMIENTO DESDE 31/OCT/2017 HASTA 31/DIC/2017
COLUMNAS A MOSTRAR PERIODO & ACUMULADO
Versión: 01
8. EN UN ARCHIVO DE EXCEL ELABORAR EL ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES UTILIZANDO LA SIGUEINTE ESTRUCTURA A NIVEL DE
CUENTA:
SERVICAR S.A.S
NIT 870.005.310-0
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
DEL 31/OCT AL 31/DIC DE 2017
INGRESO BRUTOS POR VENTAS 4135 XXXXX

MENOS DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS EN VENTAS 4175 XXXXX
IGUAL INGRESO NETOS XXXXX
MENOS COSTO DE VENTAS Y PRESTACION DE SERVICIOS 6135 XXXXX
IGUAL UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL XXXXX
GASTOS DE PERSONAL 5105 XXX
SERVICIOS 5135 XXX
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 5145 XXX
DEPRECIACIONES 5160 XXX
DIVEROS 5195 XXX
MENOS TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION XXXXX
IGUAL UTILIDAD OPERACIONAL XXXXX
GASTOS FINANCIEROS 5310 XXX
GASTOS EXTRAORDINARIOS 5315 XXX
MENOS TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES SUMATORIA XXXXX
MÁS INGRESOS OPERACIONALES EXTRAORDINARIOS 4210
IGUAL UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS XXXXX
MENOS PROVISION PARA IMPORRENTA DEL 34% 2404 XXXXX
IGUAL UTILIDAD LIQUIDA XXXXX
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PÚBLICO

OLGA TORRES SAENZ NOMBRE APRENDIZ T.P 102.560
9. REALIZAR LAS DECLARACIONES EN LOS FORMATOS ESTABLECIDOS POR LA DIAN DE:

IVA -- RETEFUENTE -- RETEICA - ICA
Versión: 01
10. ELABORAR EL CIERRE DEFINITIVO EL DIA 31 DE DICIEMBRE DE 2017

RUTA
CIERRE DEL PERIODO
ACEPTAR
EL SISTEMA SE UBICA EN EL PERIODO DE AJUSTES DE 2017
EL DIA 31 DEL MES DE AJUSTES DE 2017 REALIZAR UNA NOTA DE CONTABILIDAD N-001 CON EL NIT DE LA DIAN 887.655.301
CONTABILIZAR LA PROVISION PARA EL IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS DEL 34% – REALIZAR EL AJUSTE CONTABLE GASTO 540505 CONTRA LA 240405 SEGÚN
LA UTILIDAD UNA VEZ GENERADO EL ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
III. ESTRATEGIAS DIDÁCTICAS ACTIVAS

Aprendizaje colaborativo
Demostración
Estudio de Caso
IV. INSTRUCCIONES PARA EL DESARROLLO Y ENTREGA EL TALLER
1. El aprendiz una vez recibidas las instrucciones generales por parte del Instructor, procederá a realizar la respectiva contabilización de las operaciones
planteadas en el taller Tipo, diligenciando la naturaleza D/C y la respectiva valoración numérica según el caso planteado.
2. El Instructor realizará en grupo la respectiva retroalimentación de los casos que sean planteados individualmente por los aprendices con altos niveles de
dificultad y ofrecerá la explicación pertinente que permita el logro de los objetivos de la formación.
3. El proceso de aprendizaje frente al desarrollo del taller y la apropiación del manejo de la herramienta informática (Software HELISA), se realizará
utilizando la técnica didáctica Activa de la Demostración y seguimiento del manual del usuario establecido de manera clara en el taller. (Paso a Paso)
4. Los entregables serán el resultado de la consolidación de toda la información del taller y se realizarán al final
V. EVIDENCIAS O ENTREGABLES ASOCIADOS AL TALLER
ENTREGABLE SUBIR A BLACKBOARD
RELIZAR EN OTRO ARCHIVO LLAMADO GRAFICOS DEL ESTADO DE RESULTADOS & ORI LOS SIGUIENTES GRAFICOS:
4. INGRESOS - 5. GASTOS - 6. COSTOS DE VENTAS - UTILIDAD NETA

