Contoh Skripsi 2 Pengembalian Pinjaman

PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI
PENGARUH JUMLAH PINJAMAN, JAMINAN KREDIT,

JANGKA WAKTU PINJAMAN, SKEDUL PEMBAYARAN,
TINGKAT BUNGA PINJAMAN, DAN PELAYANAN PINJAMAN
KREDIT TERHADAP TINGKAT KEPUASAN NASABAH
Studi Kasus pada BPR Wijayamulya Santosa, Sagan, Yogyakarta
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat

Memperoleh Gelar Sarjana Pendidikan
Program Studi Pendidikan Akuntansi
Disusun Oleh:
Eriningsih Yulianti
NIM: 021334064
PROGRAM STUDI PENDIDIKAN AKUNTANSI

JURUSAN PENDIDIKAN ILMU PENGETAHUAN SOSIAL
FAKULTAS KEGURUAN DAN ILMU PENDIDIKAN
UNIVERSITAS SANATA DHARMA
YOGYAKARTA
2008
ii
iii
MOTO DAN PERSEMBAHAN
“Caritas et Sapientia”
(Syantikara)
Kupersembahkan untuk-Mu dan untuk

Semua Yang Kucintai ...........
iv
v
ABSTRAK
PENGARUH JUMLAH PINJAMAN, JAMINAN KREDIT, JANGKA WAKTU

PINJAMAN, SKEDUL PEMBAYARAN, TINGKAT BUNGA PINJAMAN,
DAN PELAYANAN PINJAMAN KREDIT TERHADAP TINGKAT
KEPUASAN NASABAH
Studi Kasus pada BPR Wijaya Mulya Santosa Yogyakarta
Eriningsih Yulianti
Universitas Sanata Dharma
Yogyakarta
2008
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui: (1) pengaruh jumlah pinjaman

terhadap tingkat kepuasan nasabah; (2) pengaruh jaminan kredit terhadap tingkat
kepuasan nasabah; (3) jangka waktu pinjaman terhadap tingkat kepuasan nasabah;
(4) pengaruh skedul pembeyaran terhadap tingkat kepuasan nasabah (5) pengaruh
tingkat bunga pinjaman terhadap tingkat kepuasan nasabah; (6) pengaruh pelayanan
pinjaman kredit terhadap tingkat kepuasan nasabah.
Penelitian ini dilaksanakan pada nasabah kredit BPR Wijayamulya Santosa
Yogyakarta pada bulan Agustus 2007 – Oktober 2007. Populasi dalam penelitian ini
sebanyak 800 orang. Jumlah sampel adalah 100 orang. Pengambilan sampel
menggunakan teknik purposive sampling (dengan rumus Solvin). Teknik
pengumpulan data dilakukan dengan kuesioner. Teknik analisis data menggunakan
model persamaan regresi linear sederhana.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa: (1) tidak ada pengaruh jumlah
pinjaman terhadap tingkat kepuasan nasabah (thitung = 1,984 < ttabel = 1,9845);
(2) tidak ada pengaruh jaminan kredit terhadap tingkat kepuasan nasabah (thitung
= 1,793 < ttabel = 1,9845); (3) tidak ada pengaruh jangka waktu pinjaman terhadap
tingkat kepuasan nasabah (thitung = -0,074 < ttabel = 1,9845); (4) tidak ada pengaruh
tingkat bunga pinjaman terhadap tingkat kepuasan nasabah (thitung = -1,455 < ttabel =
1,9845); (5) ada pengaruh pelayanan pinjaman kredit terhadap tingkat kepuasan
nasabah (thitung = 9,501 < ttabel = 1,9845);
vi
ABSTRACT
THE EFFECT OF CREDIT AMOUNT, SECURITY OF CREDIT,

CREDIT RANGE, PAYMENT SCHEDULE, RATES OF INTEREST,
AND CREDIT SERVICES TOWARD BPR CUSTOMERS’ SATISFACTION
LEVEL
A Case Study on BPR Wijayamulya Santosa, Sagan, Yogyakarta
Eriningsih Yulianti
Sanata Dharma University
Yogyakarta
2008
The aims of this research are to know the effect of: (1) the credit amount
toward BPR customers’ satisfaction level; (2) security of credit toward BPR
customers’ satisfaction level; (3) credit range toward BPR customers’ satisfaction
level; (4) payment schedule toward BPR customers’ satisfaction level; (5) rates of
interest toward BPR customers’ satisfaction level; and (6) credit services toward
BPR customers’ satisfaction level.
This research done on Customers of BPR Wijayamulya Santosa, Sagan,
Yogyakarta from August to October 2007. The population of the research was 800
people. The samples were 100 people. The samples taken by purposive sampling
technique (with Solvin’s formula). The technique of collecting the data was
questionnaire. The technique of analyzing the data was simple linear regression
equation model.
The result of the research shows that: (1) credit amount doesn’t influence the
customers’ satisfaction level (tcount = 1,984 < ttable = 1,9845); (2) security of credit
doesn’t influence the customers’ satisfaction level (tcount = 1,793 < ttable = 1,9845);
(3) credit range doesn’t influence the customers’ satisfaction level (tcount = -0,074 <
ttable = 1,9845); (4) rates of interest doesn’t influence the customers’ satisfaction level
(tcount = -1,455 < ttable = 1,9845); (5) credit services influence the customers’
satisfaction level (tcount = 9,501 < ttable = 1,9845).
vii
KATA PENGANTAR
Puji dan syukur penulis haturkan ke hadirat Allah Yang Maha Kuasa, karena
berkat rahmat dan lindungan-Nya, penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi
dengan judul “PENGARUH JUMLAH PINJAMAN, JAMINAN KREDIT,
JANGKA WAKTU PINJAMAN, SKEDUL PEMBAYARAN, TINGKAT
BUNGA PINJAMAN DAN PELAYANAN PINJAMAN KREDIT TERHADAP
TINGKAT KEPUASAN NASABAH”, studi kasus pada Nasabah kredit BPR
Wijayamulya Santosa, Sagan, Yogyakarta. Penulisan skripsi ini ditujukan untuk
memenuhi salah satu syarat memperoleh gelar Sarjana Pendidikan, khususnya
Pendidikan Akuntansi di Universitas Sanata Dharma Yogyakarta.
Penulis menyadari bahwa penulisan skripsi ini tidak dapat selesai tanpa
bantuan dan bimbingan dari berbagai pihak. Oleh karena itu, dengan segala ketulusan
hati, penulis mengucapkan terima kasih kepada:
1. Bapak Drs. T. Sarkim, M.Ed., Ph.D., selaku Dekan Fakultas Keguruan dan Ilmu
Pendidikan Universitas Sanata Dharma Yogyakarta.
2. Bapak Y. Harsoyo, S.Pd., M.Si., selaku Ketua Jurusan Pendidikan Ilmu
Pengetahuan Sosial Universitas Sanata Dharma Yogyakarta.
3. Bapak L. Saptono, S.Pd., M.Si., selaku Ketua Program Studi Pendidikan
Akuntansi Universitas Sanata Dharma Yogyakarta, yang telah banyak
memberikan petunjuk, dukungan, dan masukan dalam penulisan skripsi ini.
viii
4. Bapak Sebastianus Widanarto P. SP.d., M.Si., selaku dosen pembimbing, yang
dengan sabar selalu memberikan bimbingan, petunjuk, dukungan, dan masukkan
dalam penulisan skripsi ini.
5. Segenap dosen dan staf Program Studi Pendidikan Akuntansi khususnya, dan
Fakultas KIP Universitas Sanata Dharma Yogyakarta umumnya, yang telah
membimbing, mendidik, dan bekerjasama dengan baik selama penulis belajar di
kampus tercinta ini.
6. Bapak Ir. Agus Budiantoro, selaku Direktur Utama PT BPR WIJAYA MULYA
SANTOSA, yang telah memberikan ijin kepada penulis untuk melaksanakan
penelitian pada nasabah kredit yang masih aktif.
7. Bapak Wahyudi Widodo S.E selaku Direktur Operasional PT BPR WIJAYA
MULYA SANTOSA & Ibu Magdalena Sandra Irawati selaku Kepala Kantor dan
Kepala Personalia PT BPR WIJAYA MULYA SANTOSA yang telah banyak
membantu saya dalam melaksanakan penelitian.
8. Mba Verawaty selaku Customer Service, Pa’ Andi, Pa’ Doni, Pa’ Joko dan
Marketing yang lain serta para staf PT BPR WIJAYA MULYA SANTOSA yang
telah menerima dan membantu saya dalam melakukan penelitian.
9. Bapak dan Ibu Nasabah kredit PT BPR WIJAYA MULYA SANTOSA, yang
telah bersedia meluangkan waktu untuk mengisi kuesioner penelitian dalam
penulisan skripsi ini.
10. Bapak dan Mama (alm), terima kasih karena telah merawat, mendidik,
memperhatikan dan selalu melantunkan doa untuk penulis sampai saat ini.
ix
11. Kakak-kakakku: Mba Ani & Pa’ Teguh, Yohanes & Ka’ Yayang, Mba Kris &
Abang Lukman, Mba Elys & Mas Aris, terima kasih karena telah banyak
memperhatikan, menyemangati, mendukung dan mendoakan penulis sampai saat
ini.
12. Keponakan-keponakanku: Anita, Aditya, Adelina, & Abim, Yosia & Yoana,
Larasati & Ardi, Rosa & Lala. Kalian selalu membuatku tersenyum.
13. Sr. Benedecta CB, terima kasih karena telah banyak membantu, menasehati, dan
mendukung penulis selama menyelesaikan kuliah.
14. Sahabat & teman terbaikku Goris terima kasih telah banyak membantu, memberi
masukkan, dorongan, dan semangat selama kuliah ..........
15. Teman-teman Kopel XII: Ka’ Wanti, Ka’ Eno, Ari “Sapie”, Aline “Goter”,
Brenda “Brindil”, dan Tina “Nonot” terimakasih karena selalu menyemangati
penulis.
16. Sahabat-sahabatku: Dewi “Bulan Gembool”, Iin “Inoele Kuncen”, Wiwin
“Soeciproet”, “Kuthil” Imas, Muntari “Mumun”. Kalian selalu membuat hari-
hariku penuh dengan warna.
17. Teman-teman PAK B angkatan 2002: Lamdos “Poerba”, Dwi “dp”, Lusi, Yuni
“Mami”, Indri, Epi “Fanya”, Vera, Rena, Tyas, Erma, Wisnu “Kreewol”, “Mbah”
Harso, Didik, Yoyok, Bowo, Novan “Boeem”, April, Dewa, dll. Terima kasih
atas dukungan dan persahabatan selama ini. May Almighty God Bless You All...
18. Perpustakaan Universitas Sanata Dharma Yogyakarta yang telah memberikan
pelayanan peminjaman buku dan skripsi.
x
19. Akhirnya, Universitas Sanata Dharma Yogyakarta yang telah memberi penulis
ruang dan waktu untuk belajar.
20. Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu yang telah memberikan
secara langsung maupun tidak langsung berupa apapun kepada penulis.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari sempurna. Oleh karena
itu, penulis sangat mengharapkan kritik dan saran yang sifatnya membangun dari
berbagai pihak demi kesempurnaan skripsi ini. Akhir kata, semoga skripsi ini
bermanfaat bagi semua pihak yang membutuhkan.
xi
xii
DAFTAR ISI
halaman
HALAMAN JUDUL ........................................................................................... i
HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING ............................................... ii
HALAMAN PENGESAHAN ............................................................................. iii
HALAMAN MOTO DAN PERSEMBAHAN .................................................. iv
HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN KARYA ....................................... v
ABSTRAK ........................................................................................................... vi
ABSTRACT .......................................................................................................... vii
KATA PENGANTAR ......................................................................................... viii
HALAMAN PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI ....................... xii
DAFTAR ISI ........................................................................................................ xiii
DAFTAR TABEL ............................................................................................... xviii
DAFTAR LAMPIRAN ....................................................................................... xix
BAB I. PENDAHULUAN ................................................................................... 1

A. Latar Belakang Masalah ...................................................................... 1
B. Identifikasi Masalah ............................................................................ 3
C. Batasan Masalah ................................................................................. 4
D. Rumusan Masalah ............................................................................... 5
E. Tujuan Penelitian ................................................................................ 5
F. Manfaat Penelitian .............................................................................. 6
BAB II. KAJIAN PUSTAKA ............................................................................. 8

A. Kerangka Teoritik ............................................................................... 8
1. Bank .............................................................................................. 8
a. Pengertian Bank ..................................................................... 8
b. Penggolongan Bank ................................................................ 10
c. Jenis-jenis Bank ...................................................................... 12
d. Tugas-tugas Bank Indonesia ................................................... 17
xiii
e. Lapangan Usaha Bank Perkreditan Rakyat ............................. 20

f. Produk Jasa Bank .................................................................... 22
2. Kredit ............................................................................................ 22
a. Pengertian Kredit .................................................................... 22
b. Sasaran Pokok Pemberian Pemberian Kredit .......................... 23
c. Pengelompokam Kredit ........................................................... 23
d. Jaminan Kredit ........................................................................ 24
e. Prinsip Pemberian Kredit ........................................................ 26
f. Aspek Penilaian Kredit ........................................................... 34
g. Teknik Penyelesaian Kredit Macet ......................................... 37
3. Bunga ............................................................................................ 39
a. Pengertian Bunga Bank ........................................................... 39
b. Faktor-faktor yang Mempengaruhi Suku Bunga .................... 40
c. Komponen dalam Menentukan Bunga Kredit ........................ 41
d. Jenis-jenis Pembebanan Suku Bunga Kredit .......................... 41
4. Kepuasan ....................................................................................... 42
a. Pengertian Kepuasan ............................................................... 42
b. Hal-hal yang Mempengaruhi tingkat Kepuasan ...................... 43
c. Faktor-faktor yang Mempengaruhi Pelanggan dan Gambar
Konsep Kepuasan Pelanggan .................................................. 44
d. Metode-metode yang digunakan untuk Mengukur Kepuasan
Nasabah ................................................................................... 45
B. Kerangka Berpikir/Rasionalitas Penelitian .......................................... 48
1. Pengaruh Jumlah Pinjaman Terhadap Tingkat Kepuasan
Nasabah ......................................................................................... 49
2. Pengaruh Jaminan Kredit Terhadap Tingkat Kepuasan Nasabah . 49
3. Pengaruh Jangka Waktu Pinjaman Terhadap Tingkat Kepuasan
Nasabah ......................................................................................... 50
4. Pengaruh Skedul Pembayaran Terhadap Tingkat Kepuasan
Nasabah ......................................................................................... 50
xiv
5. Pengaruh Tingkat Bunga Pinjaman Terhadap Tingkat Kepuasan

Nasabah ......................................................................................... 51
6. Pengaruh Pelayanan Pinjaman Kredit Terhadap Tingkat Kepuasan
Nasabah ......................................................................................... 51
C. Paradigma Penelitian............................................................................ 52
BAB III. METODE PENELITIAN ................................................................... 53

A. Jenis Penelitian .................................................................................... 53
B. Lokasi dan Waktu Penelitian .............................................................. 53
1. Lokasi Penelitian ........................................................................... 53
2. Waktu Penelitian ........................................................................... 53
C. Variabel Penelitian dan Pengukuran ................................................... 53
1. Variabel Penelitian ........................................................................ 53
2. Pengukuran .................................................................................... 54
D. Populasi dan Sampel Penelitian .......................................................... 57
1. Populasi Penelitian ........................................................................ 57
2. Sampel Penelitian .......................................................................... 57
E. Teknik Pengumpulan Data .................................................................. 58
F. Pengujian Instrumen Penelitian ........................................................... 59
1. Analisis Validitas .......................................................................... 59
2. Analisis Reliabilitas ...................................................................... 61
G. Teknik Analisis Data............................................................................ 62
1. Analisis Deskriptif ........................................................................ 62
2. Uji Prasyarat Analisis .................................................................... 63
a. Uji Normalitas ......................................................................... 63
b. Uji Linearitas ........................................................................... 63
3. Pengujian Hipotesis ....................................................................... 64
BAB IV. GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN ............................................ 67

A. Sejarah P.T Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa ............. 67
B. Tujuan P.T Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa .............. 68
xv
C. Struktur Organisasi P.T Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya

Santosa ................................................................................................ 68
D. Sumber Dana P.T Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa ... 75
E. Jenis Usaha P.T Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa ...... 77
F. Kegiatan P.T Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa .......... 81
G. Pengawasan Kredit P.T Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya
Santosa ................................................................................................ 84
BAB V. ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN ......................................... 87

A. Deskripsi Data ..................................................................................... 87
1. Deskripsi Responden ..................................................................... 87
a. Jenis Kelamin Nasabah ........................................................... 87
b. Tingkat Pendidikan Nasabah .................................................. 88
c. Jenis Pekerjaan ........................................................................ 88
2. Deskripsi Data ............................................................................... 89
a. Jumlah Pinjaman ..................................................................... 89
b. Jaminan Kredit ....................................................................... 90
c. Jangka Waktu Pinjaman .......................................................... 91
d. Skedul Pembayaran.................................................................. 93
e. Tingkat Bunga Pinjaman ......................................................... 93
f. Pelayanan Pinjaman Kredit ..................................................... 94
g. Tingkat Kepuasan Nasabah ..................................................... 96
B. Analisis Data ....................................................................................... 97
1. Uji Prasyarat Analisis .................................................................... 97
a. Uji Normalitas ......................................................................... 97
b. Uji Linearitas ........................................................................... 98
2. Pengujian Hipotesis ....................................................................... 100
a. Pengujian hipotesis I ............................................................... 100
b. Pengujian hipotesis II .............................................................. 101
c. Pengujian hipotesis III ............................................................. 103
d. Pengujian hipotesis IV ............................................................ 104
xvi
e. Pengujian Hipotesis V ............................................................. 105

f. Pengujian Hipotesis VI ........................................................... 106
C. Pembahasan Hasil Penelitian .............................................................. 108
1. Pengaruh Jumlah Pinjaman Terhadap Tingkat Kepuasan
Nasabah ........................................................................................ 108
2. Pengaruh Jaminan Kredit Terhadap Tingkat Kepuasan Nasabah . 110
3. Pengaruh Jangka Waktu Pinjaman Terhadap Tingkat Kepuasan
Nasabah ......................................................................................... 111
4. Pengaruh Skedul Pembayaran Terhadap Tingkat Kepuasan
Nasabah ......................................................................................... 113
5. Pengaruh Tingkat Bunga Pinjaman Terhadap Tingkat Kepuasan
Nasabah ......................................................................................... 113
6. Pengaruh Pelayanan Pinjaman Kredit Terhadap Tingkat
Kepuasan Nasabah ........................................................................ 115
BAB VI. KESIMPULAN, KETERBATASAN, DAN SARAN ....................... 118

A. Kesimpulan ......................................................................................... 118
B. Keterbatasan ........................................................................................ 119
C. Saran .................................................................................................... 120
DAFTAR PUSTAKA .......................................................................................... 121

LAMPIRAN ......................................................................................................... 123
xvii
DAFTAR TABEL
halaman
Tabel 3.1 Kisi-kisi Kuesioner ........................................................................... 54
Tabel 3.2 Rangkuman Hasil Pengujian Validitas Instrumen Variabel
Pelayanan ......................................................................................... 60
Tabel 3.3 Rangkuman Hasil Pengujian Validitas Instrumen Variabel
Kepuasan .......................................................................................... 61
Tabel 3.4 Interpretasi Koefisien Korelasi Nilai r ............................................. 62
Tabel 5.1 Deskripsi Jenis Kelamin ................................................................... 87
Tabel 5.2 Deskripsi Tingkat Pendidikan Nasabah ........................................... 88
Tabel 5.3 Deskripsi Jenis Pekerjaan ................................................................. 88
Tabel 5.4 Kategori dan Interpretasi Variabel Jumlah Pinjaman ...................... 90
Tabel 5.5 Kategori dan Interpretasi Variabel Jaminan Kredit ......................... 91
Tabel 5.6 Kategori dan Interpretasi Variabel Jangka Waktu Pinjaman ........... 92
Tabel 5.7 Kategori dan Interpretasi Variabel Tingkat Bunga Pinjaman .......... 94
Tabel 5.8 Kategori dan Interpretasi Variabel Pelayanan Pinjaman Kredit ...... 95
Tabel 5.9 Kategori dan Interpretasi Variabel Tingkat Kepuasan Nasabah ...... 96
Tabel 5.10 Hasil Pengujian Normalitas Data ..................................................... 98
Tabel 5.11 Hasil Pengujian Linearitas Data ....................................................... 99
xviii
DAFTAR LAMPIRAN
halaman
Lampiran 1 Kuesioner Penelitian .................................................................. 123
Lampiran 2 Input Uji Validitas dan Uji Reliabilitas ...................................... 127
Lampiran 3 Output Uji Validitas dan Uji Reliabilitas ................................... 129
Lampiran 4 Data Penelitian ........................................................................... 133
Lampiran 5 Output Deskripsi Responden ..................................................... 135
Lampiran 6 Perhitungan PAP ......................................................................... 136
Lampiran 7 Output Uji Normalitas ................................................................ 138
Lampiran 8 Output Uji Linearitas ................................................................. 139
Lampiran 9 Output Uji Hipotesis (Regresi Sederhana) ................................. 142
Lampiran 10 Tabel Statistik ............................................................................ 149
Lampiran 11 Surat Ijin Penelitian..................................................................... 154
xix
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Krisis ekonomi yang melanda Indonesia sejak tahun 1997, telah
menimbulkan berbagai dampak bagi masyarakat. Beberapa dampak yang kita
lihat dan kita rasakan adalah banyaknya pengangguran, yang menyebabkan
semakin bayaknya masyarakat yang hidup dibawah garis kemiskinan. Naiknya
harga BBM 87,5% per Oktober 2005 mengakibatkan naiknya harga barang dan
jasa. Hal tersebut semakin membebani masyarakat dalam memenuhi kebutuhan
hidup kerena dibarengi dengan naiknya harga kebutuhan pokok.
Dengan kondisi perekonomian yang bisa dikatakan terpuruk, maka
kemampuan bagi golongan ekonomi lemah sangat tidak mendukung bagi
kegiatan usaha. Dalam rangka mengatasi kesulitan permodalan, alternatif atau
pilihan yang diambil adalah naiknya permintaan kredit pada bank umum atau
BPR baik diwilayah perkotaan dan pedesaan. Hal ini pernah dimuat dalam tempo
interaktif, “Penyaluran kredit Bank Perkreditan Rakyat (BPR) wilayah
Jabodetabek per Juni 2005 meningkat 53%” (www.tempointeraktif.com).
Ditengah lesunya kondisi ekonomi seperti sekarang ini, BPR tetap mampu
mempertahankan kredibilitas di tengah masyarakat. Namun demikian, ada
beberapa BPR di wilayah Indonesia yang mengalami masalah kredit macet
1
Seperti halnya Bank Umum, BPR juga memberikan beberapa ketentuan
yang berkaitan dengan kredit. Jika pada Bank Umum ketentuan yang diterapkan
antara lain: jenis pinjaman, besar pinjaman, jangka waktu pinjaman, penggunaan
dana yang dipinjam, skedul pelunasan, tingkat pinjaman dan resiko pinjaman
(Ali, 1970: 114). Sementara, ketentuan kredit yang diberikan oleh BPR hampir
sama dengan bank umum, namun ada sedikit perbedaan yaitu jaminan yang
diminta oleh BPR relatif lebih kecil (www.kompas.com). Itu karena sasaran
usaha BPR dadalah golongan ekonomi lemah, dimana golongan ini tidak
mempunyai aset yang cukup besar. Kemudian perbedaan lain adalah tingkat suku
bunga di BPR relatif lebih tinggi (www.suararakyat.com.htm). BPR mengambil
kebijakan ini sebagai kompensasi atas rendahnya jaminan atau agunan yang
diminta oleh pihak BPR. Walaupun tingkat bunga BPR lebih tinggi dari pada
Bank Umum, nasabah dan calon nasabah tetap memilih BPR sebagai alternatif
pemilihan dana yang mudah didapat dan tidak memerlukan biaya administrasi
yang besar dan proses yang rumit.
Dengan beberapa keunggulan yang ada pada BPR, membuat masyarakat
memilih untuk menjadikan BPR sebagai mitra usahanya. Masyarakat memilih
untuk menjadi mitra BPR karena mereka merasakan kenyamanan atau kepuasan
dalam bertransaksi dengan BPR, tidak sebagai alternatif pendanaan saja tetapi
adanya fungsi pelayanan kredit yang membantu calon nasabah dalam memahami
jumlah kebutuhan modal. Kenyaman atau kepuasan tersebut salah satunya karena
dalam pencairan dana kredit, tabungan, dan deposito terjamin kelancarannya.
Berdasarkan uraian diatas, maka peneliti memutuskan uantuk melakukan
penelitian dengan topik fasilitas kredit BPR dalam kaitannya dengan tingkat
kepuasan nasabah BPR. Adapun judul yang diambil dalam penelitian ini adalah:
PENGARUH JUMLAH PINJAMAN, JAMINAN KREDIT, JANGKA WAKTU
PINJAMAN, SKEDUL PEMBAYARAN, TINGKAT BUNGA PINJAMAN,
DAN PELAYANAN PINJAMAN KREDIT TERHADAP TINGKAT
KEPUASAN NASABAH BANK PERKREDITAN RAKYAT
B. Identifikasi Masalah
Hal-hal yang terjadi, yang dapat menyebabkan tingginya tingkat kepuasan
nasabah BPR antara lain adalah sebagai berikut :
1. Jumlah pinjaman yang diberikan BPR mempengaruhi tingkat kepuasan
nasabah BPR.
2. Jaminan kredit yang diminta BPR mempengaruhi tingkat kepuasan nasabah
BPR.
3. Skedul pembayaran yang diberikan BPR dan yang diminta nasabah
mempengaruhi kepercayaan nasabah untuk tetap meminjam di BPR.
4. Tingkat bunga yang diberikan BPR mempengaruhi kepercayan nasabah untuk
tetap meminjam di BPR.

