Cuenta

1910 Valorizaciones 3,200,000

2610 vacaciones 127,000
1450 terrenos 1,000,000
3810 superavit por valorizaciones 3,200,000
3405 revalorizaciones del patrimonio 300,000
3605 utilidad del ejercicio 304,850
330505 reservas 270,000
2205 proveedores 200,000
210501 obligaciones financieras a largo plazo 1,900,000
1405 inventarios 148,000
261010 intereses cesantias 2,500
2408 impuestos sobre ventas 20,000
2368 impuesto de industria y comercio 10,000
1540 flota de equipo y transporte 1,450,000
1524 equipo de oficina 960,000
1592 depreciacion acumulada -825,000
2404 de renta y complementario 67,150
1516 construcciones y edificaciones 980,000
1305 clientes 120,000
2510 cesantias consolidadas 250,000
3105 capital 1,000,000
110510 caja menor 500
110505 caja general 300,000
210502 obligaciones financieras corto plazo 20,000
1110 bancos 186,500
1205 acciones 152,000
4135 comercio al por mayor y al por menor 3,750,000
4175 devoluciones 50,000
6135 costo de venta 1,700,000
5105 gastos de personal administracion 300,000
5110 gastos de honorarios adm 50,000
5125 contribuciones y afiliaciones 10,000
5135 servicios adm 40,000
514515 mantenimiento y reparacion adm 80,000
516020 depreciacion adm 225,000
519530 diversos adm 20,000
4210 financieros ingresos no operacionales 18,000
4240 utilidad en venta de inversion 12,000
530505 financieros gastos no operacionales 250,000
540505 provision para impuestos sobre renta 150,150
y complementario
 Balance general
Comercializadora todo al costo SAS
Nit 4043278917
del 1/enero/2015 al 31/Diciembre/2015

Activo corriente
110505 Caja general $ 300,000.00
110510 Caja menor $ 500.00
1110 Bancos $ 186,500.00
1205 Acciones $ 152,000.00
1305 Cliente $ 120,000.00
1405 Inventarios $ 148,000.00
Total activo corriente $ 907,000.00

Activo no corriente
1450 terreno $ 1,000,000.00
1516 Construcciones y edific $ 980,000.00
1524 Equipo de oficina $ 960,000.00
1540 flota y equipo de trans/te $ 1,450,000.00
1910 valorizaciones $ 3,200,000.00
(-)1592 Depreciacion acumulada $ 825,000.00
Total activo no corriente $ 6,765,000.00

Total activo $ 7,672,000.00

Pasivos
210502 Obligaciones fin/corto pl $ 20,000.00
2205 proveedores $ 200,000.00
2404 de renta y complementa $ 67,150.00
2408 Impuesto sobre las Vent $ 20,000.00
2368 Impuesto de/ indu/come $ 10,000.00
2510 cesantias consolidadas $ 250,000.00
261010 intereses/sobre cesantias $ 2,500.00
261010 Vacaciones $ 127,500.00
210501 Obligaciones fin/largo pl $ 1,900,000.00

Total pasivo $ 2,597,150.00

Patrimonio
3105 Capital $ 1,000,000.00
330505 reservas $ 270,000.00
3405 revalori/ del patrimonio $ 300,000.00
3605 utilidad del ejercicio $ 304,850.00
3810 superavit/por/valorizaci $ 3,200,000.00
Total patrimonio $ 5,074,850.00

Total pasivo mas patrimonio $ 7,672,000.00

 Estado de resultados
Comercializadora todo al costo SAS
Nit 4043278917
del 1/enero/2015 al 31/Diciembre/2015

Ingresos operacionales
Ventas
4135 comercio al x mayor /x menor
(-)4175 Devoluciones, rebajas
descuentos en ventas
(-) costo de venta
6135 costo de mercancia vendida
$ 3,700,000.00
$ 3,750,000.00
y $ 50,000.00
$ 1,700,000.00
$ 1,700,000.00