RELACION DE INGRESOS A NIVEL DE CUENTA
RELACION DE GASTOS A NIVEL DE CUENTA
COMPARATIVO ENTRE 4. INGRESOS Y 6. COSTOS DE VENTAS
Versión: 01
RELIZAR EN OTRO ARCHIVO LLAMADO GRAFICOS DEL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA LOS SIGUIENTES GRAFICOS:
1. ACTIVOS - 2. PASIVOS - 3.PATRIMONIO

RELACION DE ACTIVOS A NIVEL CUENTA
RELACION DE PASIVOS A NIVEL DE CUENTA
RELACION DE ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES A NIVEL DE AUXILIAR
VI. GLOSARIO
Devengo: La base contable de acumulación o devengo describe los efectos de las transacciones y demás sucesos y circunstancias en los recursos
económicos (activos) y en las reclamaciones (pasivos) de una entidad que informa durante los periodos en que dichos efectos tienen lugar, aunque los
cobros y pagos en efectivo resultantes se produzcan en un periodo diferente.
ORI: Otros Resultados Integrales
Estado de Situación Financiera: Estado Financiero estático, que refleja la situación de los Activos, Pasivos y el Patrimonio de un ente económico en un
momento fijo en el tiempo
VII. REFERENTES BIBLIOGRÁFICOS
Reforma Laboral 789 de 2002 Ley 1819 de 2016

Decreto Reglamentario 2201 Tabla de retención en la fuente 2017
Estatuto Tributario.
CONTROL DEL DOCUMENTO
Nombre Cargo Dependencia/Red Fecha

Autor Lunio García Castañeda Instructor contabilidad CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS. Julio 31 de 2017
Autor
Revisión
Aprobación
CONTROL DE CAMBIOS
Autor Descripción del Cargo de quien Fecha
cambio Aprobó

Taller Estudiantes HELISA 06 10 2017

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Taller Estudiantes HELISA 06 10 2017

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA Bogotá D.

Denominación: TALLER TIPO - FORMACION HEISA

II. DESCRIPCIÓN DEL TALLER

Instrucciones para el desarrollo del Taller - Tipo

1. Contabilización del Capital Autorizado

CONTABILIZACIÓN DEL CAPITAL SUSCRITO

NOMBRE ACCIONISTA NIT / CÉDULA CANTIDAD DE VALOR MODALIDAD DE PAGO

TRANSACCIONES DEL MES DE NOVIEMBRE DE 2017

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

El día 07 - Giramos cheque No. 75004 a OLIMPICA y cancelamos el punto anterior

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

IVA Descontable Devoluciones Compras 19% 850.251.207 001

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

41351001 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 - Q = 45 880.472.209 001

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

R.C.M concepto Beneficiario Régimen Tributario CC/Nit Ciudad Valor

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

233595 BAHAMON C CLAUDIA CxP Reembolso C. Menor 36.025.225 001

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

El día 30 - Se realiza todos los procesos contables inherentes a la nómina.

CONCEPTOS CONTRERAS ESPERANZA PEÑA SUAZA MARIA BAHAMON CASAS CLAUDIA

Auxilio de Transporte 0 83.140 83.140

BASE DE LIQUIDACION DE LOS CONCEPTOS DE NOMINA

LIQUIDACION PRESTACIONES SOCIALES

El día 30 - Causación la nómina de CONTRERAS ESPERANZA

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

El día 30 - Causación de la nómina PEÑA SUAZA MARIA

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

El día 30 - Causación de la nómina BAHAMON CASAS CLAUDIA

250506 BAHAMON CASAS CLAUDIA 36.025.225 001

510530 Provisión (8.33% TD) Cesantías Contreras Esperanza 12.012.223 001

510530 Provisión (8.33% TD) Cesantías Bahamón C. Claudia 36.025.225 001

OPERACIONES DE DICIEMBRE DE 2017

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

El día 12 – Cancelamos a Compensar, Giramos cheque No. 75013

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

El día 12 – Cancelamos a I.C.B.F, Giramos cheque No. 75014

Tipo G-01 COMPROBANTE DE EGRESOS

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

El día 12 – Cancelamos al SENA, Giramos cheque No. 75015

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

23652501 Retención en la Fuente Servicios del 6 %. Nov 800.197.268 001

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C

41351001 Llanta Sellomatic Firestone 310/61T19 - Q = 200 12.080.357 002

CUENTA CONCEPTO BENEFICIARIO DEBITO CRÉDITO C.C