5. Pelayanan kredit atau konsultan kredit yang ada di BPR mempengaruhi
jumlah pinjaman yang diminta nasabah.
6. Jangka waktu pinjaman yang diberikan BPR mempengaruhi nasabah BPR
untuk tetap meminjam di BPR.
7. Jenis atau macam kredit yang diberikan BPR mempengaruhi kepercayan
nasabah BPR untuk tetap meminjam.
8. Resiko kredit mempengaruhi jumlah kredit yang diberikan BPR
mempengaruhi nasabah untuk tetap meminjam di BPR.
C. Batasan Masalah
Dalam penelitian ini, peneliti hanya akan membahas 6 masalah yakni :
1. Jumlah pinjaman yang di berikan BPR mempengaruhi tingkat kepuasan
nasabah BPR.
2. Jaminan kredit yang diminta BPR mempenagaruhi tingkat kepuasan nasabah
BPR.
3. Skedul pembayaran yang diajukan BPR dan yang diminta nasabah
mempengaruhi keinginan nasabah untuk tetap meminjam di BPR.
4. Tingkat bunga pinjaman mempengaruhi keinginan nasabah yang untuk tetap
meminjam di BPR.
5. Pelayanan kredit atau konsultan kredit mempengaruh jumlah pinjaman yang
di minta nasabah.
6. Jangka waktu pinjaman yang diberikan BPR mempengaruhi nasabah BPR
untuk tetap meminjam di BPR.
D. Rumusan Masalah
Masalah yang ingin di teliti dalam penelitian ini adalah :
1. Apakah ada pengaruh jumlah pinjaman yang diberikan BPR terhadap tingkat
kepuasan nasabah BPR?
2. Apakan ada pengaruh jaminan kredit yang diminta BPR terhadap tingkat
kepuasan nasabah BPR?
3. Apakah ada pengaruh jangka waktu pinjaman yang diajukan BPR dan yang
diminta nasabah terhadap tingkat kepuasan nasabah BPR?
4. Apakah ada pengaruh skedul pembayaran yang diberikan BPR terhadap
tingkat kepuasan nasabah BPR?
5. Apakah ada pengaruh tingkat bunga pinjaman yang diberikan BPR terhadap
tingkat kepuasan nasabah BPR?
6. Apakah ada pengaruh pelayanan pinjaman kredit terhadap tingkat kepuasan
nasabah BPR?
E. Tujuan Penelitian
Tujuan yang ingin di capai dengan diadakannya penelitian ini adalah
sebagai berikut :
1. Ingin mengetahui apakah ada pengaruh jumlah pinjaman yang diberikan BPR
terhadap tingkat kepuasan nasabah BPR.

2. Ingin mengetahui apakah ada pengaruh jaminan kredit yang di minta BPR
terhadap tingkat kepuasan nasabah BPR.
3. Ingin mengetahui apakah ada pengaruh skedul pembayaran yang diajukan
BPR dan yang diminta nasabah terhadap tingkat kepuasan nasabah BPR.
4. Ingin mengetahui apakah ada pengaruh tingkat bunga pinjaman terhadap
tingkat kepuasan nasabah BPR.
5. Ingin mengetahui apakah ada pengaruh pelayanan kredit atau konsultan kredit
yang ada di BPR terhadap tingkat kepuasan nasabah BPR.
6. Ingin mengetahui apakah ada pengaruh jangka waktu pinjaman yang
diberikan BPR terhadap tingkat kepuasan nasabah BPR.
F. Manfaat Penelitian
Penelitian yang di lakukan ini kiranya dapat bermanfaat bagi :
1. Bagi Negara (Departemen Keuangan)
Dapat digunakan sebagai bahan pertimbangan dalam pembuatan kebijakan
yang berkaitan dengan kredit, khususnya berkaitan dengan kebijakan kredit
BPR.
2. Bagi BPR
Dapat digunakan sebagai bahan pertimbangan bagi BPR dalam pembuatan
keputusan yang berkaitan dengan fasilitas kredit yang diberikan.

3. Bagi Penelitian Selanjutnya
Dapat mendorong pemikiran-pemikiran kritis dalam bentuk penelitian
pengembangan sehingga dapat memberi sumbangan pemikiran yang
bermanfaat bagi perkembangan BPR di Indonesia, khususnya dalam hal
fasilitas kredit yang diberikan.

BAB II
KAJIAN PUSTAKA
A. Kerangka Teoritik
1. Bank
a. Pengertian Bank
Secara umum bank diartikan sebagai sektor yang mencakup bank
yang mencipta uang giral dan bank lainnya. Bank pencipta uang giral
terdiri dari bank umum dan bank pembangunan yang dapat menerima
simpanan dalam bentuk giro. Bank umum diartikan sebagai bank umum
yang terdiri dari bank devisa maupun swasta, bank non devisa swasta
nasional dan bank-bank asing atau campuran.
Sedangkan BPR diartikan bank terdiri dari bank pasar, bank desa
dan lumbung desa. Kegiatan utama BPR adalah menerima simpanan dan
memberikan kredit dalam skala kecil dalam jangka pendek kepada
pedagang-pedagang kecil di pasar dan penduduk desa (www.fiskal
depkeu.go.id.htm).
8
Beberapa pengertian bank yang dikemukakan oleh Dendawijaya
yaitu:
1). Bank adalah suatu badan usaha yang tugas utamanya sebagai lembaga
perantara keuangan (financial intermediaries), yang menyalurkan
dana dari pihak yang berkelebihan dana (idle fund/surplus unit)
kepada pihak yang membutuhkan dana atau kekurangan dana (deficit
unit) pada waktu yang ditentukan.
2). Bank adalah suatu badan yang bertujuan memuaskan kebutuhan
kredit, baik dengan alat-alat pembayarannya sendiri atau dengan uang
yang diperolehnya dari orang lain, maupun dengan jalan
memperedarkan alat-alat penukar baru berupa uang giral. (G.M.
Verryn Stuart dalam Dendawijaya, 2001: 25)
3). Bank adalah badan yang usaha utamanya menciptakan kredit.
(Suyatno dalam Dendawijaya, 2001: 25)
4). Bank adalah suatu jenis lembaga keuangan yang melaksanakan
berbagai macam jasa, seperti memberikan pinjaman, mengedarkan
mata uang pengawasan terhadap mata uang, bertindak sebagai
penyimpan benda-benda berharga, membiayai perusahaan-
perusahaan, dan lain-lain. (Abdurrachman dalam Dendawijaya, 2001:
25-26).
10
b. Penggolongan Bank
Mengacu pada pasal 5 UU nomor 7/1992, menurut jenisnya Bank
terdiri dari:
1). Bank Umum
Bank umum merupakan bank yang dapat memberikan jasa
dalam lalu lintas pembayaran. Selain melaksanakan usaha dalam pasal
6 UU no 7/1991 bank umum juga melaksanakan kegiatan:
a). Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan memenuhi
ketentuan yang ditetapkan Bank Indonesia.
b). Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank antara
perusahaan lain di bidang keuangan, seperti sewa guna usaha,
modal ventura, perusahaan efek, asuransi serta lembaga kliring
penyelesaian dan penyimpanan, dengan memenuhi ketentuan yang
ditetapkan Bank Indonesia.
c). Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara untuk mengatasi
akibat kegagalan kredit dengan syarat harus menarik kembali
penyertaannya, dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan
Bank Indonesia.
d). Bertindak sebagai pendiri dan pensiun dan pengurus dana pensiun
sesuai dengan ketentuan dalam peraturan perundangan dana
pensiun yang berlaku. (Abdullah, 2003: 18).

11
Dalam operasionalnya bank umum dilarang:
a). Melakukan penyertaan modal, kecuali kegiatan penyertaan modal
pada bank antara perusahaan dibidang keuangan.
b). Melakukan usaha perasuransian.
c). Melakukan usaha lain diluar usaha yang diatur dalam pasal 6 dan
pasal 7 UU nomor 7/1992 (Abdullah, 2003:18).
2). Bank Perkreditan Rakyat (BPR)
BPR merupakan bank yang menerima simpanan hanya dalam
bentuk deposito berjangka, tabungan dan bentuk simpanan lainnya
yang dipersamakan dengan itu. Dalam operasionalnya, BPR
melakukan usaha-usaha sebagai berikut:
a). Menghimpun dana masyarakat dalam bentuk simpanan berupa
deposito berjangka, tabungan, dan atau bentuk lainnya yang
dipersamakan dengan itu.
b). Memberikan kredit
c). Menyediakan pembiayaan bagi nasabah berdasarkan prinsip bagi
hasil sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan dalam pemerintah.
d). Menempatkan dananya dalam bentuk sertifikat Bank Indonesia
(SBI), deposito berjangka, sertifikat deposito, dan atau tabungan
pada bank lain (Abdullah, 2003: 19).

12
Di samping usaha tersebut terdapat larangan bagi BPR dalam
hal usaha:
a). Menerima simpanan dalam bentuk giro dan serta dalam lalu lintas
pembayaran.
b). Melakukan kegiatan usaha dalam bentuk valuta asing
c). Melakukan penyertaan modal.
d). Melakukan usaha perasuransian
e). Melakukan usaha lain di luar kegiatan usaha sebagaimana
dimaksud dalam pasal 13 (Abdullah,2003:19).
c. Jenis-jenis Bank
Jenis atau bentuk bank bermacam-macam, tergantung pada cara
pengelompokkan. Menurut Dendawijaya (2001:26) dapat dilakukan
berdasarkan hal-hal sebagai berikut:
1). Formalitas berdasarkan undang-undang
Berdasarkan pasal 5 Undang-Undang No. 10 Tahun 1998
tentang perubahan UU No. 7 tahun 1992 tentang Perbankan, terdapat
dua jenis bank, yaitu:
a). Bank Umum
b). Bank Perkreditan Rakyat
2). Penekanan kegiatan usahanya
Jenis bank berdasarkan penekanan kegiatannya
a). Bank retail (Retail banks)
b). Bank korporasi (Corporate banks)

13
c). Bank komersial (Commercial banks)
d). Bank pedesaan (Rural bank)
e). Bank pembangunan (Development banks)
3). Pembayaran bunga atau pembagian hasil usaha.
Jenis bank berdasarkan pembagian bunga atau pembagian hasil
usaha (Dendawijaya, 2001:26) yaitu:
a). Bank konvensional
b). Bank berdasarkan prinsip syariah
Berdasarkan kepemilikan, menurut Abdullah (2003) bank dibedakan
menjadi:
1). Bank Pemerintah/Bank Negara
Bank Pemerintah/Bank Negara yaitu bank yang sebagian besar
sahamnya dimiliki oleh pemerintah atau Negara.
2). Bank Swasta nasional
Bank swasta nasional yaitu bank yang seluruh sahamnya
dimiliki oleh pihak swasta. Bank swasta nasional ini dibedakan
menjadi dua golongan berdasarkan kemampuannya melakukan
transaksi internasional dan transaksi valas, yaitu:
a). Bank Devisa
Bank devisa yaitu bank yang dapat mengadakan transaksi
internasional seperti ekspor-impor, jual beli valuta asing, dll.

14
b). Bank Non-Devisa
Bank non-devisa yaitu bank yang tidak dapat melakukan transaksi
internasional. Bank devisa ini dapat meningkatkan statusnya
menjadi bank devisa setelah syarat-syarat terpenuhi.
3). Bank Asing
Bank asing yaitu bank yang sahamnya dimiliki pihak asing.
4). Bank Campuran
Bank campuran yaitu bank yang sebagian sahamnya dimiliki
pihak asing dan sebagian dimiliki oleh pihak swasta nasional.
Suyatno dkk (1988) membedakan bank menjadi tiga segi yaitu
fungsi, kepemilikan, dan pencipta uang giral.
Berdasarkan fungsinya bank dibedakan menjadi:
1). Bank Sentral (Central Banks)
Bank sentral adalah Bank Indonesia sebagaimana dimaksud
dalam UUD 1945 dan didirikan berdasarkan No. 13/1968.
2). Bank Umum (Commercial Banks)
Bank umum adalah bank yang dalam pengumpulan dananya
menerima simpanan dalam bentuk giro dan deposito dan dalam
usahanya memberikan kredit jangka pendek.
3). Bank Tabungan (Saving Banks)
Bank tabungan adalah bank yang dalam kegiatan pengumpulan
dananya menerima simpanan dalam bentuk tabungan dan dalam
usahanya terutama memperbungakan dananya dalam kertas berharga.

15
4). Bank Pembangunan (Development Banks)
Bank pembangunan adalah bank yang dalam pengumpulan
dananya terutama menerima simpanan dalam bentuk deposito dan
atau mengeluarkan kertas berharga jangka panjang, serta dalam
usahanya memberikan kredit jangka menengah dan jangka panjang di
bidang pembangunan.
5). Bank Desa (Rural Banks)
Bank desa adalah bank yang menerima simpanan dalam bentuk
uang dan natura (padi, jagung, dsb) dan dalam usahanya memberikan
kredit jangka pendek dalam bentuk uang maupun dalam bentuk natura
kepada sektor pertanian dan pedesaan. (Suyatno, dkk. 1988:15)
Berdasarkan kepemilikannya bank dibedakan menjadi:
1). Bank Milik Negara, terdiri dari:
a). Bank Sentral atau Bank Indonesia yang didirikan dengan undang-
undang No. 13/1968.
b). Bank-bank Umum milik Negara yang terdiri dari:
(1). Bank Negara Indonesia 1946 (BNI 1946) yang didirikan
dengan UU No. 17/1968
(2). Bank Rakyat Indonesia (BRI) yang didirikan dengan UU
No. 21/1968
c). Bank Tabungan Milik Negara, yaitu Bank Tabungan Negara
(BTN) yang didirikan dengan UU No.20/1968.

16
2). Bank Milik Pemerintah Daerah
Bank milik pemerintah daerah adalah bank-bank pembangunan
daerah yang terdapat pada setiap daerah tingkat I. Bank ini didirikan
berdasarkan UU No. 13/1962.
3). Bank Milik Swasta
Bank-bank milik swasta dibagi dalam tiga macam yaitu:
a). Bank-bank Milik Swasta Nasional
Bank-bank milik swasta nasional yaitu bank-bank yang seluruh
saham sahamnya dimiliki warga Negara Indonesia dan atau
badan-badan hukum yang peseta dan pimpinannya terdiri atas
warga Negara Indonesia. Bank-bank milik swasta ini dapat
berbentuk
(1). Bank Umum Swasta
(2). Bank Tabungan Swasta
(3). Bank Pembangunan Swasta.
b). Bank-bank Milik Swasta Asing
Bank-bank milik Swasta Asing adalah bank-bank yang seluruh
sahamnya dimiliki oleh warga negara asing dan atau badan hukum
yang peserta dan pimpinannya terdiri atas warga negara asing.
Bank-bank milik swasta asing ini terdiri dari:
(1). Bank Umum Asing
(2). Bank Pembangunan Asing
(3). Bank Tabungan Asing

17
Dari segi pencipta Uang Giral Bank dibedakan menjadi:
1). Bank Primer
Bank primer adalah bank yang dapat mencipta uang giral. Yang
tergolong dalam bank primer yaitu:
a). Bank Sirkulasi (bank sentral) yang dapat menciptakan kredit
dalam bentuk uang kertas bank dan uang giral.
b). Bank Umum yang dapat menciptakan uang giral.
2). Bank Sekunder
Bank sekunder adalah bank yang bertugas sebagai perantara
dalam menyalurkan kredit.
d. Tugas-tugas Bank Indonesia
Berdasarkan UU No. 13/1968 tugas Bank Indonesia terdiri dari:
1). Tugas Pokok
Membantu pemerintah dalam
a) Mengatur, menjaga dan memelihara nilai rupiah;
b) Mendorong kelancaran produksi dan pembangunan serta
memperluas kesempatan kerja guna meningkatkan taraf hidup
rakyat.
2). Tugas di Bidang Pengedaran Uang
Bank Indonesia sebagai bank sentral yaitu mempunyai hak
tunggal untuk mengeluarkan uang kertas dan uang logam yang
merupakan alat pembayaran yang sah di Indonesia.

18
3). Tugas di Bidang Perbankan dan Perkreditan
Tugas Bank dalam bidang perbankan dan perkreditan yaitu:
a) Memajukan perkembangan yang sehat bagi urusan kredit dan
urusan perbankan
b) Mengadakan pengawasan terhadap urusan kredit.
c) Membina perbankan
d) Meminta laporan yang dianggap perlu dan mengadakan
pemerikasaan terhadap segala akrivitas bank-bank dalam rangka
mengawasi pelaksanaan ketentuan yang telah dikeluarkan di
bidang perbankan dan perkreditan rakyat.
e) Melaksanakan tugas pokok Bank Indonesia
f) Bank Indonesia dapat memberikan kredit likuiditas kepada bank-
bank umum
g) Bank Indonesia dapat pula memberikan kredit likuiditas kepada
bank-bank untuk mengatasi kesulitan likuiditas dalam keadaan
darurat
h) Bank Indonesia dapat mengadakan ketentuan-ketentuan yang
bertalian dengan pengeluaran dana oleh lembaga keuangan,
kecuali badan-badan asuransi.
4). Tugas di Bidang Hubungan Keuangan dengan Pemerintah
a) Bertindak sebagai pemegang kas pemerintah
b) Menyelenggarakan pemindahan uang untuk pemerintah di antara
kantor-kantornya di seluruh Indonesia

19
c) Membantu Pemerintah dalam penempatan surat-surat hutang
negara, peneta usaha serta pembayaran kopon dan pelunasannya.
d) Memberikan kepada pemerintah kredit dalam rekening koran
untuk memperkuat kas negara menurut keperluan sebagaimana
ditetapkan dalam anggaran dan belanja negara.
5). Tugas di Bidang Penyerahan Dana
Bank Indonesia mendorong penyerahan dana-dana masyarakat
oleh perbankan untuk tujuan usaha pembangunan yang produktif dan
terencana.
6). Tugas di Bidang Hubungan Internasional
Bank Indonesia menyusun rencana devisa yang mencerminkan
pemeliharaan ekonomi nasional dan memperlancar usaha
pembangunan denagan memperhatikan posisi likuiditas solvabilitas
internasional ntuk diajukan kepada pemerintah melalui dewan
moneter.
7). Tugas Bank Indonesia Sebagai Bank Sentral.
a) Memindahkan uang, baik dengan pemberitahuan secara telegram
maupun dengan surat atau dengan jalan memberikan wesel unjuk
diantara kantornya.
b) Menerima dan membayarkan kembali uang dalam rekening koran,
menjalankan perintah untuk pemindahan uang, menerima
pembayaran dari tagihan atas kertas berharga dan melakukan
perhitungan kepada pihak ketiga

20
c) Mendiskontokan
d) Membeli dan menjual
(1) Wesel yang diakseptasi oleh suatu bank dengan masa
berlaku yang tidak lebih lama dari kebiasaan dalam
perdagangan
(2) Kertas perbendaharan atas beban Negara
(3) Surat utang negara atau surat utang lainya yang terdapat
dalam suatu bursa efek yang resmi yang bunga dan
pelunasannya dijamin oleh negara
e) Membeli dan menjual cek, surat wesel, kertas dagang lainnya,
pembayaran denagan surat atau telegram dengan masa berlaku
yang tidak lebih lama dari kebiasaan dalam perdagangan, dan
adanya jaminan lain yang berlaku untuk itu
f) Memberikan jaminan bank (bank garansi) dengan tanggungan
yang cukup
g) Menyediakan tempat penyimpatan barang-barang berharga
(Suyatno, dkk.1988: 19-22).
e. Lapangan Usaha Bank Perkreditan Rakyat
Lapangan usaha bank desa, lumbung desa, bank pasar, dan bank
jenis lainnya, dalam pelaksanaannya disebut bank perkreditan rakyat
dengan tugas-tugas sebagai berikut:
1). Menerima tabungan/simpanan, penabung dan penyimpan harus diberi
buku atau kartu tabungan/ simpanan.

21
2). Menerima simpanan dalam bentuk deposito dengan jangka waktu
paling lama tiga bulan.
3). Tidak diperkenankan ikut dalam lalu lintas giro, karena BPR
merupakan bank yang tidak dapat menciptakan uang.
4). Menerima dan memberikan kredit kepada pedagang-pedagang di
pasar/penduduk desa. Dalam memberikan kredit tersebut ditetapkan
antara lain hal-hal sebagai berikut:
a) Tidak diperkenankan memberikan kredit tanpa jaminan kepada
siapapun.
b) Dalam perjanjian kredit dan pengikatan jaminan, tidak
diperkenankan adanya klausul yang menerapkan bahwa apabila
debitur tidak dapat melunasi hutangnya, maka barang-barang
jaminan dengan sendirinya terjual kepada bank.
c) Dalam menetapkan suku bunga hendaknya berpedoman pada suku
bunga yang berlaku, sedangkan untuk biaya administrasi, Provisi
dan lain-lain tidak boleh melebihi 2,5% dan dipungut hanya sekali
saja, yaitu pada waktu pemberian kredit.
d) Tidak diperkenankan menetapkan jangka waktu cicilan kredit
kurang dari satu minggu.
5). Tidak diperkenankan melakukan praktek penggadaian (Suyatno,dkk.
1988: 26-27).
22
f. Produk Jasa Bank
Dalam operasionalnya, bank juga menyediakan jasa-jasa keuangan
bagi masyarakat guna melancarkan transaksi, keamanan aset maupun
kepentingan perekonomian pada umumnya. Perkembangan perbankan
dewasa ini dijumpai begitu banyak jasa keuangan yang ditawarkan
meliputi:
1). Kliring
2). Pengiriman Uang (transfer)
3). Inkaso
4). Letter Of Credit (L/C)
5). Perdagangan Surat Berharga.
6). Perdagangan Valuta Asing
7). Perbankan Elektronik (ATM)
8). Bank Garansi
9). Save Deposit Box
10). Fasilitas Over Draff
11). Perwakilan Amanat. Dll.
2. Kredit
a. Pengertian kredit
Menurut UU no. 10 tahun 1998 tentang perubahan UU no. 7 tahun
1992 tentang perbankan disebutkan kredit adalah penyediaan uang atau
tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan
atau kesepakatan pinjam-meminjam antara bank dengan pihak lain yang

23
mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka
waktu tertentu dengan pemberian bunga. (Kasmir, 2004:92).
Dari pengertian kredit tersebut terdapat tiga unsur, yaitu:
1). Penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu.
2). Persetujuan atau kesepakatan.
3). Peminjam melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan
jumlah kreditnya. Imbalan atau pembagian hasil keuntungan.
b. Sasaran pokok pemberian kredit
Kegiatan kredit pada Bank prinsipnya dapat dibagi dalam tiga
sasaran pokok yaitu sebagai berikut:
1). Untuk memenuhi kebutuhan kredit oleh masyarakat yang
merupakan tugas dari Bank.
2). Untuk menciptakan dan atau memperkuat hubungan nasabah
dengan membiayai usaha-usaha yang memenuhi syarat atau kredit.
3). Kegiatan perkreditan merupakan sumber utama dari hasil usaha
bank (Siamat 1993: 204).
c. Pengelompokan kredit
Pengelompokan kredit dapat berdasarkan atas jangka waktu kredit,
jangka waktu kredit atau maturity of loan yaitu pembagian kredit
berdasarkan jangka jatuh temponya. Jangka waktu kredit dapat dibedakan
sebagai berikut:
24
1). Kredit Jangka Pendek
Kredit jangka pendek atau short-term loan yaitu kredit yang
jangka waktu jatuh temponya kurang dari satu tahun, misalnya kredit
modal kerja.
2). Kredit Jangka Menengah
Kredit jangka menengah atau intermediate-term loan yaitu
kredit jangka menengah yang jangka waktunya melebihi kredit jangka
pendek, tapi kurang dari kredit jangka panjang.
3). Kredit Jangka Panjang
Kredit jangka panjang atau Long-term loan adalah kredit yang
jangka waktunya melebihi jangka jangka waktu kredit jangka
menengah (Siamat 1993: 204-205).
d. Jaminan Kredit
Kredit berdasarkan jaminan dapat dikelompokkan menjadi 2 yaitu:
kredit dengan jaminan (secured loan) dan kredit dengan tanpa jaminan
(unsecured loan):
1). Kredit dengan jaminan
Kredit dengan jaminan menurut Siamat yaitu kredit yang
diberikan dengan penyerahan barang jaminan oleh nasabah disebut
secured loan atau kredit dengan jaminan. Jenis barang jaminan sangat
bergantung dengan jenis kredit yang diberikan. (Siamat 1993: 205)
Kredit dengan jaminan menurut Kasmir (1994:101) yaitu kredit
yang diberikan dengan suatu jaminan, jaminan tersebut dapat