Utilidad bruta $ 2,000,000.00

(-) Gastos operacionales de adm $ 725,000.00

5105 personal $ 300,000.00
5110 honorarios $ 50,000.00
5125 contribuciones $ 10,000.00
5135 servicios $ 40,000.00
514515 mantenimiento y reparacion $ 80,000.00
516020 depreciacion adm $ 225,000.00
519530 diversos adm $ 20,000.00

(-) Gastos operacionales de vent $ 600,000.00

5205 personal $ 400,000.00
5220 arrendamientos $ 60,000.00
5235 sevicios $ 80,000.00
5255 viajes $ 50,000.00
5295 diversos $ 10,000.00

resultado operacional $ 675,000.00

(+) Ingresos no operacionales $ 30,000.00

4210 financieros $ 18,000.00
4240 utilidad en ventas no operaci $ 12,000.00

(-) gastos no operacionales $ 250,000.00

financieros $ 250,000.00

utilidad antes de impuestos $ 455,000.00

540505 provision para impuestos sobre $ 150,150.00
renta y complementario
Resultado del ejercicio $ 304,850.00
 Balance general según NIIf
Comercializadora todo al costo SAS
Nit 4043278917
del 1/enero/2015 al 31/Diciembre/2015

Activos
Activos no corrientes
propiedad planta y equipo
terreno $ 1,000,000.00
equipo de oficina $ 960,000.00
flota equipo de transporte $ 1,450,000.00
valorizaciones $ 3,200,000.00
construciones y edificaciones $ 980,000.00
(-)depreciacion acumulada $ 825,000.00
Activos financieros no corrientes
acciones $ 152,000.00
Otros activos no financieros no corrientes
efectos por cobrar a plazos $ 120,000.00
Total activos no corrientes $ 7,037,000.00
Activos corrientes
inventarios $ 148,000.00
Disponibles
caja $ 300,000.00
caja chica $ 500.00
banco $ 186,500.00
Total activos corrientes $ 635,000.00
total activos $ 7,672,000.00

Patrimonio
Capital social $ 1,000,000.00
reservas $ 270,000.00
revalorizaciones del patrimonio $ 300,000.00
utilidades del ejercicio $ 304,850.00
superavit por valorizaciones, de propiedad $ 3,200,000.00
planta y equipo
Total patrimonio $ 5,074,850.00

Pasivo
Pasivo no Corriente
Obligaciones financieras
bancos nacionales $ 1,900,000.00
Total pasivo no corriente $ 1,900,000.00
Pasivo corriente
prestamos bancarios x pagar $ 20,000.00
proveedores $ 200,000.00
de renta y complementario $ 67,150.00
impuestos sobre las ventas $ 20,000.00
impuesto de inddustria y comercio $ 10,000.00
obligaciones laborales
cesantias consolidadas $ 250,000.00
intereses sobre cesantias $ 2,500.00
vacaciones $ 127,500.00
Total pasivo $ 2,597,150.00

total pasivo y patrimonio $ 7,672,000.00

 Estado de resultados según NIIf
Comercializadora todo al costo SAS
Nit 4043278917
del 1/enero/2015 al 31/Diciembre/2015

Ganancias (perdida)
ingresos $ 3,700,000.00
costo de venta $ 1,700,000.00
Margen bruto $ 2,000,000.00
gastos de distribucion $ 600,000.00
de personal $ 400,000.00
arrendamientos $ 60,000.00
servicios $ 80,000.00
de viajes $ 50,000.00
diversos $ 10,000.00
gastos de administracion $ 725,000.00
de personal $ 300,000.00
honorarios $ 50,000.00
contribuciones y afiliaciones $ 10,000.00
servicios $ 40,000.00
mantenimiento y reparaciones $ 80,000.00
depreciaciones $ 225,000.00
diversos $ 20,000.00
gatos no operacionales $ 250,000.00
financieros $ 250,000.00
otros ingresos $ 30,000.00
financieros $ 18,000.00
utilidad en venta de inversion $ 12,000.00

resultado antes de impuestos $ 455,000.00

impuestos sobre las ganancias $ 150,150.00

Resultado del ejercicio $ 304,850.00