25
berbentuk barang berwujud atau tidak berwujud atau jaminan orang.
Artinya jaminan kredit yang dikeluarkan akan dilindungi senilai
jaminan yang diberikan calon debitur.
Jaminan yang dapat dijadikan jaminan kredit oleh calon nasabah
adalah sebagai berikut:
a) Jaminan benda berwujud yaitu barang-barang yang dapat
dijadikan jaminan seperti:
(1) Tanah
(2) Bangunan
(3) Kendaraan bermotor
(4) Mesin-mesin/peralatan
(5) Barang dagangan
(6) Tanaman/kebun/sawah
b) Jaminan benda tidak berwujud yaitu benda-benda yang merupakan
surat-surat yang dijadikan jaminan seperti:
(1) Sertifikat saham
(2) Sertifikat obligasi
(3) Sertifikat tanah
(4) Sertifikat Deposito
(5) Rekening tabungan yang dibekukan
(6) Rekening giro yang dibekukan
(7) Promes
(8) Wesel
26
(9) dan surat tagihan lainnya
c) Jaminan orang
Jaminan orang yaitu jaminan yang diberikan oleh seseorang
dan apabila kredit tersebut macet maka orang yang diberikan
jaminan itulah yang akan menanggung resiko.
2) Kredit tanpa Jaminan
Kredit tanpa Jaminan menurut Siamat (1993: 207) yaitu kredit
yang diberikan tanpa penyerahan suatu barang jaminan apapun
disebut unsecured loan atau kredit dengan tanpa jaminan. Pemberian
kredit tanpa jaminan ini dilakukan spanjang prinsip-prinsip penilaian
kredit lainnya menurut analis kredit terpenuhi.
Kredit tanpa jaminan menurut Kasmir (2004:101) merupakan
kredit yang diberikan tanpa jaminan barang atau orang tertentu
tertentu. Kredit jenis ini diberikan dengan melihat prospek usaha dan
character serta loyalitas atau nama baik si calon debitur selama ini.
e. Prinsip Pemberian Kredit
Prinsip atau kriteria penilaian yang harus dilakukan oleh bank untuk
mendapatkan nasabah yang benar-benar menguntungkan dilakukan
dengan analisis 5C dan 7P. Adapun penjelasan untuk analisis kredit
dengan 5C dan adalah sebagai berikut:
1) Character
Character menurut Kasmir (2004: 104) merupakan suatu
keyakinan bahwa, sifat atau watak dari orang-orang yang akan

27
diberikan kredit benar-benar dapat dipercaya, hal ini dapat tercermin
dari latar belakang sinasabah baik yang bersifat latar belakang
maupun yang bersifat pribadi
Character atau watak berkaitan dengan integritas dari calon
debitur. Integritas ini sangat menentukan “willingness to pay” atau
kemauan untuk membayar kembali nasabah untuk kredit yang
dinikmatinya. (Siamat 1994: 212)
Character merupakan sifat calon debitur yang merupakan unsur
pertama yang perlu dipelajari dalam analisis kredit. Kelancaran
pengembalian kredit sebagian besar sangat dipengaruhi oleh unsur
character atau sifat dari calon peminjam. Menurut korbid. KBI
Semarang (2003:6)
2) Capacity
Capacity merupakan sarana untuk melihat nasabah dan calon
nasabah dalam kemampuannya dalam bidang bisnis yang
dihubungkan dengan pendidikannya, kemampuan bisnis juga diukur
dengan kemampuannya dalam memahami tentang ketentuan-
ketentuan pemerintah. (Kasmir 2004:104-105)
Capacity berkaitan dengan kemampuan nasabah untuk meluansi
kewajiban-kewajibannya yang meliputi pokok pinjaman plus bunga.
Untuk penilaian kemampuan, bank terutama harus meneliti tentang
keahlian debitur dalam bidang usahanya dan atau kemampuan

28
manajemen debitur (Siamat 1994: 212). Unsur lain untuk menilai
capacity nasabah yaitu:
a) Proyeksi arus kas
b) Proyeksi laporan keuangan
c) Pusat informasi kredit
d) Kemampuan manajemen
e) Kemampuan pemasaran
f) Kemampuan teknis
g) Kewajiban-kewajiban pada pihak lain
Menurut korbid. KBI Semarang (2003 : 7) capacity merupakan
penilaian terhadap kemampuan calon debitur dalam memenuhi
kewajibannya. Kemampuan untuk mencari dan mengkombinasikan
sumber daya yang terkait dengan bidang usahanya. Penilaian terhadap
kapasitas ini memiliki tujuan apakah calon nasabah ini memiliki
kemampuan untuk melunasi kredit termasuk membayar bunganya
yang pada dasarnya memiliki empat aspek:
(1) Aspek Pembelanjaan Operasi Perusahaan
Dari pembelanjaan operasi perusahaan akan dapat
diketahui kebiasaan dan tingkat efisiensi calon debitur
dalam pengaturan dana perusahaan yang dimiliki.
(2) Aspek Likuiditas
Untuk melihat kemampuan calon nasabah dalam
memanajemeni kas perusahaan sehingga bank bisa

29
meyakini usaha ini dan bisa membayar utang sesuai jadwal
yang ditentukan sesuai perjanjian.
(3) Aspek aktivitas
Pemberian kredit memiliki tujuan untuk meningkatkan
aktivitas usaha secara lebih efisien. Peningkatan aktivitas
tanpa dibarengi dengan efisiensi akan mengakibatkan
terhamburnya dana yang seterusnya bisa mengurangi
kemampuan membayar kredit.
(4) Aspek Profitabilitas
Kredit yang akan diterima calon nasabah apakah
mampu meningkatkan volume usaha calon nasabah yang
sekaligus meningkatkan laba. Semakin besar laba yang
diperoleh akan semakin besar pula peluang untuk
membayar angsuran kredit serta bunganya (korbid. KBI
semarang 2003: 8).
3) Capital
Capital digunakan untuk melihat penggunaan modal apakah
efektif, dilihat laporan keuangan (neraca dan laporan rugi laba)
dengan melakukan pengukutan seperti dari segi likuiditas, solvablitas,
rentabilitas dan ukuran lainnya. Capital juga harus dilihat dari sumber
mana saja modal yang ada sekarang ini (Kasmir 2004:105).
Capital atau modal berkaitan dengan nilai kekayaan yang
dimiliki calon nasabah yang biasanya diukur dari modal sendiri atau
30
networth yaitu total aktiva dikurangi total kewajiban. Penilaian
tersebut dapat memberikan gambaran kekayaan bersih peminjam
(Siamat 1993: 213).
Capital bertujuan untuk memastikan kemampuan calon debitur
menyediakan dana sendiri untuk mendampingi kredit yang akan
diberikan oleh bank (korbid. KBI semarang 2003: 8).
4) Collateral
Collateral merupakan jaminan yang akan diberikan calon
nasabah baik yang bersifat fisik maupun nonfisik. Jaminan hendaknya
melebihi jumlah kredit yang diberikan. Jaminan juga harus diteliti
keabsahannya, sehingga terjadi suatu masalah, maka jaminan yang
dititipkan akan dapat dipergunakan secepat mungkin. (Kasmir
2004:105)
Sementara itu menurut Siamat (1993: 213-214) collateral adalah
setiap aktiva atau barang-barang yang diserahkan peminjam sebagai
jaminan atas pinjaman yang diperoleh dari bank. Menurut pasal 8 UU
No. 7 Tahun 1992 tentang perbankan disebutkan bahwa “dalam
pemberian kredit, bank umum wajib mempunyai keyakinan atas
kemampuan dan kesanggupan debitur untuk melunasi hutang-
hutangnya sesuai dengan yang diperjanjikan”
Collateral merupakan suatu jaminan kredit yang dapat
menambah tingkat keyakinan bank bahwa calon debitur dengan usaha

31
yang dimilikinya akan mampu melunasi kredit (korbid. KBI
Semarang 2003: 10).
5) Condition
Kasmir (2004: 105) dalam menilai kredit hendaknya juga dinilai
kondisi ekonomi dan politik sekarang dan dimasa yang akan datang
sesuai sektor masing-masing, serta prospek usaha dari sektor usaha
yang ia jalankan.
Siamat (1993:215) conditions berkaitan dengan keadaan
perekonomian, secara umum dimana perusahaan tersebut beroperasi.
Kondisi perekonomian akan mempengaruhi kegiatan dan prospek
usaha peminjam.
Condition of Ekonomi menurut korbid KBI (2003:10) merupakan
kondisi yang dipersyaratkan adalah kegiatan usaha calon debitur
mampu mengikuti fluktuasi ekonomi baik dalam maupun luar negeri.
Kemudian penilaian kredit menurut Kasmir dengan metode analis
7P adalah sebagai berikut:
1) Personality
Personality yaitu menilai nasabah dari segi kepribadian atau
tingkah lakunya. Personality juga mencakup sikap, emosi, tingkah
laku dan tindakan nasabah dalam menghadapi suatu masalah.
2) Party
Party yaitu mengklasifikasikan nasabah kedalam klasifikasi
tertentu atau golongan tertentu berdasarkan modal, loyalitas serta

32
karakternya. Sehingga nasabah dapat digolongkan kedalam golongan
tertentu dan akan mendapat fasilitas yang berbeda dari bank.
3) Purpose
Purpose yaitu mengetahui tujuan nasabah dalam mengambil
kredit, termasuk jenis kredit yang diinginkan nasabah.
4) Prospect
Prospect yaitu menilai usaha nasabah dimasa yang akan datang
menguntungkan atau tidak, dengan kata lain mempunyai prospek atau
tidak.
5) Payment
Payment Merupakan ukuran bagaimana cara nasabah
mengembalikan kredit yang telah diambil atau dari sumber mana saja
dana untuk pengembalian kredit.
6) Profitability
Profitability untuk menganalisis bagaimana dalam mencari laba.
Profitability diukur dari periode ke periode apakah akan tetap sama
atau akan semakin meningkat, apalagi dengan tambahan kredit yang
akan diperolehnya.
7) Protection
Tujuan protection adalah bagaimana menjaga agar usaha dan
jaminan mendapatkan perlindungan. Perlindungan dapat berupa
jaminan barang atau orang atau jaminan asuransi (Kasmir 2004: 106-
107).
33
Kemudian menurut korbid KBI adanya analisis 5P adalah sebagai
berikut:
1) People
People merupakan penilaian terhadap calon debitur termasuk
orang atau lembaga yang mendukung kegiatan usahanya seperti mitra
usaha, penyandang dana, pemasok juga pelanggan yang dianggap
penting.
2) Pupose
Purpose merupakan penilaian terhadap tujuan permohonan kredit
calon debitur yang diajukan kepada bank agar penggunaan kredit
tersebut terarah, aman, produktif, membawa manfaat bagi debitur,
masyarakat, bank, serta bagi pengembangan daerah.
3) Payment
Payment merupakan penilaian terhadap sumber-sumber dana
primer maupun sekunder untuk mengetahui proporsi pelunasan kredit
sebagai bahan penetapan kebijakan baik oleh debitur maupun bank.
4) Protection
Protection sebagai antisipasi terjadinya one prestation atau
kegagalan dalam pelunasan kredit perlu adanya penilaian agunan yang
mungkin bisa dikuasai dengan pengikatan yuridis sesuai ketentuan
yang berlaku.
34
5) Perspective
Perspective seperti condition dalam prinsip 5C, yang dimaksud
dengan perspective adalah penilaian terhadap kemampuan usaha
dalam mengikuti kondisi perekonomian termasuk keuangan dan fiskal
pada masa depan (korbid KBI Semarang 2003:11-12).
f. Aspek Penilaian Kredit
Beberapa aspek yang perlu dilakukan penilaian atau dianalisis
secara tepat dan akurat menurut Siamat:
1) Aspek Pemasaran
Aspek pemasaran produk perlu diketahui bank mengenai
kemungkinan pangsa pasar yang dapat diperoleh atau direbut oleh
produk tersebut terutama oleh produk-produk baru.
2) Aspek Manajemen
Penilaian aspek manajemen perusahaan dimaksudkan untuk
melakukan penilaian mengenai kemampuan dan kecakapan
manajemen perusahaan.
3) Aspek Teknis
Tujuan penilaian aspek teknis ini antara lain adalah untuk
mengetahui kemampuan dan kesiapan teknis perusahaan dalam
melakukan operasinya. Penilaian aspek ini meliputi:
a) Tersedianya tenaga yang terlatih
b) Alat-alat produksi
35
c) Proses produksi meliputi rencana dan supervisi serta terjaminnya
bahan baku secara kontinyu
d) Letak lokasi proyek.
4) Aspek Keuangan
Penilaian aspek keuangan meliputi analisis laporan keuangan
meliputi arus kas, rasio-rasio keuangan dan modal kerja perusahaan.
5) Aspek Hukum
Analisis aspek hukum pada prinsipnya untuk menilai pemenuhan
ketentuan-ketentuan legalitas oleh perusahaan antara lain kelengkapan
dokumen perusahaan yaitu anggaran dasar atau akte pendirian yang
telah disahkan, legalitas izin usaha, legalitas barang-barang jaminan
dan sebagainya.
6) Aspek Sosial dan Ekonomi
Aspek ini berkaitan dengan dampak lingkungan tempat proyek
tersebut berlokasi meliputi reaksi masyarakat setempat atas proyek
yang dibiayai dan kemungkinan kesempatan kerja (prinsip
constraints) (Siamat, 1993: 217-218).
Kemudian aspek-aspek penilaian kredit menurut Kasmir
(2004:109-110):
1) Aspek Yuridis
Yang dinilai dalam aspek ini adalah masalah legalitas badan usaha
serta izin-izin yang dimiliki perusahaan yang mengajukan kredit.

36
Kemudian meneliti keabsahan perusahaan seperti: Nomor Pokok
Wajib Pajak (NPWP), Tanda Daftar Perusahaan (TDP).
2) Aspek Pemasaran
Dalam aspek ini yang kita nilai adalah permintaan terhadap
produk yang dihasilkan sekarang ini dan di masa yang akan datang.
3) Aspek Keuangan
Aspek yang dinilai adalah sumber-sumber dana yang dimiliki
untuk membiayai usaha dan bagaimana penggunaan dana tersebut.
4) Aspek Teknis/operasi
Aspek ini membahas masalah-masalah yang berkaitan dengan
produksi seperti kapasitas mesin yang digunakan, masalah lokasi, dll.
5) Aspek Manajemen
Dalam aspek ini dinilai sumberdaya manusia yang ada dalam
perusahaan. Pengalaman perusahaan dalam mengelola berbagai
proyek yang ada dan pertimbangan lainnya.
6) Aspek sosial Ekonomi
Menganalisis dampak terhadap perekonomian dan masyarakat
umum seperti:
a) Meningkatkan ekspor barang
b) Mengurangi pengangguran. Dll.
7) Aspek Amdal
Menyangkut analisis terhadap lingkungan baik darat, air, atau
udara jika proyek usaha tersebut dijalankan (Kasmir, 2004:109-110).

37
g. Teknik Penyelesaian Kredit Macet
Kemungkinan kredit macet selalu ada, hal ini disebabkan oleh dua
unsur yaitu:
1) Dari pihak perbankan
Dari pihak perbankan artinya dalam melakukan analisisnya, pihak
analisis kurang teliti, sehingga apa yang akan terjadi tidak terprediksi
sebelumnya.
2) Dari pihak nasabah
Dari pihak nadsabah kemacetan kredit dapat dilakukan akibat dua
hal yaitu:
a) Adanya unsur kesengajaan
b) Adanya unsur tidak sengaja
Penyelamatan terhadap kredit macet dapat dilakukan dengan cara:
1) Rescheduling
a) Memperpanjang jangka waktu kredit
b) Memperpanjang jangka waktu angsuran
2) Reconditioning
a) Kapitalisasi bunga, yaitu bunga yang dijadikan hutang pokok
b) Penundaan pembayaran bunga sampai waktu tertentu
c) Penurunan suku bunga
d) Pembebasan bunga
38
3) Restructuring
a) Dengan menambah jumlah kredit
b) Dengan menambah equity
4) Kombinasi
Merupakan kombinasi dari ketiga jenis yang diatas.
5) Penyitaan Jaminan
Penyitaan jaminan merupakan jalan terakhir apabila nasabah
sudah benar-benar tidak punya itikad baik ataupun sudah tidak
mampu lagi untuk membayar semua hutang-hutangnya (Kasmir,
2004: 116).
Sedangkan menurut Siamat (1999, 222) penyelamatan kredit macet dapat
dilakukan dengan cara:
1) Rescheduling (penjadwalan ulang)
Rescheduling (penjadwalan ulang) yaitu perubahan syarat kredit
hanya menyangkut jadwal pembayaran atau jangka waktu termasuk
masa tenggang (grace period) dan perubahan besarnya angsuran
kredit.
2) Recoditioning (persyaratan ulang)
Reconditioning (persyaratan ulang) yaitu perubahan sebagian atau
seluruh syarat-syarat kredit yang tidak terbatas pada perubahan jadwal
pembayaran, jangka waktu, tingkat suku bunga, penundaan
pembayaran sebagian atau seluruh bunga dan persyaratan lainnya.

39
3) Restructuring (penataan ulang)
Restructuring (penataan ulang) yaitu perubahan syarat kredit yang
menyangkut:
a) Penambahan dana bank atau
b) Konversi seluruh atau sebagian tunggakan bunga menjadi pokok
kredit baru, dan atau
c) Konversi seluruh atau sebagian kredit dari kredit menjadi
penyertaan bank atau mengambil partner yang lain untuk
menambah penyertaan.
4) Liquidation (likuidasi)
Liquidation (likuidasi) yaitu penjualan barang-barang yang
dijadikan jaminan dalam rangka pelunasan hutang (Siamat,
1993:222).
3. Bunga
a. Pengertian Bunga Bank
Menurut kamus besar bahasa Indonesia tingkat berarti susunan yang
berlapis-lapis atau berlengek-lengek seperti rumah, tumpuan pada tangga
(jenjang). (Tim Penyusun Kamus Pusat Pembinaan dan Pengembangan
Bahasa, 1995:1060). Sedangkan bunga diartikan imbalan jasa untuk
penggunaan uang atau modal yang dibayar pada waktu yang disetujui,
umumnya dinyatakan sebagai persentase dari modal pokok atau
pendapatan atas setiap investasi (Tim Penyusun Kamus Pusat Pembinaan
dan Pengembangan Bahasa, 1995:156).

40
Kasmir (2004:121) bunga bank dapat diartikan sebagai balas jasa
yang diberikan oleh bank yang berdasrkan prinsip konvensional kepada
nasabah yang membeli atau menjual produknya. Bunga juga dapat
diartikan sebagai harga yang harus dibayar kepada nasabah (yang
memiliki simpanan) dengan yang harus dibayar nasabah kepada bank
(yang memperoleh pinjaman).
Dalam kegiatan perbankan sehari-hari ada dua macam bunga yang
diberikan kepada nasabahnya yaitu:
1) Bunga simpanan
Bunga simpanan adalah bunga yang diberikan sebagai rangsangan
atau balas jasa bagi nasabah yang menyimpan uangnya di bank.
2) Bunga pinjaman
Bunga pinjaman adalah bunga yang diberikan kepada para
peminjam atau harga yang harus dibayar para nasabah peminjam
kepada bank (Kasmir, 2004:121).
b. Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Suku Bunga
Faktor-faktor yang mempengaruhi besar kecil penetapan suku bunga
adalah sebagai berikut:
1) Kebutuhan dana
2) Persaingan
3) Kebijaksanaan pemerintah
4) Target laba yang diinginkan
5) Jangka waktu
41
6) Kualitas jaminan
7) Reputasi perusahaan
8) Produk yang kompetitif
9) Hubungan baik
10) Jaminan pihak ketiga
c. Komponen Dalam Menentukan Bunga Kredit
Adapun komponen dalam menentukan suku bunga kredit antara
lain:
1) Total biaya dana (Cost of fund)
2) Biaya operasi
3) Cadangan resiko kredit macet
4) Laba yang diinginkan
5) Pajak
d. Jenis-Jenis Pembebanan Suku Bunga Kredit
Metode pembebanan bunga yang diterapkan adalah:
1) Sliding rate
Sliding rate adalah pembebanan bunga setiap bulan dihitung dari
sisa pinjamannya, sehingga jumlah bunga yang dibayar nasabah tiap
bulannya menurun seiring dengan turunnya pokok pinjaman.
2) Flat rate
Flat rate adalah pembebanan bunga setiap bulan tetap dari jumlah
pinjamannya, demikian juga pokok pinjaman setiap bulan juga

42
dibayar sama, sehingga cicilan setiap bulan sama sampai kredit
tersebut lunas.
3) Floating rate
Floating rate adalah jenis ini membebankan bunga dikaitkan
dengan bunga yang ada di pasar uang, sehingga bunga yang dibayar
setiap bulan sangat tergantung dari bunga pasar uang pada bulan
tersebut (Kasmir, 2004:127-128).
4. Kepuasan
a. Pengertian Kepuasan
Menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia kepuasan adalah perihal
(yang bersifat) puas, kesenangan, kelegaan, dsb. (Tim Penyusun Kamus
Pusat Pembinaan dan Pengembangan Bahasa, 1995:793).
Menurut Kotler dalam buku Manajemen Pemasaran di Indonesia
kepuasan adalah tingkat perasaan seseorang setelah membandingkan
kinerja (atau hasil) yang di rasakan dibandingkan dengan harapannya.
Jadi tingkat kepuasan adalah fungsi dari perbedaan dari kinerja yang
dirasakan dengan harapan. Pelanggan dapat mengalami salah satu dari
tingkat kepuasan yang umum. Kalau kinerja dibawah harapan, pelanggan
kecewa. Kalau kinerja sesuai harapan, pelanggan puas. Kalau kinerja
melebihi harapan, pelanggan sangat puas, senang, gembira (Kotler,1999:
52)
Menurut Kotler dan Amstrong (2001:298) kepuasan pelanggan
merupakan sejauh mana kinerja yang diberikan oleh sebuah produk

43
sepadan dengan harapan pembeli. Jika kinerja produk kurang dari yang
diharapkan itu tidak puas. Kepuasan pelanggan (customer satisfaction)
terhadap pembeli tergantung pada kinerja nyata sebuah produk, relatif
terhadap pembeli.
Menurut Day (dalam Fandy Tjiptono 2006: 146) menyatakan bahwa
kepuasan dan ketidak puasan pelanggan adalah respon pelangaan
terhadap evaluasi ketidaksesuiaan/diskonfirmasi yang diharapkan antara
harapan sebelumnya (atau norma kerja lainnya) dan kinerja aktual produk
setelah pemakaiannya.
Menurut Engel (dalam Fandy Tjiptono 2006: 146) mengungkapkan
bahwa bahwa kepuasan pelanggan merupakan evaluasi purnabeli di mana
alternatif yang dipilih sekurang-kurangnya memberikan hasil (outcome)
sama atau melampaui harapan pelanggan, sedangkan ketidakpuasan
timbul apabila hasil yang diperoleh tidak memenuhi harapan pelanggan.
Dari beberapa pengertian kepuasan tersebut dapat disimpulkan
bahwa kepuasan merupakan perasaan senang atau kelegaan seseorang
terhadap suatu produk atau hal tertentu.
b. Hal-hal yang Mempengaruhi Tingkat Kepuasan
Tingkat kepuasan dipengaruhi oleh dua unsur yaitu:
1) Nilai Produk Bagi Pelanggan
Unsur pembentuk nilai produk bagi pelanggan terdri dari:

44
a) Nilai Total Pelanggan
Dalam menentukan nilai Produk, pelanggan terlibat
langsung ikut menentukan. Demikian juga untuk jasa, personil dan
citra, pelanggan terlibat secara aktif, sehingga mereka mendapat
kepuasan
b) Biaya Total Pelanggan
Biaya total pelanggan adalah biaya keseluruhan yang
dikeluarkan seseorang untuk mendapatkan barang tertentu atau
jasa. Contohnya waktu yang dikeluarkan untuk menemukan
barang atau jasa yang dicari.
2) Harapan Pelanggan Terhadap Produk
Dengan pengalaman membeli yang menyenangkan, informasi dan
janji yang dipenuhi sesuai kenyataan, maka harapan pelanggan
menjadi lebih tinggi. Jika harapan pelanggan terhadap produk tepat
maka tingkat kepuasan pelanggan menjadi lebih tinggi dibandingkan
sebelumnya (Kana, 2003: 107-108).
c. Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Pelanggan dan Gambar Konsep
Kepuasan Pelanggan
1) Beberapa faktor yang dapat mempengaruhi kepuasan pelanggan,
antara lain adalah:
a) Bukti langsung meliputi fasilitas fisik dan perlengkapan
b) Kehandalan, kemampuan produk untuk memenuhi kebutuhan dan
keinginan konsumen.
45
c) Jaminan, berupa fasilitas yang baik, tahan lama, pengambilan
kerugian dan servis atas garansi.
d) Harga yang layak dan seimbang dengan produk yang didapat.
(Kotler dan Astrong, 2001:13)
2) Gambar Konsep Kepuasan Pelanggan
Gambar: Konsep Kepuasan Pelanggan
Tujuan Kebutuhan dan Keinginan

Perusahaan Pelanggan
PRODUK Harapan Pelanggan

Terhadap Produk
Nilai Produk
Bagi Pelanggan
Tingkat Kepuasan
Pelanggan
Sumber. Tjiptono dalam Kana, 2003: 95
d. Metode-metode yang digunakan Untuk Mengukur Kepuasan
Nasabah
Pengukuran kepuasan konsumen menurut Kotler dapat dilakukan
dengan menggunakan empat metode (Fandy Tjiptono, 2006 : 148-150)
yaitu:
46
1). Sistem Keluhan dan Saran
Organisasi yang terpusat pada konsumen memberiksn kesempatan
yang luas pada para pelanggan untuk menyampaikan saran dan
keluhan. Informasi ini dapat memeberikan ide dan masukan kepda
perusahaan yang memungkinkanya untuk bereaksi dengan cepat untuk
mengatasi masalah yang timbul. Dari keluhan dan saran ini akan
diperoleh informasi yang yang dapat dijadikan bahan masukan bagi
perusahan yang memungkinkan perusahaan untuk mengatasi hal-hal
yang mingkin timbul berkaitan dengan pelayanan kepada konsumen.
2). Survai Kepuasan Pelanggan
Umumnya penelitian mengenai kepuasan konsumen dilakukan
dengan survei baik survei melalui pos, telepon, maupun wawancara
pribadi. Melalui survei, perusahaan akan memperoleh umpan balik
secara langsung dari pelanggan dan juga memberikan tanda positif
bahwa perusahaan menaruh perhatian pada konsumen.
3). Ghost Shopping
Salah satu cara untuk memperoleh gambaran mengenai kepuasan
konsumen adalah dengan memperkerjakan beberapa orang (Ghost
Shopper) untuk berperan atao bersikap sebagai pembeli potensial
terhadap produk perusahaan dan pesaing berdasarkan pengalaman
mereka dalam membeli produk tersebut. Dari ghost shopper ini juga
didapat informasi mengenai cara-cara perusahaan pesaing mengatasi
keluhan keluhan dari konsumen, dan hasilnya dapat digunakan untuk

47
perusahaan. Untuk mengambil keputusan manajemen sehubungan
dengan penciptaan kepuasan.
4). Lost Customer Analysis
Metode ini sedikit unik. Perusahaan berusaha menghubungi para
pelanggan yang berhenti membeli atau yang telah beralih pemasok.
Yang diharapkan adalah akan diperolehnya informasi penyebab
terjadinya hal tersebut. Informasi ini sangat bermanfaat bagi
perusahaan. Untuk mengambil kebijakan selanjutnya dalam rangka
meningkatkan kepuasan dan loyalitas pelanggan.
B. Kerangka Berpikir/Rasionalitas Penelitian
Dalam melaksanakan kegiatan usahanya BPR akan berusaha untuk menarik
nasabah sebanyak-banyaknya. Kegiatan utama BPR adalah menerima simpanan
dan memberikan kredit kepada nasabah, maka BPR harus berusaha memberikan
yang terbaik bagi para nasabah. Berkaitan dengan pemberian kredit pada nasabah
dan calon nasabah ada beberapa persyaratan kredit yang diperlukan nasabah dan
calon nasabah agar mereka layak menerima kredit dari BPR. persyaratan-
persyaratan tersebut biasanya dinilai BPR di bagian sistem analis kredit.
Selain persyaratan yang dinilai oleh para analis kredit BPR dalam
memberikan kredit pada nasabah dan calon nasabah masih ada beberapa
ketentuan umum yang telah ditetapkan pemerintah pada setiap pemberian kredit,
baik pada BPR maupun Bank umum. Persyaratan tersebut antara lain (1) tingkat
bunga kredit ditentukan berdasarkan jumlah pinjaman. (2) skedul pembayaran
ditetapkan perperiode yang lazim digunakan yaitu bulanan.

48
Sehubungan dengan kepuasan nasabah, ada beberapa faktor yang kiranya
perlu diperhatikan untuk terus menjaga agar nasabah dan calon nasabah tidak
beralih ke lembaga pendanaan lain. Berikut diuraikan enam faktor yang dalam
penelitian ini ingin dilihat pengaruhnya tingkat kepuasan nasabah.
1. Pengaruh jumlah pinjaman terhadap tingkat kepuasan nasabah
Sudah dijelaskan di atas Pinjaman atau kredit adalah penyediaan uang
atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan
atau kesepakatan pinjam-meminjam antara bank dengan pihak lain yang
mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu
tertentu. (Kasmir, 2004: 92). Jadi jumlah pinjaman yang diberikan adalah
jumlah atau banyaknya uang yang dibeikan oleh BPR kepada nasabah atau
calon nasabah. Sedangkan kepuasan adalah perasaan senang atau kecewa
seseorang setelah membandingkan antara persepsi/kesannya terhadap kinerja
(atau hasil) suatu produk dan harapan-harapannya.(Kotler, 2002: 42).
Dari kedua teori tersebut di atas ingin diketahui ada tidaknya
pengaruh jumlah pinjaman yang di berikan BPR terhadap tingkat kepuasan
nasabah BPR.
Ha1 = Ada pengaruh positif dan signifikan jumlah pinjaman yang diberikan
terhadap tingkat kepuasan nasabah.
2. Pengaruh jaminan kredit terhadap tingkat kepuasan nasabah
Dalam memberikan kredit, lembaga keuangan meminta jaminan
sebagai agunan pemberian kredit. Jaminan digunakan sebagai penjamin
nasabah atau calon nasabah akan melunasi kredit yang diberikan. Menurut
49
Kasmir (1999:101), kredit dengan jaminan dapat berbentuk barang berwujud
dan barang tidak berwujud. Untuk mendapatkan kredit dalam jumlah tertentu
nasabah dan calon nasabah harus memiliki jaminan yang nilainya lebih besar
agar terjadinya resiko kredit macet dapat dikurangi.
Dari teori tersebut di atas ingin diketahui ada tidaknya pengaruh nilai
jaminan yang diminta terhadap tingkat kepuasan nasabah.
Ha2 = Ada pengaruh positif dan signifikan jaminan kredit yang diminta terhadap
tingkat kepuasan nasabah
3. Pengaruh jangka waktu pinjaman terhadap tingkat kepuasan nasabah
Menurut Kasmir (2004:100), jangka waktu pinjaman dikelompokkan
ke dalam tiga kategori yaitu jangka pendek, jangka menengah, dan jangka
panjang. Jangka waktu pelunasan kredit diberikan berdasarkan jumlah uang
yang di pinjam dan penggunaan uang yang dipinjam. Maka dari teori tersebut
ingin diketahui ada tidaknya pengaruh jangka waktu pinjaman yang
ditetapkan terhadap tingkat kepuasan nasabah.
Ha3 = Ada pengaruh positif dan signifikan jangka waktu pinjaman kredit
4. Pengaruh skedul pembayaran terhadap tingkat kepuasan nasabah
Menurut ketentuan kredit yang ditetapkan Bank Indonesia skedul
pembayaran kredit yang umum dilakukan adalah bulanan, namun jika
nasabah sudah mampu melunasi nasabah diperkenankan untuk membayar
dengan biaya bunga yang tidak dikurangi. Berdasarkan ketentuan

50
pembayaran yang ditetapkan tersebut ingin diketahui ada tidaknya pengaruh
skedul pembayaran yang ditetapkan terhadap tingkat kepuasan nasabah.
Ha4 = Ada pengaruh positif dan signifikan skedul pembayaran terhadap tingkat
kepuasan nasabah.
5. Pengaruh tingkat bunga pinjaman terhadap tingkat kepuasan nasabah
Tingkat bunga kredit yang ditetapkan BPR relatif lebih besar dari
pada bank umum (www.suaramerdeka.com.htm) Ketentuan yang ditetapkan
BPR sebagai kompensasi atas rendahnya jaminan yang diminta pihak BPR.
Maka penelitian ini ingin mengetahui pengaruh tingginya tingkat bunga BPR
Ha5 = Ada pengaruh positif dan signifikan tingkat bunga pinjaman terhadap
6. Pengaruh pelayanan pinjaman kredit terhadap tingkat kepuasan
nasabah
Pelayanan kredit ini berkaitan dengan analis kredit yang ada di BPR.
Menurut korbid. KBI Semarang (2003:2) analis kredit merupakan salah satu
kegiatan yang tak terpisahkan dari seluruh rangkaian proses pemberian kredit
pada nasabah. Dalam fungsi layanan ini akan ditentukan besar jumlah/banyak
kredit yang akan diberikan pada nasabah dan calon nasabah. Maka penelitian
ini ingin mengetahui pengaruh layanan kredit pada BPR terhadap tingkat
kepuasan nasabah BPR.
Ha6 = Ada pengaruh positif dan signifikan pelayanan pinjaman kredit terhadap
tingkat kepuasan nasabah.

51
C. Paradigma Penelitian
Paradigma Penelitian
Paradigma dari penelitian ini adalah sebagai berikut:
X1 ry.1
ry.2
X2
ry.3
X3
X4
ry.4
X5
ry.5
X6 ry.6
Keterangan:
X1 = Variabel independen pertama, yaitu jumlah pinjaman.

X2 = Variabel independen kedua, yaitu jaminan kredit.
X3 = Variabel independen ketiga, yaitu jangka waktu pinjaman.
X4 = Variabel independen keempat, yaitu skedul pembayaran.
X5 = Variabel independen kelima, yaitu tingkat bunga pinjaman.
X6 = Variabel independen keenam, yaitu layanan pinjaman kredit.
Y = Variabel dependen, yaitu tingkat kepuasan nasabah BPR.
ry.1 = Pengaruh X1 terhadap Y
52
BAB III
METODA PENELITIAN
A. Jenis Penelitian
Jenis penelitian yang dilakukan berupa studi kasus pada nasabah BPR.
Studi kasus merupakan penelitian yang mendalam mengenai sesuatu kasus pada
satu orang atau satu unit.
B. Lokasi dan Waktu Penelitian
1. Lokasi Penelitian
Lokasi penelitian ini adalah di BPR Wijayamulya Santosa di Yogyakarta
2. Waktu Penelitian
Waktu penelitian dilakukan pada Agustus – Oktober 2007.
C. Variabel Penelitian dan Pengukuran
1. Variabel Penelitian
Varibel penelitian adalah segala sesuatu yang dapat dijadikan objek
penelitian atau faktor-faktor yang berperan dalam peristiwa atau gejala yang
diteliti sesuai dengan perumusan masalah (Suharsimi Arikunto, 1998 : 101).
Dalam penulisan ini variabel yang menjadi variabel penelitian yang menjadi
variabel penelitian yang akan diamati oleh penulis menjadi dua :
a. Varibel Terikat
Variabel terikat dalam penelitian ini adalah kepuasan nasabah
52
53
b. Variabel Bebas
Variabel bebas dalam penelitian ini adalah jumlah pinjaman, jaminan
kredit, jangka waktu, skedul pembayaran, tingkat bunga pinjaman, dan
pelayanan pinjaman kredit.
Untuk mengukur kepuasan nasabah terhadap pelayanan jasa kredit
yang akan diteliti yang akan diperoleh dari responden melalui
angket/kuesioner.
2. Pengukuran
Pengukuran tingkat kepuasan nasabah berdasarkan pengaruh jumlah
pinjaman, jaminan kredit, jangka waktu pinjaman, skedul pembayaran,
tingkat bunga pinjaman, dan pelayanan pinjaman kredit, masing-masing
variabel akan diukur dengan menggunakan skala Likert berdasarkan data
yang diperoleh dengan metode kuesioner. Adapun pemberian skornya adalah,
jawaban Sangat Setuju (SS) diberi skor 4, jawaban Setuju (S) diberi skor 3,
Tidak Setuju (TS) diberi skor 2, Sangat Tidak Setuju (STS) diberi skor 1.
Berikut ini adalah kisi-kisi kuesioner :
Tabel :3. 1
Kisi-kisi kuesioner
Dimensi Indikator Pertanyaan

1. Tanggapan 1. Saya menunggu 1. Saya menunggu terlalu
pelayanan dalam waktu yang lama sebelum saya
(Responsivebess singkat sebelum saya dilayani (dibantu)
of Service) dilayani (dibantu)
2. Antrian sangat penjang
setiap kali saya hendak
melakukan transaksi
3. Saya selalu menunggu

dalam antrian terlalu
54
lama
2. Pelayanan dimulai 4. Saat saya datang ke
segera setelah saya BPR teller langsung
tiba/sampai memberi tanggapan
dengan segera
5. Saya segera dapat

memperoleh pelayanan
transaksi setelah saya
datang
6. Saya tidak mendapat

perhatian teller
walaupun saya hanya
sendirian dalam antrian
2. Kecepatan 3. Teller melaksanakan 7. Teller melaksanakan
transaksi (Speed transaksi dalam transaksi dengan waktu
of Transaction) waktu singkat 8. Pelaksanaan transaksi
cepat setelah saya
memberi tau teller apa
yang saya perlukan
4. Teller memerlukan 9. Seluruh transaksi
waktu yang lama memerlukan waktu
untuk menyelesaikan lama
transaksi
10. Saya menunggu lama
begitu saya sampai di
loket/ jendela
3. Keberadaan 5. Konsultan keuangan 11. Saya dapat
Pelayanan bersedia menjadwal menentukan waktu
(Availability of saya untuk pertemuan pertemuan dengan
Service) yang cocok dengan seorang konsultan
waktunya. finansial pada waktu
yang tepat
12. Waktu pertemuan

dengan perencana
finansial tepat sesuai
dengan yang saya
kehendaki
6. Perjanjian waktu 13. Perencana finansial
pertemuan saya berada di tempat
dengan konsultan sewaktu diperlukan
finansial sangat
mengecewakan saya 14. Waktu pertemuan
saya, merupakan
waktu yang
menyenangkan
4. Propesionalisme 7. Teller berbicara 15. Teller memerlukan
(Profesionalism) dengan saya dengan waktu berbicara
55
cara yang dengan saya untuk

menyenangkan mengetahui semua
permintaan saya untuk
diselesaikan
16. Teller berteriak pada

saya ketika saya
tandatangan di tempat
yang salah
8. Teller sangat 17. Teller memberikan
“Personable” suatu komplimen
pridadi pada
kemunculan/penampak
an saya
18. Teller memiliki

senyum yang
“friendly”
19. Teller tidak “personal”

9. Teller mendengarkan 20. Teller secara sungguh-
saya dengan sungguh- sungguh
sungguh ketika saya mendengarkan
meminta suatu permintaan saya
transaksi
21. Teller memberikan
waktu mendengarkan
saya ketika meminta
banyak hal
10. Teller tahu 22. Teller tahu bagaimana
bagaimana harus menangani suatu
menangani transaksi transaksi spesial yang
saya minta
23. Teller tidak minta

tolong dari teller lain
untuk suatu transaksi
yang saya minta
24. Teller kelihatan

bingung ketika saya
minta untuk transaksi
spesial
5. Kepuasan 11. pelayanan yang 25. Saya puas dengan
diberikan oleh pelayanan yang
marketing dan kasir diberikan oleh BPR
26. Dalam pelayanannya
BPR mengutamakan
kepuasan nasabah
27. Saya merasa tidak
56
takut jika para

marketing mendatangi
saya
28. Saya merasa menjadi
bagian dari BPR
29. Saya merasa
bersahabat dengan
Seluruh elemen
pemasaran di BPR
30. Saya merasa tidak
terbebani dengan
kredit yang saya miliki
di BPR
31. Saya merasa BPR
memberikan yang
terbaik bagi saya
32. Saya senang dan puas
dengan pelayanan yang
diberikan BPR
D. Populasi dan Sampel
1. Populasi
Pengertian populasi menurut Suharsimi Arikunto (1998 : 117) yaitu
keseluruhan subyek yang akan dikenai generalisasi dari hasil penelitian
tersebut. Populasi dalam penelitian ini adalah seluruh nasabah yang akan
memanfaatkan fasilitas kredit pada BPR Wijayamulya Santosa pada periode
2007.
2. Sampel
Sampel adalah sebagian atau wakil-wakil populasi yang diteliti, sampel
yang diteliti harus dapat mewakili dan mencerminkan populasi yang ada.
Menurut Suharsimi Arikunto, jika subyeknya kurang dari 100 maka lebih
baik diambil semuanya, sehingga penelitianya merupakan penelitian populasi.
Selanjutnya bila subyeknya besar dapat diambil antara 10%-15% atau 20%-
57
25% atau lebih. Teknik pengambilan sampel yang akan digunakan adalah
dengan menggunakan rumus:
N
n=
1 + Ne 2
Keterangan:
n = Sampel yang akan diambil
N = Populasi nasabah
e = Kesalahan
800
n=
1 + 800(0,05) 2
n = 266,667
E. Teknik Pengumpulan Data
Beberapa teknik pengumpulan data yang digunakan penulis adalah:
1. Kuesioner/Angket
Kuesioner merupakan teknik pengumpulan data dengan menggunakan
serangkaian pernyatan yang disusun secara tertulis, kemudian dibagikan
kepada responden untuk dijawab. Kuesioner diberikan kepada responden
nasabah BPR guna mendapat data tentang penilaian nasabah terhadap
kepuasan nasabah berdasarkan pengaruh jumlah pinjaman, jaminan kredit,
jangka waktu pinjaman, skedul pembayaran, tingkat bunga pinjaman, dan
pelayanan pinjaman kredit.
2. Wawancara
Wawancara adalah teknik pengumpulan data dengan mengadakan tanya
jawab langsung yang dilakukan dengan pewawancara terhadap terwawancara.
Wawancara dilakukan sebagai antisipasi apabila responden tidak dapat

58
mengisi langsung kuisioner yang telah disiapkan. Oleh sebab itu pedoman
wawancara yang digunakan adalah kuesioner.
3. Dokumentasi
Dokumentasi adalah salah satu teknik pengumpulan data yang
dilakukan dengan cara melihat dan mempelajari buku-buku, catatan dan arsip
yang berhubungan dengan penelitian.
F. Pengujian Instrumen
Untuk mengetahui apakah setiap kuesioner yang digunakan sudah valid
atau belum maka digunakan uji statistis untuk mengukur kesahihan dan kendalan
butir dengan menggunakan analisis validitas dan reliabilitas.
1. Analisis Validitas
Analisis validitas ini untuk mengetahui bahwa instrumen sudah dapat
dikatakan valid apabila mampu mengukur apa yang diinginkan/yang akan
diukur. Analisis validitas yang digunakan untuk menunjukan tingkat
validitas/kesahihan butir dengan menggunakan rumus koefisien korelasi
product moment dari Pearson (Sutrisno Hadi, 1991: 23).
N ∑ XY − (∑ X )(∑ Y )
r xy
=
{N ∑ X 2
}{
− (∑ X ) N ∑ Y 2 − (∑ Y )
2 2
}
Keterangan :
r xy = Korelasi product moment
N = Jumlah responden
X = Nilai setiap item variabel
Y = Nilai total variabel
Untuk mengetahui validitas instrumen (kuesioner) terlebih dahulu item
instrumen di ujicobakan pada 30 responden. Dalam pengujian validitas dicari

59
koefisien validitas yang diperoleh dengan jalan mengkorelasikan skor yang
ada dengan skor total. Setiap item pertanyaan dalam kuesioner dikatakan
valid apabila rhitung lebih besar daripada rtabel, dengan menggunakan taraf
signifikansi 5%. Uji validitas menggunakan sejumlah sampel berukuran n =
30 dan 32 item kuesioner yang dijawab oleh responden dengan dk = n-2 (dk =
30-2 = 28), sehingga r tabel (0,05;28) = 0,239. untuk menentukan apakah
instrumen ini valid atau tidak maka ketentuanya sebagai berikut:
Tabel: 3.2
Rangkuman Hasil Uji Validitas Variabel Pelayanan
No.Item rhitung rtabel Keterangan

1 0,424 0,239 Valid
2 0,389 0,239 Valid
3 0,240 0,239 Valid
4 0,572 0,239 Valid
5 0,645 0,239 Valid
6 0,257 0,239 Valid
7 0,878 0,239 Valid
8 0,645 0,239 Valid
9 0,878 0,239 Valid
10 0,572 0,239 Valid
11 0,878 0,239 Valid
12 0,281 0,239 Valid
13 0,334 0,239 Valid
14 0,389 0,239 Valid
15 0,424 0,239 Valid
16 0,878 0,239 Valid
17 0,901 0,239 Valid
18 0,572 0,239 Valid
19 0,321 0,239 Valid
20 0,645 0,239 Valid
21 0,334 0,239 Valid
22 0,878 0,239 Valid
23 0,572 0,239 Valid
24 0,389 0,239 Valid
60
Tabel 3.3
Rangkuman Hasil Uji Validitas Variabel Kepuasan
No.Item rhitung rtabel Keterangan

1 0,627 0,239 Valid
2 0,367 0,239 Valid
3 0,362 0,239 Valid
4 0,318 0,239 Valid
5 0,524 0,239 Valid
6 0,825 0,239 Valid
7 0,271 0,239 Valid
8 0,252 0,239 Valid
2. Analisis Reliabilitas
Pengujian reliabilitas digunakan rumus Alpha Cronbach dengan taraf
signifikansi 5% (Suharsimi Arikunto, 1990:236).
⎡ k ⎤⎡ ∑σ b ⎤
2
rtt = ⎢ ⎥⎢1 − ⎥
⎣ k −1⎦⎢⎣ σ t ⎥⎦
2
Keterangan :
rtt = Reliabel instrumen yang dicari
k = Banyaknya butir pertanyaan atau banyaknya soal
∑ σ b = Jumlah varians butir
2
σ = Varians total
2
t
Besarnya r dapat dihitung dengan menggunakan korelasi dengan
signifikansi 5%. Jika nilai rhitung lebih besar dari pada rtabel, maka butir soal
tersebut dapat dikatakan reliabel, begitu sebaliknya jika rhitung lebih kecil dari
rtabel maka soal tersebut tidak reliabel.
Berikut ini interprestasi koefisien korelasi nilai r (Sugiyono, 2001 : 183)

61
Tabel 3.4
interprestasi koefisien korelasi nilai r
Interval Koefisien Tingkat Hubungan

0,00-0,199 Sangat rendah
0,20-0,399 Rendah
0,40-0,599 Sedang
0,60-0,799 Kuat
0,80-1,000 Sangat kuat
Hasil perhitungan menunjukan bahwa koefisien alpha (r hitung) untuk
variabel pelayanan pinjaman kredit sebesar 0,903 dan koefisien alpha (r hitung)
untuk variabel tingkat kepuasan nasabah sebesar 0,872. harga r hitung
selanjutnya dibandingkan dengan harga r tabel sebesar 0,60. Mengingat nilai r
hitung berada pada taraf 0,80-1,000 maka dapat dikatakan bahwa variabel
pelayanan pinjaman kredit dan variabel timgkat kepuasan nasabah ini
mempunyai taraf reliabilitas sangat kuat.
Dari perhitungan diatas dapat disimpulkan bahwa instrumen tersebut
sudah dianggap memenuhi kedua persyaratan instrumen yang baik yaitu valid
dan reliabel, sehingga instrumen pelayanan pinjaman kredit dan tingkat
kepuasan nasabah dapat digunakan sebagai alat untuk memeroleh data.
G. Teknik Analisis Data
1. Analisis Deskriptif
Teknik analisis deskriptif adalah teknik statistik yang berfungsi untuk
mendeskripsikan atau memberi gambaran terhadap obyek yang diteliti
melalui data sampel atau populasi sebagaimana adanya, tanpa melakukan
analisis dan membuat kesimpulan yang berlaku untuk umum (Sugiyono,
2005: 21). Dalam statistik deskriptif ini akan dikemukakan cara-cara

62
penyajian data (mengenai responden dan variabel penelitian) yang dilakukan
dengan tabel distribusi frekuensi berikut penyajian atau penjelasan mengenai
nilai-nilai statistik yang terkait di dalamnya.
2. Uji Prasyarat Analisis
Sebelum melakukan pengujian hipotesis, terlebih dahulu dilakukan uji
prasyarat, yaitu uji normalitas dan uji linearitas data. Setelah terpenuhi syarat
bahwa data berdistribusi normal dan memenuhi syarat linear, maka
selanjutnya dapat dilakukan pengujian terhadap hipotesis, jika uji prasyarat
tidak terpenuhi maka tidak dapat dilakukan pengujian hipotesis.
a. Uji Normalitas
Dilakukan untuk mengetahui apakah data penelitian berdistribusi normal
atau tidak. Uji ini menggunakan rumus Kolmogorov-Smirnov:
D = Maksimum [fo (fx) – Sn (x)]
Keterangan:
D = Deviasi atau penyimpangan maksimum
fo = Distribusi frekuensi komulatif yang ditentukan (teoritis)
Sn = Distribusi frekuensi komulatif yang diobservasi
Kesimpulan: jika dari hasil uji yang dilakukan diperoleh Probabilitas
Asimptot > 0,05, maka data berdistribusi normal, dan sebaliknya jika <
0,05 yang berarti data tidak berdistribusi normal.
b. Uji Linearitas
Dilakukan untuk mengetahui apakah variabel independen (X) mempunyai
pengaruh yang linear terhadap variabel dependen (Y). Untuk mengetahui
linear tidaknya pengaruh tersebut dapat dilakukan dengan

63
membandingkan hasil F hitung dan F tabel, dengan ketentuan jika F hitung > F
tabel, maka hipotesis model regresi linear ditolak, dan sebaliknya jika F
hitung < F tabel, maka hipotesis model regresi linear diterima. Artinya,
semua variabel independen (X) berhubungan secara linear dengan
variabel dependen (Y).
Adapun rumus yang digunakan dalam uji lenearitas ini adalah:
SΤ 2 C
F=
Se 2
Keterangan:
F = Harga bilangan F untuk garis regresi
ST2c= Varians tuna cocok
Se2 = Varians kekeliruan
3. Pengujian Hipotesis
Untuk keperluan pengujian hipotesis ini, digunakan uji statistik inferensial,
yaitu dengan menggunakan regresi sederhana karena didasarkan pada
hubungan fungsional ataupun kausal satu variabel independen dengan satu
variabel dependen. Kriteria penerimaan dan penolakan terhadap hipotesis
didasarkan pada taraf signifikansi 5%. Analisis data dilakukan dengan
menggunakan program SPSS for Windows release 12.
Untuk menguji hipotesis pertama digunakan langkah-langkah sebagai berikut:
a. Menyusun Hipotesis
Hipotesis yang digunakan dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:
Ha1 = Ada pengaruh positif dan signifikan jumlah pinjaman yang diberikan

64
Ho1 = Tidak ada pengaruh jumlah pinjaman yang diberikan terhadap tingkat
kepuasan nasabah.
b. Menentukan uji statistik
Untuk menguji hipotesis digunakan teknik analisis regresi linear sederhana,
yaitu :
Y = a + bX
Y = Variabel terikat kepuasan nasabah

X = Variabel bebas jumlah pinjaman
a = Konstanta
b = koefisien regresi
Catatan :
Langkah ini dilakukan untuk mencari korelasi (hubungan fungsional antara
variabel bebas (masing-masing variabel bebas) terhadap variabel terikat.
Langkah selanjutnya adalah menentukan koefisiensi korelasi antara variabel
bebas dan variabel terikat. Langkah ini dilakukan dengan menggunakan
teknik korelasi Product Moment dari Pearson, yaitu:
n ∑ XY − (∑ X )(∑ Y )
r xy
=
{n ∑ X 2
}{
− (∑ X ) n ∑ Y 2 − (∑ Y )
2 2
}
Keterangan :
r xy = Korelasi antara variabel X dengan Y
X = Variabel bebas (jumlah pinjaman)
Y = Variabel terikat (tingkat kepuasan nasabah)
n = Jumlah keseluruhan responden
Untuk menguji signifikansi koefisien korelasi, diperlukan uji signifikansi,
yang dilakukan dengan membandingkan thitung dan ttabel pada taraf
signifikansi 5% dengan dk = n – 2
65
r n−2
Rumus (Sugiyono, 2005: 215): thitung =
1− r2
c. Pengambilan keputusan
Dari hasil pembandingan antara thitung dan ttabel, dapat ditarik
kesimpulan sebagai berikut:
1) Jika thitung < ttabel, maka H0 diterima atau hasil pengujian
tidak signifikan. Artinya, tidak ada korelasi atau tidak ada
hubungan (positif/negatif, sangat tinggi, tinggi, sedang,
rendah, atau sangat rendah) antara variabel bebas (jumlah
pinjaman) dengan variabel terikat (tingkat kepuasan
nasabah), atau tidak ada pengaruh jumlah pinjaman terhadap
2) Jika thitung > ttabel, maka H0 ditolak atau hasil pengujian
signifikan. Artinya, ada korelasi atau ada hubungan
(positif/negatif, sangat tinggi, tinggi, sedang, rendah, atau
sangat rendah) antara variabel bebas (jumlah pinjaman)
dengan variabel terikat (tingkat kepuasan nasabah), atau ada
pengaruh jumlah pinjaman terhadap tingkat kepuasan
nasabah .
Catatan: Pengujian hipotesis II, III, IV,V, dan VI identik dengan
pengujian hipotesis I.
Selanjutnya untuk menguji hipotesis kedua sampai dengan hipotesis
keenam identik dengan pengujian hipotesis pertama.

66
BAB IV
GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN
A. Sejarah P.T Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa
Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa didirikan pada tanggal 22
Febuari 1990 di Yogyakarta dengan nama P.T Bank Perkreditan Rakyat Bina
Mulya. Didirikan atas keputusan dari Departemen Keuangan Republik Indonesia
No S-212/MK. 13/1990. Bank Perkreditan Rakyat Bina Mulya ini beralamatkan
di jalan Laksamana Muda Adisucipto 153 RT/RK 01/47.01, kelurahan Catur
Tunggal, Kecamatan Depok, Kabupaten Sleman.
Pada tanggal 23 Juni 1990, Bank Perkreditan Rakyat Bina Mulya diganti
menjadi Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa berdasarkan keputusan
Menteri Keuangan Republik Indonesia No : KEB-531/KM. 13/1990 dengan akta
pendirian dan akta perubahan yang telah disahkan oleh Menteri Kehakiman
dengan keputusan no. C2-3640.MT. 01 TH. 90.
Secara operasionalnya Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa
berdiri tanggal 17 Januari 1991 di jalan Gejayan no. 49 Yogyakarta dan pada
bulan Oktober 1995 lokasinya pindah di Jl. Prof. Dr. Ir. Herman Yohanes no. 54
Yogyakarta sampai sekarang. Pindahnya lokasi ini dikarenakan lokasi yang baru
ini bisa dilihat pertumbuhan ekonominya terus berkembang terutama di sektor
industri kecil. Untuk pos pelayanan juga dilayani di dekat Pasar Stan,
Maguwoharjo, Depok, Sleman.
66
67
B. Tujuan P.T Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa
Tujuan utama didirikan P.T Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa
sesuai dalam UUno. 7 th 1992 pasal 4 yaitu :
“ Perbankan Indonesia bertujuan menunjang pelaksanaan Pembangunan
Nasional dalam rangka meningkatkan pemerataan, pertumbuhan ekonomi, dan
stabilitas nasional kearah peningkatan kesejahteraan rakyat banyak”.
Tujuan didirikannya Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa adalah
sebagai berikut :
1. Menghimpun dana masyarakat dalam bentuk tabungan dan deposito.
2. Melakukan mobilisasi dana yang dapat bermanfaat ganda.
C. Struktur Organisasi P.T Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa
Struktur Organisasi adalah kerja sama atau hubungan antra baian satu
dengan yang lain dimana masing-masing bagian mengetahui fungsi dan tugasnya
masing-masing sesuai dengan pertanggung jawabannya. Struktur Organisasi
menjelaskan bagaimana tugas kerja akan dibagi, dikelompokan dan
dikoordinasikan secara formal. Sturktur Organisasi digambarkan dalam bagan
organisasi yang akan menunjukan tingkat kekuasaan, wewenang, dan tanggung
jawab juga hubungan antar karyawan dalam organisasi yang disusun menurut
kedudukan dan fungsi masing-masing bagian dan dihubungkan dengan garis
saluran wewenang. Di bawah ini adalah gambar struktur organisasi P.T Bank
Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa.

68
74
RUPS Struktur Organisasi
KOMISARIS
DIRUT
DIREKTUR
HEAD OPERATION HEAD MARKETING
POS PELAYANAN
KASIR TAB/DEP ADM. KREDIT PEMBUKUAN MARKETING MARKETING MARKETING MARKETING MARKETING
SATPAM OFFICE BOY

69
Berikut ini adalah uraian tentang masing-masing bagian Stuktur Organisasi :
1. RUPS
Rapat Umum Pemegang Saham merupakan posisi tertinggi dalam perusahaan
dikarenakan P.T Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa berbentuk
Perseroan Terbatas dengan kepemilikan saham oleh beberapa orang
pemegang saham. Biasanya Rapat Umum Pemegang Saham diadakan
minimal satu tahun sekali.
2. Komisaris
Tugas dan Wewenangnya antaralain sebagai berikut :
a. Mengawasi tugas dan seluruh kegiatan serta kebijaksanaan yang
dilaksanakan oleh direksi.
b. Meneliti laporan pertanggungjawaban direksi.
c. Mengangkat dan memberhentikan direksi sesuai dengan anggaran dasar.
3. Direktur Utama
a. Bertugas untuk mengkoordinir para direksi sesuai dengan tugasnya
masing-masing.
b. Menetapkan misi dan arah kegiatan perusahaan serta mengawasi
pelaksanaaan kegiatan perusahaan.
c. Melakukan rapat direksi paling sedikit satu laki sebulan untuk
mengevaluasi perkembangan perusahaan.

70
4. Direktur
Tugas direktur adalah sebagai berikut :
a. Membantu direktur utama dalam melakukan tugasnya memimpin kantor
dan mewakilinya jika berhalangan.
b. Melakukan koordinasi dalam penyusunan rencana kerja dan angaran baik
jangka pendek maupun jangka panjang.
c. Melakukan pengawasan intern dan berusaha mencegah kemungkinan
terjadinya penyimpangan dan atau kecurangan di bank.
d. Mengawasi dan mengkoordinir tugas-tugas seluruh bagian.
Tanggung jawab direktur adalah sebagai berikut :
a. Menjalin ketertiban dan kelancaran pelaksanaan kegiatan sehari-hari .
b. Menjaga ketertiban pengelolan kelancaran kas.
c. Membina dan mengarahkan kerja sama yang harmonis antar bagian.
d. Meningkatkan kemampuan, ketrampilan serta pengetahuan seluruh aparat
bank agar tetap berkualitas dan produktif.
Wewenang direktur adalah sebagai berikut :
a. Menentapkan dan menandatangani rencana kerja dan anggaran baik jangka
pendek dan jangka panjang bersama-sama dengan direktur utama.
b. Menandatangani surat-surat, dokumen-dokumen, serta warkat-warkat bank
baik untuk intern maupun ekstern bersama-sama dengan direktur utama
atau pejabat lain yang berwenang.
c. Menandatangani bukti-bukti pembukuan baik yang bersifat tunai maupun
non tunai.
71
5. Head Operasional (Kepala Operasional)
Fungsi Head Operasional :
Sebagai aparat manajemen yang bertanggung jawab dalam membantu
kelancaran tugas-tugas direksi dalam kegiatan operasional serta penyimpanan
dokumen sesuai dengan ketentuan yang di gariskan oleh manajemen.
Tugas pokok Head Operasional :
a. Mengkoordinir, menyerahkan , membina serta mengawasi semua kegiatan
personil pada bagian tabungan, deposito, kasir dan administrasi kredit.
b. Melaksanakan semua peraturan, ketentuan dan prosedur yang telah
digariskan oleh manajemen maupun peraturan dan ketentuan Bank
Indonesia.
c. Memonitor semua kegiatan operasional dan menjamin lancarnya aliran
kerja dan aliran dokumen.
d. Bertanggung jawab atas penyimpanan dan administrasi blangko bilyet
deposito yang belum digunakan.
e. Bertanggung jawab atas pembuatan dan pencatatan pembukuan dan bagian
administrasi kredit, tabungan, deposito dan kasir.
f. Bertanggung jawab atas pengeluaran biaya-biaya operasional bank sesuai
dengan yang disetujui direksi.
g. Bertanggung jawab terhadap pembuatan dan penyampaian laporan
keuangan pihak ketiga (Bank Indonesia, kantor pajak, dan lain-lain)

72
h. Meneliti kelengkapan data dan persyaratan calon debitur dalam
permohonan kredit dan minta persetujuan direksi apabila terdapat
kekurangan kelengkapan data calon debitur.
i. Melaksanakan pencatatan atas jaminan kredit.
j. Meneliti dan melegalisasi hasil-hasil kerja rutin bagian operasional
sebelum diajukan pada tingkat direktur, untuk dilaporkan kepada Bank
Indonesia.
k. Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh direksi dalam ruang
lingkup tugas bagian operasional.
6. Kepala Kantor Pelayanan Kas
Tugas pokok Kepala Kantor Pelayanan Kas :
a. Mengkoordinir, mengarahkan, membina serta mengawasi semua kegiatan
operasional di Kantor Pelayanan Kas dan dalam pelaksanaannya
bertanggung jawab langsung kepada direksi.
b. Melaksanakan semua peraturan, ketentuan dan prosedur yang telah
ditetapkan oleh manajemen maupun peraturan dan ketentuan dari Bank
Indonesia.
c. Bertangung jawab atas pencatatan pembukuan dan pembuatan laporan
pengeluaran dan pemasukan kas harian.
d. Bertanggung jawab atas penyimpangan dokumen-dokumen bank dan slip-
slip pembayaran dan pengeluaran kas.

73
e. Memelihara dengan baik peralatan kerja dan semua barang yang
disediakan oleh perusahaan, setiap kehilangan atau kerusakan barang milik
perusahaan harus segera dilaporkan kepada direksi.
f. Barang-barang milik perusahan digunakan untuk menjalankan usaha resmi
perusahaan. Pemindahan barang-barang milik perusahaan dari gedung dan
pekarangan Kantor Pelayanan Kas harus mendapat persetujuan terlebih
dahulu dari direksi.
g. Diwajibkan memelihara lingkungan kerja agar selalu bersih dan teratur.
h. Menggantikan tugas-tugas karyawan lain yang berhalangan hadir atau cuti.
i. Bertanggung jawab atas kas kecil dan kunci Kantor Pelayanan Kas.
j. Bertanggung jawab atas maju mundurnya Kantor Pelayan Kas.
k. Membuat laporan perkembangan usaha Kantor Pelayanan Kas secara
bertahap.
l. Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh direksi.
7. Head Marketing (Kepala Pemasaran)
Untuk saat ini tugas kepala bagian pemasaran P.T Bank Perkreditan Rakyat
Wijayamulya Santosa dirangkap oleh direksi. Kepala pemasaran biasanya
memantau pemasaran dan kredit macet.
Tugas direksi antara lain :
a. Bertindak dan menandatangani atas nama perseroan.
b. Menerima dan mengeluarkan uang
c. Mewakili perseroan ini untuk melakukan semua tindakan dan perbuatan
pemilik maupun kepengurusan.

74
8. Kasir
a. Bertanggung jawab terhadap segala sesuatu yang berhubungan dengan arus
pembayaran dan penerimaan uang
b. Membuat angaran dan bertanggung jawab atas kekurangan saldo kas,
mendeteksi penerimaan uang palsu dan sebagai pemegang kunci brangkas.
9. Tabungan/Deposito
a. Bertanggung jawab atas dana dari masyarakat terutama tabungan dan
deposito.
b. Menyusun laporan rutin dan periodik dan melaporkannya kepada direksi,
Bank Indonesia, dan Instansi terkait.
10. Satpam
a. Berjanggung jawab menjaga ketertiban, keamanan perusahaan dan
lingkungan.
b. Mengatur tamu-tamu/nasabah yang datang dan melaporkan tiap hari
kejadian-kejadian selama bertugas.
D. Sumber Dana P.T Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa
Dalam Keputusan Presiden no. 38 tanggal 27 Oktober 1988 tentang BPR
terdapat ketentuan yang mengatur modal dari BPR (pasal 4 KMK
no.1064/KMK/1988) menyatakan bahwa :
“Bank yang mendirikan dan menjalankan usahanya berdasarkan keputusan
ini harus mempunyai modal disetor minimal Rp 50.000.000,00”

75
Sumber dana P.T Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa terdiri
dari modal dasar, cadangan, dan dana dari pihak ketiga seperti deposito dan
tabungan.
1. Modal Dasar
Modal dasar berasal dari pemegang saham yaitu sebesar Rp 600.000.000,00
(emam ratus juta rupiah) dengan rincian yang sudah disetor Rp
150.000.000,00 (seratus juta rupiah) dan yang belum disetor Rp
450.000.000,00 (empat ratus lima puluh juta rupiah). Modal dasar ini berasal
dari akta yang baru setelah bank melakukan akuisisi. Akta ini diperoleh dari
Bank Indonesia. Untuk kepemilikan saham, harga perlembar saham Rp
1.000.000,00 (satu juta rupiah).
2. Cadangan
Cadangan diperoleh dari laba tahun yang lalu. Cadangan tersebut bisa
dibagikan kepada masing-masing pemegang saham sesuai dengan besarnya
saham yang mereka beli atau bisa juga digunakan sebagai sumber dana untuk
membiayai perkreditan kepada nasabah. Besarnya dana dari cadangan adalah
Rp 68.000.000,00 (enam puluh juta rupiah).
3. Dana dari pihak ketiga
Dana ini diperoleh dari tabungan dan deposito yang disetor oleh nasabah
melalui ketentuan-ketentuan umum yang telah ditetapkan Bank Perkreditan
Rakyat Wijayamulya Santosa.

76
E. Jenis Usaha P.T Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa
1. Perkreditan
Usaha Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa yang utama adalah
mendirikan kredit kepada masyarakat. Dari dana di atas tadi seperti modal
dasar, cadangan, dana dari pihak ketiga disalurkan kepada masyarakat
melalui kredit disektor perdagangan, industri kecil, kerajinan, jasa dan lain-
lain. Secara umum pemberian kredit ini terfokuskan pada golongan ekonomi
lemah yaitu pedagang yang membutuhkan modal untuk tambahan usahanya.
Jenis kredit yang ditawarkan BPR Wijayamulya Santosa saat ini adalah kredit
usaha kecil yang terdiri dari :
a. Kredit bulanan dengan system pemberian bunga yang menurun
b. Kredit konsumtif
c. Kredit modal usaha
d. Kredit perdagangan dan jasa
e. Investasi
f. Kredit pegawai dan masih banyak lagi kredit yang lain
Semua jenis kredit ini mempunyai jangka waktu yang sama yaitu maksimal
empat tahun. Diperuntukan bagi anggota dan bukan anggota. Setorannya
dilakukan setiap saat pada hari dan jam kerja.
Ketentuan dan pemberian kredit ini dilakukan dengan prinsip kehati-hatian
dan prinsip 5C. Selain itu BPR Wijayamulya Santosa mempunyai criteria
tambahan yaitu criteria 3C dengan perincian sebagai berikut :
a. Contact (hubungan)
77
Hubungan antara bank dengan nasabah yang sudah terjalin jangan sampai
putus.
b. Continue (terus menerus)
Hubungan antara bank dengan nasabah dalam hal menagih harus terus
menerus dan tepat waktu.
c. Consechuent (konsekuen)
Isi perjanjian kredit harus benar-benar dapat dilaksanakan oleh nasabah.
Syarat-syarat pengajuan kredit di BPR Wijayamulya Santosa adalah sebagai
berikut :
a. Fotokopi KTP
b. Fotokopi Kartu Keluarga
c. Fotokopi STNK
d. Fotokopi BPKB
e. Slip gaji terakhir (pegawai)
f. Kuitansi kosong bermaterai Rp 6000,00 (tertanda atas nama BPKB)
g. Kuitansi jual beli
Ketentuan jaminan yang di isyaratkan oleh Bank Perkreditan Rakyat
Wijayamulya Santosa adalah kendaraan bermesin seperti motor dan mobil
dengan ketentuan kendaraan tersebut :
a. Minimal keluaran tahun 1988
b. BPKB atas nama pemohon
c. Domisili Daerah Istimewa Yogyakarta
d. Dapat dicek kebenarannya

78
Suku bunga kredit yang ditetapkan bank adalah 2,5% per bulan. Ada juga
nasabah yang menjaminkan depositonya untuk mendapatkan kredit dari
Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa dengan catatan deposito
tersebut didepositokan di Bank yang bersangkutan.
2. Tabungan
Tabungan diperuntukan bagi karyawan dan umum. Untuk setoran dan
pengambilan dapat dilakukan setiap hari dan jam kerja selama saldo tabungan
masih memenuhi saldo minimal.
Ketentuan umum tabungan yaitu :
a. Tabungan hanya diperuntukan bagi penabung perorangan.
b. Sebagai bukti tabungan bank akan menerbitkan buku atas nama penabung.
c. Apabila terdapat perbedaan saldo yang tercatat pada saldo pembukuan
bank, maka sebagai pedoman bank mempergunakan saldo yang tercatat
pada pembukuan bank.
d. Bank dibebaskan dari segala kerugian dan tuntutan yang timbul karena
kehilangan dan atau penyalah gunaan atas nama buku tabungan.
e. Jika buku tabungan hilang, maka penabung wajib melaporkan secara
tertulis kepada bank dengan melampirkan surat keterangan polisi dan
dengan keterangan tersebut bank akan menerbitkan buku tabungan yang
baru yang akan dibubuhi stempel pengganti.
Penyetoran :
a. Hanya dapat dilakukan ditempat selama hari dan jam kerja.
b. Setoran pertama sekurang-kurangnya sebesar Rp 5.000,00

79
c. Setoran selanjutnya minimal Rp 1.000,00
Pengambilan :
a. Dapat diambil setiap saat pada hari dan jam kerja.
b. Frekuensi penarikan tidak dibatasi.
c. Pengambilan yang dilakukan bukan oleh penabung sendiri harus
dilengkapi dengan surat kuasa dari penabung.
Suku bunga yang ditentukan BPR Wijayamulya Santosa adalah 11% per
tahun dengan perhitungan bunga berdasarkan saldo harian. Tabungan juga
dapat dijadikan jaminan kredit.
3. Deposito Berjangka
Deposito berjangka diperuntukan bagi karyawan dan umum. Setoran dan
pengambilan dapat dilakukan pada hari dan jam kerja. Deposito berjangka ini
aman karena dijamin oleh pemerintah.
Ketentuan umum deposito berjangka :
a. Pembukaan rekening deposito berjangka hanya dapat dilakukan
berdasarkan persetujuan pajabat yang berwenang.
b. Sebagai bukti anggota, deposito berjangka hanya dapat dilakukan
berdasarkan persetujuan pejabat yang berwenang.
Penyetoran :
a. Dapat dilakukan pada hari dan jam kerja sewaktu kas buka.
b. Jumlah nominal setoran deposito harus berpedoman pada ketentuan
deposito yang berlaku.
c. Setoran minimal Rp 500. 000, 00

80
d. Jangka waktu 3,6,12 bulan
Perhitunagn suku bunga menarik (diatas bank umum) yaitu :
a. Untuk jangka waktu 3 bulan : 12%
b. Untuk jangka waktu 6 bulan : 13%
c. Untuk jangka waktu 12 bulan : 14%
Ketentuan suku bunga ini dapat berubah swaktu-waktu sesuai kondisi pasar.
Deposito berjangka ini dapat dijadikan jaminan kredit bagi bank yang
bersangkutan.
F. Kegiatan P.T Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa
Kegiatan Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa dilihat dari umum yaitu
1. Urusan anggota.
a. Petunjuk pencatatan anggota masuk/berhenti.
b. Petunjuk hak dan kewajiban anggota mengenai permodalan.
2. Urusan pengurus.
a. Petunjuk pencalonan/pemilihan/pengangkatan pengurus.
b. Petunjuk tentang laporan wajib pengangkatan/pemberhentian pengurus.
c. Petunjuk pembagian kerja pengurus.
3. Urusan badan pemeriksa.
a. Petunjuk pencalonan/pemilihan/pengangkatan pengurus.
b. Petunjuk objek pemeriksaan.
4. Urusan karyawan.
a. Petunjuk pengangkatan.
b. Petunjuk gaji/tunjangan karyawan.

81
c. Petunjuk fasilitas karyawan.
d. Petunjuk pembagian kerja karyawan.
5. Urusan rapat/pertemuan.
a. Petunjuk persiapan penyelenggaraan rapat/pertemuan.
b. Petunjuk tindak lanjut selesai rapat/pertemuan.
6. Urusan pemeriksan/penilaian.
Petunjuk pelayanan pemeriksaan, baik oleh pemeriksa intern maupun ekstern.
7. Urusan penataan/pelatihan
a. Petunjuk penyelenggaran penataran/latihan karyawan baik yang rutin
maupun eksidentil.
b. Petunjuk mengikut sertakan karyawan untuk penataran/latihan yang
diselenggarakan oleh instansi/organisasi lain.
c. Petunjuk pelayanan riset/training oleh mahasiswa.
Kegiatan Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa ditinjau dari
akuntansinya yaitu :
1. Urusan permodalan
a. Peraturan simpanan/tabungan.
b. Petunjuk pencatatan simpanan masuk atau keluar.
2. Urusan perputaran modal
a. Petunjuk pemberian kredit.
b. Pengisian formulir permintaan pinjaman.
c. Pengecekan akan kebenaran permintan pinjaman.
d. Cara penilaian barang jaminan.

82
e. Pengaturan penyimpanan barang jaminan.
f. Cara penagihan angsuran/pelunasan.
g. Teknik wawancara dengan calon nasabah.
h. Pengecekan usaha/jaminan ditempat.
i. Peraturan penghapusan pinjaman.
j. Tabel angsuran bunga.
3. Urusan pendapatan
a. Cara pengenaan/pungutan bunga/denda/biaya administrasi kredit.
b. Pendapatan lain-lain.
4. Urusan pembiayaan
a. Biaya rutin yang langsung dibayarkan.
b. Biaya cadangan yang perlu dibentuk bertahap.
c. Petunjuk pengambilan bunga.
5. Urusan pembukuan
a. Cara pengelolaan keuangan/pembukuan.
b. Daftar laporan wajib yang harus dikirim ke instansi lain.
6. Mekanisme tata kerja
a. Formulir-formulir yang dibekukan.
b. Pembagian departemen-departemen pada kas register.
c. Buku-buku register dan pemantauan.
d. Petunjuk penggunaan monitoring board.

83
G. Pengawasan Kredit Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya Santosa
Bank Perkreditan Rakyat mempunyai kewajiban untuk melakukan pengawasan
terhadap kredit yang diberikan kepada debitur. Dari pengawasan ini diharapkan
angsuran dari debitur semakin lancar dan tidak ada kredit macet dan dapat
menciptakan hubungan yang baik antara debitur dengan bank.
Pengawasan merupakan penjagaan dan pengamanan terhadap kekayaan bank
yang disalurkan di bidang perkreditan yang telah ditetapkan serta mengusahakan
penyusunan administrasi perkreditan yang benar.
Tujuan dari pengawasan kredit adalah sebagai berikut :
1. Untuk pengawasan perkreditan dari penyelewengan intern maupun ekstern.
2. Untuk ketelitian dan kebenaran administrasi dan penyusunan dokumentasi
perkreditan.
3. Untuk efisiensi serta mendorong pencapaian rencana.
4. Untuk memajukan agar kebijaksanan dilaksanakan dengan baik.
Sebelum melakukan pengawasan kredit terlebih dahulu harus memperhatikan :
1. Sebab-sebab kegagalan dalam pemberian kredit, biasanya disebabkan oleh :
a. Masalah intern bank itu sendiri.
b. Masalah perekonomian secara makro.
c. Masalah yang menyangkut nasabah secara intern
2. Control by Exception
Digunakan untuk mengetahui hal-hal yang bersifat exception. Perlu analisis
yang baik untuk mengetahui point-point yang telah baik dan yang perlu
perhatian khusus.
84
3. Verband Controle
Pada situasi dan kondisi tertentu sering dilakukan tersamar untuk
menghilangkan kecurigaan dari pihak yang sedang diawasi.
4. Audit
Aspek-aspek pengawasan kredit :
a. Pengawasan, syarat-syarat materiil/kuantitatif dalam pemberian kredit.
b. Pengawasan administrasi perkreditan.
Dalam pemberian kredit kepada nasabahnya, bank seringkali mengalami kredit
yang macet. Sebab dari kredit yang macet tersebut bermacam-macam antara lain
mengalami kemunduran usaha, gangguan kesehatan, dana dialokasikan untuk
kebutuahan hidup sehari-hari, dan lain sebagainya. Biasanya bank memberikan
kemudahan dan keringan pada nasabahnya supaya kredit tersebut lancar kembali.
Yang dilakukan apabila kredit macet adalah :
1. Penghapusan denda dan keringan denda sesuai dengan kesepakatan bersama
antara bank dengan pihak debitur.
2. Yang kedua biasanya melakukan penarikan jaminan. Jaminan tersebut
kemudian dijual untuk menutup kredit yang macet tersebut. Dalam penjualan
barang jaminan dilakukan oleh pihak debitur sendiri dan bank menerima hasil
dari penjulan jaminan tersebut.
3. Jika debitur sudah diberi keringanan tetapi mengabaikan dalam arti debitur
selalu menghindar dari tagihan kredit maka bank menindak lanjuti perbuatan
debitur tersebut dengan jalur hukum.

85
4. Langkah terakhir adalah menghapus bukukan kredit. Ini dilakukan bila bank
sudah melakukan semua cara seperti yang diutarakan diatas dan masih
terdapat sisa kredit.

86
BAB V
ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN
Data dalam penelitian ini mencakup data tentang besarnya jumlah pinjaman,
nilai jaminan kredit, jangka waktu pinjaman, skedul pembayaran tingkat bunga
pinjaman dan pelayanan pinjaman kredit nasabah Bank Perkreditan Rakyat
Wijayamulya santosa. Data dikumpulkan melalui pembagian kuesioner kepada 100
nasabah yang kredit Bank Perkreditan rakyat Wijayamulya Santosa. Jumlah
kuesioner yang kembali berjumlah 100 kuesioner, atau dengan kata lain tingkat
pengembalian kuesioner yang disebar adalah 100%.
A. Deskripsi Data
1. Deskripsi Responden
a. Jenis Kelamin Nasabah
Tabel 5.1
Deskripsi Jenis Kelamin Nasabah
No. Jenis Kelamin Frekuensi Frekuensi Relatif (%)

1. Perempuan 37 37
2. Laki-laki 63 63
Total 100 100
Berdasarkan tabel deskriptif di atas dapat diketahui bahwa nasabah yang
berjenis kelamin perempuan berjumlah 37 orang (37%), dan nasabah yang
berjenis kelamin laki-laki berjumlah 63 orang (63%). Dengan demikian,
dapat disimpulkan bahwa sebagian besar responden dalam penelitian ini
adalah nasabah yang berjenis kelamin laki-laki.
86
87
b. Tingkat Pendidikan Nasabah
Tabel 5.2
Deskripsi Tingkat Pendidikan Nasabah
No. Tingkat Pendidikan Frekuensi Frekuensi Relatif(%)

1. SD 5 5
2. SMP 8 8
3. SMA 25 25
4. Diploma 35 35
5. Sarjana 27 27
Total 100 100
Berdasarkan tabel deskriptif di atas dapat diketahui bahwa guru dengan
latar belakang tingkat pendidikan SD 5 orang (5%), SMP 8 orang (8%)
SMA 25 orang (25%), latar belakang tingkat pendidikan Diploma 35
orang (35%), dan latar belakang tingkat pendidikan Sarjana 27 orang
(27%). Dengan demikian, dapat disimpulkan bahwa sebagian besar
responden dalam penelitian ini adalah guru dengan latar belakang tingkat
pendidikan Diploma.
c. Jenis Pekerjaan
Tabel 5.3
Deskripsi Jenis Pekerjaan
No. Jenis Pekerjaan Frekuensi Frekuensi

Relatif(%)
1. Pegawai (Negeri & Swasta) 26 26
2. Pengusaha 74 74
Total 100 100
Berdasarkan tabel deskriptif di atas dapat diketahui bahwa nasabah
dengan jenis pekerjaan Pegawai (Negeri & Swasta) berjumlah 26 orang
(26%), dan nasabah dengan jenis pekerjaan Wiraswata berjumlah 74

88
orang (74%). Dengan demikian, dapat disimpulkan bahwa sebagian besar
responden dalam penelitian ini adalah Wiraswasta.
2. Deskripsi Data
a. Jumlah Pinjaman
Berdasarkan data tentang jumlah pinjaman yang diolah dengan bantuan
SPSS for Windows versi 12 diketahui bahwa skor data tertinggi untuk
jumlah pinjaman sebesar Rp. 2.500.000, dan skor data terendah untuk
jumlah pinjaman sebesar Rp. 70.000.000. Dari hasil perhitungan data
tentang variabel jumlah pinjaman dengan menggunakan SPSS for
Windows versi 12 diperoleh nilai mean jumlah pinjaman = Rp.
27.380.000, median jumlah pinjaman = Rp. 30.000.000, modus jumlah
pinjaman = Rp. 35.000.000, dan standar deviasi jumlah pinjaman = Rp.
15.632.638,74 (Lampiran 5 hal 135).
Untuk mengkategorikan tinggi rendahnya jumlah pinjaman, digunakan
pedoman sebagai berikut: (1) Jika jumlah pinjaman Rp. 2.500.000 sampai
dengan Rp. 50.000.000, maka terkategorikan sebagai kredit usaha Mikro,
(2) Jika jumlah pinjaman Rp. 50.000.001 sampai dengan Rp.
100.000.000, maka terkategorikan sebagai kredit usaha kecil, (Ketentuan
BPR). Berikut ini disajikan tabel kategori dan interpretasi variabel jumlah
pinjaman:
89
Tabel 5.4
Kategori dan Interpretasi Jumlah Pinjaman
Frek.
Interval
No Frek. Relatif Interpretasi
(Dalam Rupiah)
(%)
1. Rp. 2.500.000 – Rp. 50.000.000 96 96 Rendah
2. Rp. 50.000.001 – Rp. 100.000.000 4 4 Tinggi
Total 100 100
Berdasarkan tabel di atas tampak bahwa ada 4 orang nasabah atau 4%
yang terkategorikan memiliki jumlah pinjaman tinggi, dan 96 orang
nasabah atau 96% yang terkategorikan memiliki jumlah pinjaman rendah.
Dengan demikian, dapat disimpulkan bahwa sebagian besar nasabah
memiliki jumlah pinjaman yang terkategorikan rendah. Hal ini didukung
oleh hasil perhitungan mean jumlah pinjaman = Rp. 27.380.000, median
jumlah pinjaman = Rp. 30.000.000, modus jumlah pinjaman = Rp.
35.000.000, dan standar deviasi jumlah pinjaman = Rp. 15.632.638,74.
b. Jaminan Kredit
Berdasarkan data tentang jaminan kredit yang diolah dengan bantuan
SPSS for Windows versi 12 diketahui bahwa skor data tertinggi untuk
jaminan kredit sebesar Rp. 97.930.000, dan skor data terendah untuk
jaminan kredit sebesar Rp. 6.003.000. Dari hasil perhitungan data tentang
variabel jaminan kredit dengan menggunakan SPSS for Windows versi 12
diperoleh nilai mean jaminan kredit = Rp. 43.666.148, median nilai
jaminan kredit = Rp. 4.5903.500, modus jaminan kredit = Rp. 62.667.000,
dan standar deviasi jaminan kredit = Rp. 23.086.627,495 (Lampiran 5 hal
135).
90
Untuk mengkategorikan tinggi rendahnya jaminan kredit, mengacu pada
kategori seperti pengkategorian data tentang jumlah pinjaman di atas.
Berikut ini disajikan tabel kategori dan interpretasi variabel nilai jaminan
kredit:
Tabel 5.5
Kategori dan Interpretasi Variabel Jaminan Kredit
Frek.
Interval
No. Frek. Relatif Interpretasi
(Dalam Rupiah)
(%)
1. Rp. 6.003.000.,- ‒ 50.000.000,- 58 58 Rendah
2. > 50.000.000 42 42 Tinggi
Total 100 100
yang terkategorikan memiliki jaminan kredit rendah, dan 42 orang
nasabah atau 42% yang terkategorikan memiliki jaminan kredit tinggi.
Dengan demikian, dapat disimpulkan bahwa sebagian besar nasabah
memiliki jaminan kredit yang terkategorikan rendah. Hal ini didukung
oleh hasil perhitungan mean jaminan kredit = Rp. 43.666.148, median
jaminan kredit = Rp. 4.5903.500, modus nilai jaminan kredit = Rp.
62.667.000, dan standar deviasi jaminan kredit = Rp. 23.086.627,495
(Lampiran 5 hal 135).
c. Jangka Waktu Pinjaman
Berdasarkan data tentang jangka waktu pinjaman yang diolah dengan
bantuan SPSS for Windows versi 12 diketahui bahwa skor data tertinggi
untuk jangka waktu pinjaman adalah 48 bulan, dan skor data terendah
91
untuk jangka waktu pinjaman adalah 6 bulan. Dari hasil perhitungan data
tentang variabel jangka waktu pinjaman dengan menggunakan SPSS for
Windows versi 12 diperoleh nilai mean jangka waktu pinjaman = 23,94
bulan, median jangka waktu pinjaman = 24 bulan, modus jangka waktu
pinjaman = 24 bulan, dan standar deviasi jangka waktu pinjaman =
11,863 bulan (Lampiran 5 hal 135).
Untuk mengkategorikan lama dan tidaknya jangka waktu pinjaman,
digunakan pedoman sebagai berikut: (1) jika jangka waktu pinjaman
antara 6 bulan s/d 24 bulan, maka terkategorikan singkat, dan (2) jika
jangka waktu pinjaman antara 30 bulan s/d 48 bulan, maka terkategorikan
lama. Berikut ini disajikan tabel kategori dan interpretasi variabel jangka
waktu pinjaman:
Tabel 5.6
Kategori dan Interpretasi Variabel Jangka Waktu Pinjaman
Frek.
Interval
No. Frek. Relatif Interpretasi
(Dalam bulan)
(%)
1. 6 bulan – 24 bulan 62 62 Singkat
2. 30 bulan ‒ 48 bulan 38 38 Lama
Total 100 100
yang terkategorikan memiliki jangka waktu pinjaman singkat, dan 38
orang nasabah atau 38% yang terkategorikan memiliki jangka waktu
pinjaman lama. Dengan demikian, dapat disimpulkan bahwa sebagian
besar nasabah yang terkategorikan memiliki jangka waktu pinjaman
singkat. Hal ini didukung oleh hasil perhitungan mean jangka waktu
92
pinjaman = 23,94 bulan, median jangka waktu pinjaman = 24 bulan,
modus jangka waktu pinjaman = 24 bulan, dan standar deviasi jangka
waktu pinjaman = 11,863 bulan (Lampiran 5 hal 135).
d. Skedul Pembayaran
Untuk variabel skedul pembayaran tidak dapat dilakukan pendeskripsian
data karena variasi data yang diperoleh hanya satu.
e. Tingkat Bunga Pinjaman
Berdasarkan data tentang tingkat bunga pinjaman yang diolah dengan
untuk tingkat bunga pinjaman adalah 2,75%, dan skor data terendah untuk
tingkat bunga pinjaman adalah 1,2%. Dari hasil perhitungan data tentang
variabel tingkat bunga pinjaman dengan menggunakan SPSS for Windows
versi 12 diperoleh nilai mean tingkat bunga pinjaman = 1,6740%, median
tingkat bunga pinjaman = 1,6 %, modus tingkat bunga pinjaman = 2,00%,
dan standar deviasi tingkat bunga pinjaman = 0,31786 % (Lampiran 5
hal135).
Untuk mengkategorikan lama dan tidaknya tingkat bunga pinjaman,
digunakan pedoman sebagai berikut: (1) jika tingkat bunga pinjaman
antara 1,2% s/d 1,6%, maka terkategorikan rendah, (2) jika tingkat bunga
pinjaman antara 1,7% s/d 2,1%, maka terkategorikan cukup tinggi, dan
(3) jika tingkat bunga pinjaman > 2,1%, maka terkategorikan tinggi
Berikut ini disajikan tabel kategori dan interpretasi variabel tingkat bunga
pinjaman:
93
Tabel 5.7
Kategori dan Interpretasi Variabel Tingkat Bunga Pinjaman
Interval Frek.
No. Frek. Interpretasi
(Dalam Km) Relatif (%)
1. 1,2% – 1,6% 52 52 Rendah
2. 1,7% –2,1% 43 43 Cukup Tinggi
3. > 2,1% 5 5 Tinggi
Total 100 100
yang terkategorikan memiliki tingkat bunga pinjaman rendah, 43 orang
nasabah atau 43% yang terkategorikan memiliki tingkat bunga pinjaman
cukup tinggi, dan 5 orang nasabah atau 5% yang terkategorikan memiliki
tingkat bunga pinjaman tinggi. Dengan demikian, dapat disimpulkan
bahwa sebagian besar nasabah yang terkategorikan memiliki tingkat
bunga pinjaman rendah. Hal ini didukung oleh hasil perhitungan mean
tingkat bunga pinjaman = 1,6740%, median tingkat bunga pinjaman = 1,6
% , modus tingkat bunga pinjaman = 2,00%, dan standar deviasi tingkat
bunga pinjaman = 0,31786 % (Lampiran 5 hal 135).
f. Pelayanan Pinjaman Kredit
Berdasarkan data tentang pelayanan pinjaman kredit yang diolah dengan
untuk adalah pelayanan pinjaman kredit 96, dan skor data terendah untuk
pelayanan pinjaman kredit adalah 24. Dari hasil perhitungan data tentang
variabel pelayanan pinjaman kredit dengan menggunakan SPSS for
Windows versi 12 diperoleh nilai mean pelayanan pinjaman kredit =
59,95, median pelayanan pinjaman kredit = 60,00, modus pelayanan

94
pinjaman kredit = 58, dan standar deviasi pelayanan pinjaman kredit =
7,405 (Lampiran 5 hal 137). Berikut ini disajikan tabel kategori dan
interpretasi variabel pelayanan pinjaman kredit berdasarkan PAP Tipe II
(Masidjo, 1995: 157 – 160) (Lampiran 6 hal 136):
Tabel 5.8
Kategori dan Interpretasi Pelayanan Pinjaman Kredit
Frek.
No. Interval Frek. Relatif Interpretasi
(%)
1. ≥ 82,32 1 1 Sangat Baik
2. 71,52 – 82,31 4 4 Baik
3. 64,32– 71,51 18 18 Cukup Baik
4. 57,12– 64,31 42 42 Tidak Baik
5. < 57,12 35 35 Sangat Tidak Baik
Total 100 100
Berdasarkan tabel di atas tampak bahwa ada 1 nasabah atau 1% yang
mengkategorikan pelayanan pinjaman kredit sangat baik, 4 nasabah atau
4% yang mengkategorikan pelayanan pinjaman kredit baik, 18 nasabah
atau 18% yang mengkategorikan pelayanan pinjaman kredit cukup baik,
42 nasabah atau 42% yang mengkategorikan pelayanan pinjaman kredit
tidak baik, dan 35 nasabah atau 35% yang mengkategorikan pelayanan
pinjaman kredit sangat rendah. Dengan demikian, dapat disimpulkan
bahwa sebagian besar nasabah mengkategorikan pelayanan pinjaman
kredit tidak baik. Hal ini didukung oleh hasil perhitungan mean pelayanan
pinjaman kredit = 59,95 median pelayanan pinjaman kredit = 60,00,
modus pelayanan pinjaman kredit = 58, dan standar deviasi pelayanan
pinjaman kredit = 7,405 (Lampiran 5 hal 135).

95
g. Tingkat Kepuasan Nasabah
Berdasarkan data tentang tingkat kepuasan nasabah yang diolah dengan
untuk tingkat kepuasan nasabah adalah 32, dan skor data terendah untuk
tingkat kepuasan nasabah adalah 8. Dari hasil perhitungan data tentang
variabel tingkat kepuasan nasabah dengan menggunakan SPSS for
Windows versi 12 diperoleh nilai mean tingkat kepuasan nasabah = 21,57,
median tingkat kepuasan nasabah = 22,00, modus tingkat kepuasan
nasabah = 20, dan standar deviasi tingkat kepuasan nasabah = 2,354
(Lampiran 5 hal 137). Berikut ini disajikan tabel kategori dan interpretasi
variabel motivasi mengajar guru berdasarkan PAP Tipe II (Masidjo,
1995: 157 – 160) (Lampiran 6 hal 136):
Tabel 5.9
Kategori dan Interpretasi Variabel Tingkat Kepuasan Nasabah
Frek.
(%)
1. ≥ 27,44 0 0 Sangat Puas
2. 24,84 – 27,43 11 11 Puas
3. 21,44– 24,83 41 41 Cukup Puas
4. 19,04– 21,43 28 28 Tidak Puas
5. < 19,03 20 20 Sangat Tidak Puas
Total 100 100
yang mengkategorikan tingkat kepuasan sangat puas, 11 orang nasabah
atau 11% yang mengkategorikan tingkat kepuasan puas, 41 orang nasabah
atau 41% yang mengkategorikan tingkat kepuasan cukup puas, 28 orang
nasabah atau 28% yang mengkategorikan tingkat kepuasan tidak puas,

96
dan 20 orang nasabah atau 20% yang mengkategorikan tingkat kepuasan
sangat sangat tidak puas. Dengan demikian, dapat disimpulkan bahwa
sebagian besar nasabah mengkategorikan tingkat kepuasan yang
terkategorikan cukup puas. Hal ini didukung oleh hasil perhitungan mean
tingkat kepuasan nasabah = 21,57, median tingkat kepuasan nasabah =
22,00, modus tingkat kepuasan nasabah = 20, dan standar deviasi tingkat
kepuasan nasabah = 2,354 (Lampiran 5 hal 135).
B. Analisis Data
1. Uji Prasyarat Analisis
a. Uji Normalitas
Syarat pengujian analisis data adalah data yang akan diuji harus
berdistribusi normal. Pengujian normalitas data dilakukan untuk
mengetahui kondisi masing-masing variabel, apakah berdistribusi normal
atau tidak. Uji normalitas dilakukan dengan menggunakan tes One
Sample Kolmogorov Smirnov. Proses perhitungan uji normalitas data
menggunakan bantuan program komputer SPSS for Windows versi 12.
Pengambilan kesimpulan dilakukan dengan ketentuan sebagai berikut:
1). Jika nilai Asymp. Sig. 2-tailed > 0,05 berarti sebaran data normal.
2). Jika nilai Asymp. Sig. 2-tailed < 0,05 berarti sebaran data tidak
normal.
Hasil perhitungan disajikan dalam tabel berikut (Lampiran 7 hal 138):

97
Tabel 5.10
Hasil Pengujian Normalitas Data
No. Variabel Asymp. Sig. α Kesimpulan

2-tailed
1. Jumlah Pinjaman 0.387 0,05 Normal
2. Jaminan Kredit 0,608 0,05 Normal
3. Jangka Waktu Pinjaman 0,124 0,05 Normal
4. Skedul Pembayaran 0,000 0,05 Tidak Normal
5. Tingkat Bunga Pinjaman 0,162 0,05 Normal
6. Pelayanan Pinjaman Kredit 0,708 0,05 Normal
7. Tingkat Kepuasan Nasabah 0,126 0,05 Normal
Berdasarkan hasil pengujian normalitas data di atas tampak bahwa
distribusi data tentang jumlah pinjaman, nilai jaminan kredit, jangka
waktu pinjaman, tingkat bunga pinjaman, pelayanan pinjaman kredit,
tingkat kepuasan nasabah adalah normal, tetapi uji normalitas pada
variabel skedul pembayaran tidak dapat dilakukan karena variasi data
hanya satu macam yaitu bulanan.
b. Uji Linearitas
Pengujian linieritas digunakan untuk melihat apakah masing-masing
variabel yang dijadikan prediktor (masing-masing variabel bebas)
mempunyai hubungan yang linear atau tidak dengan variabel terikatnya.
Dalam penelitian ini yang merupakan variabel prediktor atau variabel
bebas adalah variabel jumlah pinjaman, nilai jaminan kredit, jangka
waktu pinjaman, skedul pembayaran, tingkat bunga pinjaman, pelayanan
pinjaman kredit, sedangkan variabel terikatnya adalah variabel tingkat
kepuasan nasabah. Pengambilan keputusan dilakukan dengan kriteria: jika
nilai Fhitung lebih besar dari nilai Ftabel pada taraf signifikansi 5%, maka
hubungan antara variabel bebas dan terikat bersifat tidak liniear, demikian
98
pula sebaliknya. Proses perhitungan uji linearitas data menggunakan
bantuan program komputer SPSS for Windows versi 12. Hasil perhitungan
disajikan dalam tabel berikut (Lampiran 8 hal 139-141):
Tabel 5.11
Hasil Pengujian Linieritas Data
No. Keterangan Fhitung Ftabel Kesimpulan

1. Pengaruh jumlah pinjaman 1,090 1,603 Linear
terhadaptingkat kepuasan nasabah
2. Pengaruh jaminan kredit terhadap 1,206 253,001 Linear
3. Pengaruh jangka waktu pinjaman 0,663 2,198 Linear
terhadap tingkat kepuasan nasabah
4. Pengaruh skedul pembayaran 0,000 0,000 Tidak Linear
5. Pengaruh tingkat bunga pinjaman 0,851 1,900 Linear
6. Pengaruh pelayanan pinjaman 0,843 1,643 Linear
kredit terhadap tingkat kepuasan
nasabah
Tabel di atas menunjukkan bahwa Fhitung antara masing-masing variabel
bebas dengan variabel terikat lebih kecil daripada Ftabel dengan taraf
signifikansi 5%. Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa hubungan
antara masing-masing variabel bebas jumlah pinjaman, nilai jaminan
kredit, jangka waktu pinjaman, skedul pembayaran, tingkat bunga
pinjaman, pelayanan pinjaman kredit dengan variabel terikat adalah
tingkat kepuasan nasabah linear, sedangkan variabel bebas skedul
pembayaran tidak dapat dilakukan karena fariasi data hanya satu macam
yaitu bulanan.
99
2. Pengujian Hipotesis
a. Pengujian hipotesis I
1). Perumusan hipotesis:
H0: Tidak ada pengaruh jumlah pinjaman terhadap tingkat
kepuasan nasabah.
Ha: Ada pengaruh jumlah pinjaman terhadap tingkat kepuasan
nasabah.
2). Pengujian hipotesis:
Pengujian hipotesis penelitian ini menggunakan model persamaan
regresi linear sederhana (Sugiyono, 2005: 244). Proses perhitungan
dilakukan dengan bantuan program komputer SPSS for Windows versi
12, dan diperoleh persamaan sebagai berikut:
Y = 20,75987948859 + 0,00000002958803913107X1
Keterangan:
Y = Variabel tingkat kepuasan nasabah
X1 = Variabel jumlah pinjaman
Nilai koefisien korelasi (r) antara jumlah pinjaman (X1) dengan
tingkat kepuasan nasabah (Y) sebesar 0,197 (Lampiran 9 hal 142).
Dengan demikian, dapat dikatakan bahwa hubungan antara jumlah
pinjaman dengan tingkat kepuasan nasabah terkategorikan positif dan
sangat rendah.
Selanjutnya akan diuji apakah koefisien korelasi (ry.1) antara jumlah
pinjaman (X1) dengan tingkat kepuasan nasabah (Y) signifikan atau
tidak. Uji signifikansi koefisien korelasi ini menggunakan uji t,

100
dengan ketentuan jika thitung > ttabel, maka hubungan antara X 1 dengan
Y signifikan, dan sebaliknya. Diketahui bahwa nilai thitung adalah
1,984 (Lampiran 9 hal 143) dan nilai ttabel pada taraf signifikansi 5%
dengan dk = n – 2 (dk = 100 – 2 = 98) adalah 1,9845 (Lampiran 10
hal 150). Karena nilai thitung (1,984) < nilai ttabel (1,9845), maka H0
diterima atau hasil pengujian tidak signifikan. Hal ini menunjukkan
bahwa jumlah pinjaman tidak berpengaruh secara signifikan terhadap
tingkat kepuasan nasabah. Dengan demikian, hipotesis I yang
menyatakan bahwa ada pengaruh jumlah pinjaman (X1) terhadap
tingkat kepuasan nasabah (Y) ditolak.
b. Pengujian hipotesis II
1) Perumusan hipotesis:
H0: Tidak ada pengaruh jaminan kredit terhadap tingkat kepuasan
nasabah.
Ha: Ada pengaruh jaminan kredit terhadap tingkat kepuasan
nasabah.
2) Pengujian hipotesis:

101
Y = 20,77637531594 + 0,0001817482696342X2
Keterangan:
X2 = Variabel jaminan kredit
Nilai koefisien korelasi (r) antara jaminan kredit (X2) dengan tingkat
kepuasan nasabah (Y) sebesar 0,178 (Lampiran 9 hal 143). Dengan
demikian, dapat dikatakan bahwa hubungan antara jaminan kredit
dengan tingkat kepuasan nasabah terkategorikan positif dan sangat
rendah.
Selanjutnya akan diuji apakah koefisien korelasi (ry.2) antara nilai
jaminan kredit (X2) dengan tingkat kepuasan nasabah (Y) signifikan
atau tidak. Uji signifikansi koefisien korelasi ini menggunakan uji t,
dengan ketentuan jika thitung > ttabel, maka hubungan antara X2 dengan
1,793 (Lampiran 9 hal 144) dan nilai ttabel pada taraf signifikansi 5%
hal 150). Karena nilai thitung (1,793) < nilai ttabel (1,9845), maka H0
bahwa jaminan kredit tidak berpengaruh secara signifikan terhadap
tingkat kepuasan nasabah. Dengan demikian, hipotesis II yang
menyatakan bahwa ada pengaruh jaminan kredit (X2) terhadap
tingkat kepuasan nasabah (Y) ditolak.

102
c. Pengujian hipotesis III
H0: Tidak ada pengaruh jangka waktu pinjaman terhadap tingkat
kepuasan nasabah.
Ha: Ada pengaruh jangka waktu pinjaman terhadap tingkat
kepuasan nasabah.
Y = 21,6053644797 –0,001477213020147 X3
Keterangan:
X3 = Variabel jangka waktu
Nilai koefisien korelasi (r) antara jangka waktu (X3) dengan tingkat
kepuasan nasabah (Y) sebesar 0,007 (Lampiran 9 hal 145). Dengan
demikian, dapat dikatakan bahwa hubungan antara jangka waktu
dengan tingkat kepuasan nasabah terkategorikan positif dan sangat
rendah.
Selanjutnya akan diuji apakah koefisien korelasi (ry.3) antara jangka
waktu pinjaman (X3) dengan tingkat kepuasan nasabah (Y) signifikan
103
–0,074 (Lampiran 9 hal 145) dan nilai ttabel pada taraf signifikansi 5%
hal 150). Karena nilai thitung (–0,074) < nilai ttabel (1,9845), maka H0
bahwa jangka waktu pinjaman tidak berpengaruh secara signifikan
terhadap tingkat kepuasan nasabah. Dengan demikian, hipotesis III
yang menyatakan bahwa ada pengaruh jangka waktu pinjaman(X3)
terhadap tingkat kepuasan nasabah (Y) ditolak.
d. Pengujian hipotesis IV
H0: Tidak ada pengaruh skedul pembayaran terhadap tingkat
kepuasan nasabah.
Ha: Ada pengaruh skedul pembayaran terhadap tingkat kepuasan
nasabah.
Y = 0,0000000000 + 0,0000000000X4
Keterangan:
X4 = Variabel skedul pembayaran
104
Nilai koefisien korelasi (r) antara jumlah pinjaman (X1) dengan
tingkat kepuasan nasabah (Y) sebesar 0,000. Dengan demikian, dapat
dikatakan bahwa hubungan antara skedul pembayaran dengan tingkat
kepuasan nasabah tidak dapat dilakukan karena variasi data hanya
satu.
e. Pengujian hipotesis V
H0: Tidak ada pengaruh tingkat bunga pinjaman terhadap tingkat
kepuasan nasabah.
Ha: Ada pengaruh tingkat bunga pinjaman terhadap tingkat
kepuasan nasabah.
Y = 23,37213068863 –1,076541630009X5
Keterangan:
X5 = Variabel tingkat bunga pinjaman
Nilai koefisien korelasi (r) antara tingkat bunga pinjaman (X5) dengan
tingkat kepuasan nasabah (Y) sebesar 0,145 (Lampiran 9 hal 146).
Dengan demikian, dapat dikatakan bahwa hubungan antara tingkat

105
bunga pinjaman dengan tingkat kepuasan nasabah terkategorikan
positif dan sangat rendah.
Selanjutnya akan diuji apakah koefisien korelasi (ry.5) antara tingkat
bunga pinjaman (X5) dengan tingkat kepuasan nasabah (Y) signifikan
–1,455 (Lampiran 9 hal 146) dan nilai ttabel pada taraf signifikansi 5%
hal 150). Karena nilai thitung (–1,455) < nilai ttabel (1,9845), maka H0
bahwa tingkat bunga pinjaman tidak berpengaruh secara signifikan
terhadap tingkat kepuasan nasabah. Dengan demikian, hipotesis V
yang menyatakan bahwa ada pengaruh tingkat bunga pinjaman (X5)
terhadap tingkat kepuasan nasabah (Y) ditolak.
f. Pengujian hipotesis VI
H0: Tidak ada pengaruh pelayanan pinjaman kredit terhadap
Ha: Ada pengaruh pelayanan pinjaman kredit terhadap tingkat
kepuasan nasabah.
106
Y = 8,375202394658 + 0,2200967073452 X6
Keterangan:
X6 = Variabel pelayanan pinjaman kredit
Nilai koefisien korelasi (r) antara pelayanan pinjaman kredit (X6)
dengan tingkat kepuasan nasabah (Y) sebesar 0,692 (Lampiran 9 hal
147). Dengan demikian, dapat dikatakan bahwa hubungan antara
pelayanan pinjaman kredit dengan tingkat kepuasan nasabah
terkategorikan positif dan kuat.
Selanjutnya akan diuji apakah koefisien korelasi (ry.6) antara
pelayanan pinjaman kredit (X6) dengan tingkat kepuasan nasabah (Y)
signifikan atau tidak. Uji signifikansi koefisien korelasi ini
menggunakan uji t, dengan ketentuan jika thitung > ttabel, maka
hubungan antara X6 dengan Y signifikan, dan sebaliknya. Diketahui
bahwa nilai thitung adalah 9,501 (Lampiran 9 hal 148) dan nilai ttabel
pada taraf signifikansi 5% dengan dk = n – 2 (dk = 100 – 2 = 98)
adalah 1,9845 (Lampiran 10 hal 150). Karena nilai thitung (9,501) >
nilai ttabel (1,9845), maka Ha diterima atau hasil pengujian signifikan.
Hal ini menunjukkan bahwa pelayanan pinjaman kredit berpengaruh

107
secara signifikan terhadap tingkat kepuasan nasabah. Dengan
demikian, hipotesis VI yang menyatakan bahwa ada pengaruh tingkat
bunga pinjaman (X6) terhadap tingkat kepuasan nasabah (Y)
diterima.
C. Pembahasan Hasil Penelitian
1. Pengaruh jumlah pinjaman terhadap tingkat kepuasan
Nilai koefisien korelasi antara jumlah pinjaman dengan tingkat
kepuasan sebesar 0,197. Hal ini menunjukkan adanya hubungan yang positif
(tidak ada tanda negatif pada angka 0,197), yang berarti semakin tinggi
jumlah pinjaman yang diterima nasabah, maka semakin tinggi pula tingkat
kepuasannya. Sebaliknya, apabila semakin rendah jumlah pinjaman, maka
semakin rendah pula tingkat kepuasannya.
Hasil penelitian secara umum menunjukkan bahwa jumlah pinjaman
tidak berpengaruh terhadap tingkat kepuasan nasabah. Hal ini didukung oleh
hasil pengujian statistik yang menunjukkan bahwa nilai thitung sebesar 1,984
lebih kecil dari nilai ttabel sebesar 1,9845.
Deskripsi mengenai tingkat kepuasan menunjukkan bahwa sebagian
besar nasabah memiliki tingkat kepuasan yang terkategorikan cukup puas.
Hal ini didukung oleh hasil perhitungan nilai mean tingkat kepuasan nasabah
= 21,57, median tingkat kepuasan nasabah = 22,00, modus tingkat kepuasan
nasabah = 20, dan standar deviasi tingkat kepuasan nasabah = 2,354. Tingkat
kepuasan nasabah tampak dalam senang atau tidak senangnya nasabah setiap
kali nasabah dan marketing bertemu untuk melakukan transaksi. Secara

108
khusus, tingkat kepuasan nasabah ini akan tampak dalam ikatan tali
silaturahmi antara BPR dengan nasabah yang tidak putus walaupun masa
kreditnya sudah habis, atau nasabah dapat mengajukan kredit lagi jika
pinjaman terdahulu sudah habis masanya.
Deskripsi mengenai jumlah pinjaman menunjukkan bahwa sebagian
besar nasabah memiliki pinjaman yang terkategorikan rendah. Hal ini
didukung oleh hasil perhitungan nilai mean jumlah pinjaman =
Rp.27.380.000 , median jumlah pinjaman = Rp. 30.000.000, modus jumlah
pinjaman = Rp. 35.000.000, dan standar deviasi jumlah pinjaman = Rp.
15.632.638,739. Pinjaman atau kredit merupakan penyediaan uang atau
tagihan yang dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau
kesepakatan pinjam-meminjam antara bank dengan pihak lain yang
mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu
tertentu dengan pemberian bunga. Jumlah pinjaman merupakan banyak atau
sedikitnya uang atau tagihan yang diberikan oleh bank.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa pengaruh jumlah pinjaman
terhadap tingkat kepuasan nasabah adalah tidak signifikan. Artinya, data
penelitian tidak mendukung diterimanya hipotesis pertama (H1). Hal ini tidak
sejalan dengan dugaan awal dari penelitian yang menduga bahwa jumlah
pinjaman berpengaruh terhadap tingkat kepuasan nasabah. Hal ini dapat
terjadi karena nasabah sudah puas dengan jumlah pinjaman yang diberikan,
sehingga sekalipun jumlah pinjaman yang mereka (nasabah) terima besar atau
kecil, tidak akan berpengaruh terhadap tingkat kepuasan mereka.

109
2. Pengaruh jaminan kredit terhadap tingkat kepuasan nasabah
Nilai koefisien korelasi antara jaminan kredit dengan tingkat kepuasan
nasabah sebesar 0,178. Hal ini menunjukkan adanya hubungan yang positif
(tidak ada tanda negatif pada angka 0,178), yang berarti semakin rendah
jaminan kredit, maka semakin tinggi tingkat kepuasan nasabahnya.
Sebaliknya, apabila semakin tinggi jaminan kredit, maka semakin rendah pula
tingkat kepuasan.
Hasil penelitian secara umum menunjukkan bahwa jaminan kredit
tidak berpengaruh terhadap tingkat kepuasan nasabah. Hal ini didukung oleh
hasil pengujian statistik yang menunjukkan bahwa thitung sebesar 1,793 lebih
kecil dari nilai ttabel sebesar 1,9845.

110
Deskripsi mengenai jaminan kredit menunjukkan bahwa sebagian
besar nasabah memiliki jaminan yang terkategorikan rendah. Hal ini
didukung oleh hasil perhitungan mean jaminan kredit = Rp. 43.666.148,
median jaminan kredit = Rp. 4.5903.500, modus jaminan kredit = Rp.
62.667.000, dan standar deviasi jaminan kredit = Rp. 23.086.627,495.
Jaminan kredit merupakan barang yang diserahkan oleh pihak peminjam
kepada bank sebagai agunan atas pinjaman yang diberikan bank. Besar
kecilnya jaminan kredit ini tampak dalam nilai jaminan yang diberikan oleh
peminjam kepada bank sebagai penjamin atas pinjaman yang diberikan bank.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa pengaruh jaminan terhadap
tingkat kepuasan nasabah adalah tidak signifikan. Artinya, data penelitian
tidak mendukung diterimanya hipotesis kedua (H2). Hal ini tidak sejalan
dengan dugaan awal dari penelitian yang menduga bahwa jaminan
berpengaruh terhadap tingkat kepuasan. Hal ini dapat terjadi karena nasabah
sudah cukup puas dengan kredit yang diberikan, sehingga nilai jaminan yang
nasabah berikan besar atau kecil, tidak akan berpengaruh terhadap tingkat
kepuasan mereka.
3. Pengaruh jangka waktu pinjaman terhadap tingkat kepuasan nasabah
Nilai koefisien korelasi antara jangka waktu pinjaman dengan tingkat
kepuasan nasabah sebesar 0,007. Hal ini menunjukkan adanya hubungan
yang positif (tidak ada tanda negatif pada angka 0,007), yang berarti semakin
lama jangka waktu yang diberikan, maka semakin tinggi pula tingkat
111
kepuasan nasabah. Sebaliknya, apabila semakin singkat jangka waktu yang
diberikan, maka semakin rendah tingkat kepuasan nasabah
Hasil penelitian secara umum menunjukkan bahwa jangka waktu
pinjaman tidak berpengaruh terhadap tingkat kepuasan nasabah. Hal ini
didukung oleh hasil pengujian statistik yang menunjukkan bahwa nilai thitung
sebesar –0,074 lebih kecil dari nilai ttabel sebesar 1,9845.
Deskripsi mengenai jangka waktu pinjaman menunjukkan bahwa
sebagian besar nasabah memiliki jangka waktu pinjaman yang terkategorikan
singkat. Hal ini didukung oleh hasil perhitungan nilai mean jangka waktu
pinjaman = 23,94 bulan, median jangka waktu pinjaman = 24,00 bulan,
modus jangka waktu pinjaman = 24 bulan, dan standar deviasi jangka waktu
pinjaman = 11,863 bulan. Jangka waktu pinjaman menunjukan lama dan

112
singkatnya jangka waktu kredit berjalan. Kepuasan nasabah jika dilihat dari
jangka waktu pinjaman adalah semakin lama jangka waktu yang diberikan
maka semakin puas nasabah itu.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa pengaruh jangka waktu
pinjaman terhadap tingkat kepuasan nasabah adalah tidak signifikan. Artinya,
data penelitian tidak mendukung diterimanya hipotesis ketiga (H3). Hal ini
tidak sejalan dengan dugaan awal dari penelitian yang menduga bahwa
jangka waktu pinjaman berpengaruh terhadap tingkat kepuasan nasabah. Hal
ini dapat terjadi karena nasabah telah puas dengan kredit yang diberikan,
sehingga sekalipun jangka waktu pinjaman berlangsung singkat atau lama,
tidak akan berpengaruh terhadap tingkat kepuasan nasabah.
4. Pengaruh skedul pembayaran terhadap tingkat kepuasan nasabah
Pada variabel ini tidak dapat di analisis karena tidak ada variasi
datanya.
5. Pengaruh tingkat bunga pinjaman terhadap tingkat kepuasan nasabah
Nilai koefisien korelasi antara tingkat bunga pinjaman dengan tingkat
kepuasan nasabah sebesar 0,145. Hal ini menunjukkan adanya hubungan
yang positif (tidak ada tanda negatif pada angka 0,145), yang berarti semakin
rendah tingkat bunga pinjaman, maka semakin tinggi pula tingkat kepuasan
nasabahnya. Sebaliknya, semakin tinggi tingkat bunga pinjaman, maka
semakin rendah pula tingkat kepuasan nasabahnya
Hasil penelitian secara umum menunjukkan bahwa tingkat bunga
pinjaman tidak berpengaruh terhadap tingkat kepuasan nasabah. Hal ini

113
sebesar –1,445 lebih kecil dari nilai ttabel sebesar 1,9845.
Deskripsi mengenai tingkat bunga pinjaman menunjukkan bahwa
sebagian besar nasabah memiliki tingkat bunga pinjaman yang terkategorikan
rendah. Hal ini didukung oleh hasil perhitungan nilai mean tingkat bunga
pinjaman = 1,6740%, median tingkat bunga pinjaman = 1,6 %, modus tingkat
bunga pinjaman = 2,00%, dan standar deviasi tingkat bunga pinjaman =
0,31786 %. Tingkat bunga pinjaman merupakan persentase dari bunga yang
diberikan bank. Bunga diartikan sebagai harga yang harus dibayar kepada
nasabah (yang memiliki simpanan) dengan yang harus dibayar nasabah
kepada bank (yang memperoleh pinjaman), jadi semakin tinggi bunga
pinjaman yang dibayar nasabah kepada bank maka semakin rendah tingkat
114
kepuasan nasabahnya, sebaliknya rendah bunga pinjaman yang dibayar
nasabah kepada bank maka semakin tinggi tingkat kepuasan nasabahnya.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa pengaruh tingkat bunga
pinjaman terhadap tingkat kepuasan nasabah adalah tidak signifikan. Artinya,
data penelitian tidak mendukung diterimanya hipotesis kelima (H5). Hal ini
tidak sejalan dengan dugaan awal dari penelitian yang menduga bahwa
tingkat bunga pinjaman berpengaruh terhadap tingkat kepuasan nasabah. Hal
ini dapat terjadi karena nasabah telah puas dengan kredit yang diberikan,
sehingga sekalipun bunga yang nasabah terima rendah atau tinggi, tidak akan
berpengaruh terhadap tingkat kepuasan.
6. Pengaruh pelayanan pinjaman kredit terhadap tingkat kepuasan
nasabah
Nilai koefisien korelasi antara pelayanan pinjaman kredit dengan
tingkat kepuasan nasabah 0,692. Hal ini menunjukkan adanya hubungan yang
positif (tidak ada tanda negatif pada angka 0,692), yang berarti semakin baik
pelayanan yang diberikan, maka semakin tinggi pula tingkat kepuasan
nasabah. Sebaliknya, apabila semakin buruk pelayanan yang diberikan, maka
semakin rendah pula tingkat kepuasan nasabah.
Hasil penelitian secara umum menunjukkan bahwa pelayanan
pinjaman kredit berpengaruh terhadap tingkat kepuasan nasabah. Hal ini
sebesar 9,501 lebih besar dari nilai ttabel sebesar 1,9845.

115
Deskripsi mengenai pelayanan pinjaman kredit yang diberikan oleh
BPR kepada nasabah menunjukkan bahwa sebagian besar nasabah
beranggapan pelayanan pinjaman kredit yang diberikan tidak baik. Hal ini
didukung oleh hasil perhitungan nilai mean pelayanan pinjaman kredit =
59,95, median pelayanan pinjaman kredit = 60,00, modus pelayanan
pinjaman kredit = 58, dan standar deviasi pelayanan pinjaman kredit = 7,405.
Pelayanan pinjaman kredit yang baik adalah memahami kebutuhan para
nasabah, sehingga tercipta tingkat kepuasan yang tinggi.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa pengaruh pelayanan pinjaman
kredit terhadap tingkat kepuasan nasabah adalah signifikan. Artinya, data
penelitian mendukung diterimanya hipotesis keenam (H6). Hal ini sejalan
dengan dugaan awal dari penelitian yang menduga bahwa pelayanan

116
pinjaman kredit berpengaruh terhadap tingkat kepuasan nasabah. Pelayanan
yang baik menjadi salah satu syarat yang dibutuhkan oleh nasabah dalam
mengambil kredit atau melaksanakan pembayaran kredit. Dengan demikian,
tingkat kepuasan nasabah kredit ditentukan oleh pelayanan pinjaman kredit
yang diberikan oleh BPR. Jika pelayanan yang diberikan terhadap nasabah
kredit baik atau sangat baik maka tingkat kepuasan nasabahpun akan semakin
bertambah. Artinya, semakin tinggi atau semakin baiknya kualitas pelayanan
maka semakin tinggi tingkat kepuasan nasabahnya.

117
BAB VI
KESIMPULAN, KETERBATASAN, DAN SARAN
A. Kesimpulan
1. Berdasarkan analisis data dapat diketahui bahwa jumlah pinjaman tidak
berpengaruh terhadap tingkat kepuasan nasabah. Hal tersebut dapat dilihat
dari hasil pengolahan data yang menunjukkan angka-angka yang menguatkan
pernyataan di atas. Diketahui bahwa nilai thitung sebesar 1,984 lebih kecil dari
nilai ttabel sebesar 1,9845. Hal ini menunjukkan bahwa jumlah pinjaman tidak
berpengaruh secara signifikan terhadap tingkat kepuasan nasabah, dan
koefisien regresi menunjukan nilai sebesar 0,0000002958803913107
2. Berdasarkan analisis data dapat diketahui bahwa jaminan kredit tidak
nilai ttabel sebesar 1,9845. Hal ini menunjukkan bahwa jaminan kredit tidak
berpengaruh secara signifikan terhadap tingkat kepuasan, dan koefisien
regresi menunjukkan nilai sebesar 0,00000001817482696342.
3. Berdasarkan analisis data dapat diketahui bahwa jangka waktu pinjaman tidak
pernyataan di atas. Diketahui bahwa nilai thitung sebesar –0,074 lebih kecil dari
nilai ttabel sebesar 1,9845. Hal ini menunjukkan bahwa jangka waktu pinjaman
117
118
tidak berpengaruh secara signifikan terhadap tingkat kepuasan nasabah, dan
koefisien regresi menunjukan nilai sebesar -0,001477213020147.
4. Berdasarkan analisis data dapat diketahui bahwa tingkat bunga pinjaman
tidak berpengaruh terhadap tingkat kepuasan nasabah. Hal tersebut dapat
dilihat dari hasil pengolahan data yang menunjukkan angka-angka yang
menguatkan pernyataan di atas. Diketahui bahwa nilai thitung sebesar –1,455
lebih kecil dari nilai ttabel sebesar 1,9845. Hal ini menunjukkan bahwa tingkat
bunga pinjaman tidak berpengaruh secara signifikan terhadap tingkat
kepuasan nasabah, dan koefisien regresi menunjukkan nilai sebesar -
1,076541630009
5. Berdasarkan analisis data dapat diketahui bahwa pelayanan pinjaman kredit
nilai ttabel sebesar 1,9845. Hal ini menunjukkan bahwa pelayanan pinjaman
kredit berpengaruh secara signifikan terhadap tingkat kepuasan, dan koefisien
regresi menunjukkan nilai sebesar 0,2200967073452.
B. Keterbatasan
Dalam melaksanakan penelitian ini, penulis merasa masih banyak
menemukan hambatan dan kekurangan. Hal ini disebabkan oleh beberapa faktor
yang berpengaruh, diantaranya: adanya keterbatasan waktu, dana, dan hambatan
dalam pengumpulan data yang diperlukan.

119
Penulis tidak dapat melakukan penelitian pada semua anggota populasi
dan hanya mengambil sebagian dari anggota populasi (sampel) yang penulis
pandang cukup untuk mewakili populasi, seharusnya sampel yang diambil
sebanyak 267 orang tetapi karena keterbatasan maka diambil sebanyak 100 orang
saja. Hal ini terjadi karena adanya keterbatasan waktu dan dana. Selain itu,
penulis juga tidak bisa melacak kebenaran data yang diperoleh dari responden.
Akibatnya, apabila responden dalam menjawab pertanyaan dalam kuesioner tidak
jujur, maka hasil penelitian yang dilakukan oleh penulis tentu tidak menunjukkan
keadaan atau hasil yang sebenarnya.
C. Saran
1. Berdasarkan hasil penelitian atau pengujian hipotesis pertama, kedua, ketiga,
dan kelima, bahwa tingkat kepuasan nasabah tidak tergantung atau
dipengaruhi oleh jumlah pinjaman, jaminan kredit, jangka waktu pinjaman,
tingkat bunga pinjaman. Penulis memandang ini sebagai sesuatu yang baik,
yang perlu dipertahankan, dan kalau bisa terus ditingkatkan, sehingga BPR
dapat terus berkembang. Artinya, BPR perlu terus meningkatkan kuantitas
(jumlah pinjaman) dan kualitas (untuk kepentingan apa pinjaman diberikan)
jumlah pinjaman yang diberikan, jaminan kredit yang sesuai dengan jumlah
pinjaman, jangka waktu yang relevan dengan jumlah pinjaman yang
diberikan, dan tingkat bunga pinjaman yang sesuai dengan ketentuan tingkat
bunga dari pemerintah.
2. Berdasarkan hasil penelitian atau pengujian hipotesis keenam bahwa tingkat
kepuasan nasabah tergantung atau dipengaruhi oleh pelayanan pinjaman

120
kredit. Artinya, semakin baik pelayanan pinjaman kredit yang diberikan,
maka semakin tinggi tingkat kepuasan nasabah. Sehubungan dengan hal ini,
penulis memandang BPR hendaknya perlu untuk terus meningkatkan
pelayanan pinjaman kredit kepada para nasabah. Upaya peningkatan kualitas
pelayanan pinjaman kredit tersebut misalnya tampak dalam proses pengajuan
hingga pencairan kredit yang tidak berbelit-belit, sikap marketing yang baik
(sopan, santun, dan rapi) saat melakukan transaksi dengan nasabah, pencairan
kredit yang tepat waktu sesuai dengan permintaan calon nasabah jika semua
syarat-syarat kredit telah terpenuhi, dan senantiasa memperhatikan kondisi
internal (kebersihan yang tetap terjaga, tata letak kantor, parkiran yang
nyaman dan rapi, keamanan, dll) BPR, sehingga nasabah kredit BPR semakin
puas dengan pelayanan kredit yang diberikan.
3. Bagi peneliti selanjutnya, diharapkan untuk dapat meluangkan waktu yang
cukup sehingga dalam pegumpulan data tidak hanya melalui kuesioner, tetapi
juga dengan alat lain misalnya dengan wawancara, pengamatan langsung di
BPR, dll. sehingga keakuratan data penelitian dapat diandalkan.

121
DAFTAR PUSTAKA
Abdullah F. (2003). Manajemen Perbankan. Malang: Universitas

Muhamadyah Malang.
American Institut Of Bangking (Ali). (1987). Manajemen Bank I.

Jakarta: Bina Aksara.
Dendawijaya, L. (2001). Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia

Indonesia.
Tjiptono, Fandy. (2006). Manajemen Jasa. Yogyakarta: Andi Offset.
Tjiptono, Fandy. (1997). Strategi Pemasaran. Yogyakarta: Andi Offset.
Kasmir. (2004). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: Raja

Gafindo Perkasa.
Korbid. KBI Semarang (2003). Analisis Usaha Kecil dan Mikro.

Semarang: Korbid KBI.
Kottler, P. (2002). Manajemen Pemasaran. Jakarta: Ikrar Mandiri Abadi.
Siamat, D. (1993). Manajemen Bank. Jakarta: Intermedia.
Suprapto, J. (2001). Pengukuran Tinggat Kepuasan Pelanggan. Jakarta:

PT. Asdi Mahasatya.
Suyatno, dkk. (1988). Lembaga Perbankan Indonesia. Jakarta:

Garamedia.
Tim Penyusun Kamus Pusat Pembinaan dan Pengembangan Bahasa.

(1995). Kamus Besar Bahasa Indonesia. Jakarta: Balai Pusataka.
Usmara A, (2003). Strategi Baru Manajemen Pemasaran. Yogyakarta:

Amara Books.
121
122
........... (2003). Suku Bunga Kendala BPR untuk Bersaing, (Oneline),

(http://www.suaramerdeka.com, diakses 4 Maret 2006).
........... (2005). Kerdit BPR Tumbuh 53%, (Oneline), (http://www.tempo

interraktif. Com, Diakses 4 Maret 2006).
............ (2006). Glosarium Fiskal., (Oneline), (http://www.

Fiskaldepkeu.go.id.htm, diakses 4 Maret 2006).
........... (2006). Target Kredit Bank 2005 Tak Tercapai Porsi UMKM
Semakin Besar, (Oneline), (http://www.kompas.com, diakses 24
Febuari 2006).
123
Lampiran 1:
Kuesioner Penelitian
Hal: Permohonan menjadi Responden
Kepada:
Yth. Bapak/Ibu Nasabah Bank
di tempat
Dengan hormat,
Saya adalah mahasiswa Program Studi Pendidikan Ekonomi, Bidang
Keahlian Khusus Pendidikan Akuntansi, Jurusan Pendidikan Ilmu Pengetahuan
Sosial, Fakultas Keguruan dan Ilmu Pendidikan (FKIP), Universitas Sanata Dharma
Yogyakarta, yang sedang dalam proses menyelesaikan masa studi. Salah satu syarat
untuk menyelesaikan studi tersebut adalah mengadakan penelitian sebagai
perwujudan Tridharma Perguruan Tinggi, selain implementasi dari ilmu yang telah
diperoleh selama studi. Oleh karena itu, pada kesempatan ini, dengan kerendahan
hati saya,
Nama : Eriningsih Yulianti
Tempat/Tgl. Lahir : Sampit, 25 Juli 1984
NIM : 021334064
Semester : X (Sepuluh),
memohon kesediaan Bapak/Ibu Nasabah untuk terlibat dalam uji coba kuesioner
penelitian ini dengan mengisi kuesioner terlampir.
Kuesioner penelitian ini terdiri atas sejumlah pernyataan mengenai pelayanan
pinjaman kredit. Kerjasama Bapak/Ibu Nasabah amat diperlukan untuk menjawab
kuesioner penelitian (pernyataan-pernyataan) dengan sebenar-benarnya dan sejujur-
jujunya, sesuai dengan apa yang Bapak/Ibu “alami” dan “rasakan” (kenyataan)
sebagai Nasabah Kredit. Tidak ada jawaban “benar”, atau “salah”, atau “sanksi” bagi
setiap kenyataan (jawaban) yang diberikan. Identitas pribadi Bapak/Ibu Nasabah
akan dirahasiakan.
Kuesioner penelitian (pernyataan-pernyataan) ini terdiri dari 2 (dua) bagian.
Bapak/Ibu Nasabah dimohon untuk memberikan respon terhadap kesemua item
dalam bagian-bagian tersebut.
Atas kerjasama Bapak/Ibu Nasabah, saya ucapkan terima kasih.
Mahasiswa (Peneliti),
Eriningsih Yulianti
NIM: 021334064
124
ANGKET
I. Identitas Responden
1. Nama : …………………………………
2. Jenis Kelamin : …………………………………
3. Alamat : …………………………………
4. Apakah pendidikan terakhir yang pernah anda tamatkan?
a. SD
b. SMP
c. SMA
d. Diploma
e. Sarjana
f. …………………
5. Apakah pekerjaan anda saat ini?
a. Pegawai negeri
b. Wiraswasta
c. …………………
II. Kualitas Pelayanan

Berilah tanda cek (√) pada alternatif jawaban yang sesuai pada jawaban anda!
Keterangan:
ST : Sangat Setuju
S : Setuju
TS : Tidak Setuju
STS : Sangat Tidak Setuju
125
No. Daftar Pertanyaan SS S TS STS

A. Tanggapan pelayanan (Responsivebess of
Service)
1. Saya menunggu terlalu lama sebelum saya
dilayani (dibantu)
2. Antrian sangat panjang setiap kali saya hendak
melakukan transaksi
3. Saya selalu menunggu dalam antrian terlalu lama
4. Saat saya datang ke bank teller langsung memberi

tanggapan dengan segera
5. Saya segera dapat memperoleh pelayanan
transaksi setelah saya datang
6. Saya tidak mendapat perhatian teller walaupun
saya hanya sendirian dalam antrian
7. Teller melaksanakan transaksi dengan waktu
singkat
8. Pelaksanaan transaksi cepat setelah saya memberi
tau teller apa yang saya perlukan
9. Seluruh transaksi memerlukan waktu lama
10. Saya menunggu lama begitu saya sampai di loket/

jendela
C. Keberadaan Pelayanan (Availability of Service)
11. Saya dapat menentukan waktu pertemuan dengan
seorang konsultan finansial pada waktu yang
tepat
12. Waktu pertemuan dengan perencana finansial
tepat sesuai dengan yang saya kehendaki
13. Perencana finansial berada di tempat sewaktu
diperlukan
14. Waktu pertemuan saya, merupakan waktu yang
menyenangkan
D. Propesionalisme (Profesionalism)
15. Teller memerlukan waktu berbicara dengan saya

untuk mengetahui semua permintaan saya untuk
diselesaikan
126
No. Daftar Pertanyaan SS S TS STS

16. Teller berlaku kasar pada saya
17. Teller berteriak pada saya ketika saya
tandatangan di tempat yang salah
18. Teller memberikan suatu komentar pribadi pada
kemunculan/penampakan saya
19. Teller memiliki senyum yang “friendly”
20. Teller secara sungguh-sungguh mendengarkan
permintaan saya
21. Teller memberikan waktu mendengarkan saya
ketika meminta banyak hal
22. Teller tahu bagaimana menangani suatu transaksi
spesial yang saya minta
23. Teller tidak minta tolong dari teller lain untuk
suatu transaksi yang saya minta
24. Teller kelihatan bingung ketika saya minta untuk
transaksi spesial
25. Saya puas dengan pelayanan yang diberikan oleh
BPR
26 Dalam pelayanannya BPR mengutamakan
kepuasan nasabah
27. Saya merasa tidak takut jika para marketing
mendatangi saya
28. Saya merasa menjadi bagian dari BPR
29. Saya merasa bersahabat dengan Seluruh elemen
pemasaran di BPR
30. Saya merasa tidak terbebani dengan kredit yang
saya miliki di BPR
31. Saya merasa BPR memberikan yang terbaik bagi
saya
32. Saya senang dan puas dengan pelayanan yang
diberikan BPR
127
Lampiran 2:
Input Validitas dan Reliabilitas
Data Uji Validitas dan Reliabilitas Variabel Pelayanan Pinjaman Kredit
No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
1 2 1 2 3 2 2 2 2 2 3 2 2 2 1 2 2 2 3 2 2 2 2 3 1
2 1 3 1 2 3 3 3 3 3 2 3 3 2 3 1 3 1 2 1 3 2 3 2 3
3 2 3 2 3 3 2 3 3 3 3 3 2 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 3 3
4 2 2 2 2 4 4 4 4 4 2 4 4 4 2 2 4 2 2 2 4 4 4 2 2
5 2 3 2 3 3 2 3 3 3 3 3 2 3 3 2 3 2 3 2 3 3 3 3 3
6 1 2 1 2 2 2 1 2 1 2 1 2 2 2 1 1 1 2 1 2 2 1 2 2
7 2 2 2 2 2 2 3 2 3 2 3 2 2 2 2 3 2 2 2 2 2 3 2 2
8 1 3 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 3 1 2 2 2 2 2 2 2 2 3
9 2 3 2 3 3 1 3 3 3 3 3 1 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 3 3
10 1 4 3 2 3 2 2 3 3 3 3 3 1 2 2 3 2 3 1 3 3 3 4 3
11 2 3 2 3 3 2 3 3 4 3 3 3 3 3 2 3 2 2 2 4 3 3 3 3
12 1 3 2 3 3 3 4 3 3 2 4 4 3 3 3 2 3 2 2 4 3 2 3 3
13 1 2 1 3 3 3 4 3 3 2 2 3 2 3 2 3 2 2 4 3 3 2 3 2
14 2 3 4 2 3 3 3 1 3 3 3 3 2 2 2 3 4 2 2 4 3 3 4 3
15 2 3 3 3 3 3 3 2 4 3 3 3 2 4 2 3 4 3 2 3 3 4 3 3
16 2 1 2 3 2 2 2 2 2 3 2 2 2 1 2 2 2 3 2 2 2 2 3 1
17 1 3 1 2 3 3 3 3 3 2 3 3 2 3 1 3 1 2 1 3 2 3 2 3
18 2 3 2 3 3 2 3 3 3 3 3 2 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 3 3
19 2 2 2 2 4 4 4 4 4 2 4 4 4 2 2 4 2 2 2 4 4 4 2 2
20 2 3 2 3 3 2 3 3 3 3 3 2 3 3 2 3 2 3 2 3 3 3 3 3
21 1 2 1 2 2 2 1 2 1 2 1 2 2 2 1 1 1 2 1 2 2 1 2 2
22 2 2 2 2 2 2 3 2 3 2 3 2 2 2 2 3 2 2 2 2 2 3 2 2
23 1 3 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 3 1 2 2 2 2 2 2 2 2 3
24 2 3 2 3 3 1 3 3 3 3 3 1 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 3 3
25 1 4 3 2 3 2 2 3 3 3 3 3 1 2 2 3 2 3 1 3 3 3 4 3
26 2 3 2 3 3 2 3 3 4 3 3 3 3 3 2 3 2 2 2 4 3 3 3 3
27 1 3 2 3 3 3 4 3 3 2 4 4 3 3 3 2 3 2 2 4 3 2 3 3
28 1 2 1 3 3 3 4 3 3 2 2 3 2 3 2 3 2 2 4 3 3 2 3 2
29 2 3 4 2 3 3 3 1 3 3 3 3 2 2 2 3 4 2 2 4 3 3 4 3
30 2 3 3 3 3 3 3 2 4 3 3 3 2 4 2 3 4 3 2 3 3 4 3 3
128
Data Uji Validitas dan Reliabilitas Variabel Tingkat Kepuasan Nasabah
No. 1 2 3 4 5 6 7 8
1 3 4 1 1 2 4 3 1
2 1 3 2 2 2 3 2 3
3 2 2 2 2 2 3 3 1
4 2 3 2 2 2 3 2 3
5 2 2 2 1 2 3 3 1
6 3 1 3 1 2 4 2 3
7 3 3 4 2 2 3 4 2
8 3 3 3 2 3 3 4 3
9 3 4 4 1 4 3 4 2
10 2 3 2 2 3 3 4 4
11 2 4 3 1 2 3 3 2
12 3 1 1 2 2 1 4 4
13 2 3 3 1 2 3 3 3
14 3 3 2 1 3 3 4 1
15 2 2 3 1 2 3 3 2
16 3 2 2 2 2 1 4 4
17 2 3 2 1 3 3 3 3
18 3 3 2 2 3 3 4 2
19 2 4 4 2 4 2 3 2
20 3 3 3 2 3 3 4 3
21 2 1 2 1 2 2 3 4
22 4 3 2 2 2 2 3 2
23 3 2 2 2 2 3 3 3
24 3 3 2 2 3 3 3 2
25 3 3 3 2 3 3 3 4
26 3 3 2 1 2 4 3 3
27 2 2 2 2 3 3 3 2
28 2 4 4 4 3 4 3 4
29 2 3 2 2 3 3 4 3
30 3 3 2 4 3 3 4 2
129
Lampiran 3:
Output Validitas dan Reliabilitas
Variabel Pelayanan Pinjaman Kredit
Reliability
Warnings
The covariance matrix is calculated and used in the analysis.

The determinant of the covariance matrix is zero or approximately zero. Statistics based
on its inverse matrix cannot be computed and they are displayed as system missing
values.
]
Case Processing Summary
N %
Cases Valid 24 24,0
Excluded
76 76,0
(a)
Total 100 100,0
a Listwise deletion based on all variables in the procedure.
Reliability Statistics
Cronbach's
Alpha Based
on
Cronbach's Standardized
Alpha Items N of Items
,903 ,893 24
Item Statistics
Mean Std. Deviation N

Butir_1 1,63 ,490 30
Butir_2 2,83 ,699 30
Butir_3 1,77 ,728 30
Butir_4 2,60 ,621 30
Butir_5 2,57 ,626 30
Butir_6 2,10 ,803 30
Butir_7 2,80 ,887 30
Butir_8 2,47 ,681 30
Butir_9 2,83 ,874 30
Butir_10 2,60 ,621 30
Butir_11 2,77 ,858 30
Butir_12 2,20 ,887 30
Butir_13 2,37 ,809 30
130
Butir_14 2,80 ,714 30

Butir_15 1,77 ,504 30
Butir_16 2,73 ,828 30
Butir_17 1,83 ,791 30
Butir_18 2,53 ,629 30
Butir_19 1,70 ,651 30
Butir_20 2,67 ,758 30
Butir_21 2,53 ,776 30
Butir_22 2,73 ,868 30
Butir_23 2,73 ,691 30
Butir_24 2,80 ,664 30
Item-Total Statistics
Scale Corrected Squared Cronbach's

Scale Mean if Variance if Item-Total Multiple Alpha if Item
Item Deleted Item Deleted Correlation Correlation Deleted
Butir_1 54,79 89,216 ,424 . ,901
Butir_2 53,67 87,536 ,389 . ,901
Butir_3 54,88 93,158 ,240 . ,907
Butir_4 53,88 85,940 ,572 . ,897
Butir_5 54,00 85,043 ,645 . ,896
Butir_6 54,50 89,565 ,257 . ,906
Butir_7 53,75 78,370 ,878 . ,888
Butir_8 54,00 85,043 ,645 . ,896
Butir_9 53,75 78,370 ,878 . ,888
Butir_10 53,88 85,940 ,572 . ,897
Butir_11 53,75 78,370 ,878 . ,888
Butir_12 54,50 89,565 ,281 . ,906
Butir_13 54,04 87,433 ,334 . ,903
Butir_14 53,67 87,536 ,389 . ,901
Butir_15 54,79 89,216 ,424 . ,901
Butir_16 53,75 78,370 ,878 . ,888
Butir_17 54,88 93,158 ,901 . ,907
Butir_18 53,88 85,940 ,572 . ,897
Butir_19 54,88 93,158 ,321 . ,907
Butir_20 54,00 85,043 ,645 . ,896
Butir_21 54,04 87,433 ,334 . ,903
Butir_22 53,75 78,370 ,878 . ,888
Butir_23 53,88 85,940 ,572 . ,897
Butir_24 53,67 87,536 ,389 . ,901
Scale Statistics
Mean Variance Std. Deviation N of Items

56,46 93,303 9,659 24
131
Reliability
Warnings
Case Processing Summary
N %
Cases Valid 30 96,8
Excluded
1 3,2
(a)
Total 31 100,0
a Listwise deletion based on all variables in the procedure.
Item Statistics

Butir_1 2,53 ,629 30
Butir_2 2,77 ,858 30
Butir_3 2,43 ,817 30
Butir_4 1,77 ,774 30
Butir_5 2,53 ,629 30
Butir_6 2,90 ,712 30
Butir_7 3,27 ,640 30
Butir_8 2,60 ,968 30
Item-Total Statistics
Scale Corrected Squared Cronbach's

Scale Mean if Variance if Item-Total Multiple Alpha if Item
Item Deleted Item Deleted Correlation Correlation Deleted
Butir_1 18,27 7,099 ,627 ,196 ,468
Butir_2 18,03 5,413 ,367 ,417 ,324
Butir_3 18,37 5,551 ,362 ,255 ,330
Butir_4 19,03 5,826 ,318 ,159 ,356
Butir_5 18,27 5,651 ,524 ,441 ,289
Butir_6 17,90 7,197 ,825 ,293 ,495
Butir_7 17,53 6,464 ,271 ,414 ,402
Butir_8 18,20 7,131 ,252 ,204 ,560
Scale Statistics
Mean Variance Std. Deviation N of Items

20,80 7,614 2,759 8
132
Inter-Item Correlation Matrix
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
Butir_1 1 0,117 0,042 0,294 0,139 -0,08 0,222 0,014 0,335 0,408 0,281 -0,14 0,177 0,177 0,619 0,346 0,015 0,321 -0,14 0,123 0,079 0,411 0,21 0,191
Butir_2 0,117 1 -0,011 0,159 0,066 0,092 0,167 0,024 0,292 0,318 0,335 0,167 0,051 0,76 0,179 0,278 -0,11 0,288 -0,42 0,086 0,17 0,322 0,333 0,965
Butir_3 0,042 -0,011 1 -0,14 0,224 0,1 -0,021 -0,19 0,154 0,168 0,131 0,182 -0,2 -0,29 0,128 0,065 0,888 -0,02 0,356 0,354 0,106 0,171 0,352 -0,1
Butir_4 0,294 0,159 -0,137 1 0,337 0,014 0,476 0,375 0,444 0,821 0,401 0,025 -0,04 0,357 0,352 0,389 4E-16 0,829 0,119 0,292 -0,114 0,371 0,706 0,217
Butir_5 0,139 0,066 0,224 0,337 1 0,226 0,522 0,814 0,556 0,337 0,511 0,286 0,325 0,031 0,324 0,501 0,267 0,257 0,178 0,920 0,492 0,478 0,441 0,033
-
Butir_6 0,079 0,092 0,1 0,014 0,226 1 0,32 0,038 0,27 -0,06 0,235 0,94 -0,06 0,156 0,145 0,197 0,244 -0,109 0,125 0,283 0,077 0,188 0,112 0,103
Butir_7 0,222 0,167 -0,021 0,476 0,522 0,32 1 0,445 0,89 0,288 0,888 0,316 0,346 0,316 0,432 0,865 0,147 0,26 0,251 0,513 0,361 0,779 0,36 0,222
Butir_8 0,014 0,024 -0,19 0,375 0,814 0,038 0,445 1 0,424 0,212 0,428 0,126 0,367 0,057 0,228 0,412 -0,17 0,284 0,093 0,645 0,361 0,334 0,2 -0,015
Butir_9 0,335 0,292 0,154 0,444 0,556 0,27 0,89 0,424 1 0,444 0,911 0,311 0,284 0,331 0,378 0,937 0,208 0,355 0,091 0,537 0,39 0,939 0,437 0,297
Butir_10 0,408 0,318 0,168 0,821 0,337 -0,06 0,288 0,212 0,444 1 0,401 -0,04 -0,18 0,202 0,242 0,456 0,07 0,918 -0,14 0,292 -0,114 0,498 0,867 0,301
Butir_11 0,281 0,335 0,131 0,401 0,511 0,235 0,888 0,428 0,911 0,401 1 0,29 0,326 0,259 0,428 0,88 0,144 0,366 -0,07 0,512 0,349 0,885 0,414 0,339
Butir_12 -0,143 0,167 0,182 0,025 0,286 0,94 0,316 0,126 0,311 -0,04 0,29 1 -0,06 0,12 0,262 0,169 0,295 -0,136 0,107 0,410 0,14 0,161 0,202 0,129
Butir_13 0,177 0,051 -0,201 -0,04 0,325 -0,06 0,346 0,367 0,284 -0,18 0,326 -0,06 1 0,191 0,133 0,254 -0,12 -0,194 -0,05 0,318 0,831 0,242 -0,251 0,141
-
Butir_14 0,177 0,76 0,292 0,357 0,031 0,156 0,316 0,057 0,331 0,202 0,259 0,12 0,191 1 0,153 0,257 -0,12 0,246 -0,13 8E-1 0,137 0,3 0,098 0,857
Butir_15 0,619 0,179 0,128 0,352 0,324 0,145 0,432 0,228 0,378 0,242 0,428 0,262 0,133 0,153 1 0,259 0,245 0,189 0,095 0,421 0,241 0,247 0,409 0,165
Butir_16 0,346 0,278 0,065 0,389 0,501 0,197 0,865 0,412 0,937 0,456 0,88 0,169 0,254 0,257 0,259 1 0,035 0,415 0,038 0,40 0,336 0,953 0,414 0,276
-
Butir_17 0,015 -0,114 0,888 4E-16 0,267 0,244 0,147 -0,17 0,208 0,07 0,144 0,295 -0,12 -0,12 0,245 0,035 1 0,092 0,569 0,421 0,15 0,134 0,294 -0,131
Butir_18 0,321 0,288 -0,02 0,829 0,257 -0,11 0,26 0,284 0,355 0,918 0,366 -0,14 -0,19 0,246 0,189 0,415 -0,09 1 -0,19 0,09 -0,179 0,459 0,735 0,264
-
Butir_19 -0,14 -0,417 0,356 0,119 0,178 0,125 0,251 0,093 0,091 -0,14 -0,07 0,107 -0,05 -0,13 0,095 0,038 0,569 -0,185 1 0,209 0,055 -0,09 0,046 0,383
Butir_2
0 0,124 0,087 0,354 0,293 0,92 0,283 0,513 0,645 0,538 0,293 0,512 0,41 0,319 8E-16 0,421 0,403 0,421 0,096 0,21 1 0,488 0,384 0,482 0,068
Butir_21 0,079 0,17 0,106 -0,11 0,492 0,077 0,361 0,361 0,39 -0,11 0,349 0,14 0,831 0,137 0,241 0,336 0,15 -0,179 0,055 0,488 1 0,321 0,017 0,147
Butir_2
2 0,411 0,322 0,171 0,371 0,478 0,188 0,779 0,334 0,939 0,498 0,885 0,161 0,242 0,3 0,247 0,953 0,134 0,459 -0,09 0,384 0,321 1 0,394 0,323
Butir_2
3 0,21 0,333 0,352 0,706 0,441 0,112 0,36 0,2 0,437 0,867 0,414 0,202 -0,25 0,098 0,409 0,414 0,294 0,735 0,046 0,4824 0,017 0,394 1
Butir_24 0,191 0,965 -0,1 0,217 0,033 0,103 0,222 -0,02 0,297 0,301 0,339 0,129 0,141 0,857 0,165 0,276 -0,13 0,264 -0,38 0,0685 0,147 0,323 0,255

133
Lampiran 4:
Data Penelitian
Data Penelitian
No. Jumlah Jaminan Jangka Skedul Tingkat Pelayanan Kepuasan

Pinjaman Kredit Waktu Pembayaran Bunga Pinjaman Nasabah
Pinjaman Pinjaman Kredit
1 20000000 24000000 48 Bulan Bulanan 1,30 71 19
2 26000000 34840000 18 Bulan Bulanan 2,00 58 18
3 42000000 54600000 24 Bulan Bulanan 2,00 51 17
4 3000000 6510000 18 Bulan Bulanan 1,80 58 19
5 11000000 13849000 30 Bulan Bulanan 1,60 52 16
6 22000000 32780000 36 Bulan Bulanan 2,25 48 19
7 40000000 59960000 12 Bulan Bulanan 1,30 58 23
8 33000000 46563000 30 Bulan Bulanan 1,75 63 24
9 3500000 8088500 6 Bulan Bulanan 1,30 74 25
10 23000000 34477000 42 Bulan Bulanan 2,00 61 23
11 30000000 48933000 12 Bulan Bulanan 1,40 58 20
12 4000000 8404400 24 Bulan Bulanan 1,80 34 18
13 17500000 30135000 30 Bulan Bulanan 1,40 55 20
14 45000000 58549500 48 Bulan Bulanan 2,75 60 20
15 3000000 6003000 12 Bulan Bulanan 1,50 48 18
16 37000000 51763000 6 Bulan Bulanan 1,20 49 20
17 43000000 51643000 24 Bulan Bulanan 1,40 56 20
18 27500000 32972500 30 Bulan Bulanan 1,50 63 22
19 35000000 49035000 12 Bulan Bulanan 1,40 72 23
20 50000000 63350000 36 Bulan Bulanan 1,60 65 24
21 3500000 8470000 6 Bulan Bulanan 2,00 38 17
22 43000000 55943000 24 Bulan Bulanan 1,70 53 20
23 25000000 34425000 42 Bulan Bulanan 2,00 49 20
24 45000000 79650000 48 Bulan Bulanan 2,10 61 21
25 60000000 65400000 12 Bulan Bulanan 1,20 63 24
26 4000000 9604000 18 Bulan Bulanan 1,60 56 21
27 35000000 50750000 18 Bulan Bulanan 1,50 56 19
28 35000000 45535000 24 Bulan Bulanan 1,60 85 28
29 30000000 44970000 36 Bulan Bulanan 2,00 61 22
30 45000000 66015000 18 Bulan Bulanan 1,60 69 24
31 50000000 85050000 30 Bulan Bulanan 1,80 67 21
32 4000000 10876000 18 Bulan Bulanan 2,00 59 22
33 25000000 31125000 30 Bulan Bulanan 1,75 58 20
34 7000000 12530000 24 Bulan Bulanan 1,80 74 25
35 18000000 34200000 36 Bulan Bulanan 2,00 62 22
36 34000000 58548000 12 Bulan Bulanan 1,50 62 23
37 30000000 54963000 24 Bulan Bulanan 1,70 63 22
38 25000000 41875000 30 Bulan Bulanan 1,80 58 20
39 43000000 61576000 48 Bulan Bulanan 2,00 63 21
40 11500000 15283500 24 Bulan Bulanan 1,50 61 24
41 2500000 8730000 6 Bulan Bulanan 1,40 60 23
42 8000000 21776000 30 Bulan Bulanan 2,00 58 20
43 33000000 43989000 24 Bulan Bulanan 2,00 68 24
44 24000000 46272000 36 Bulan Bulanan 2,10 70 23
45 5000000 17220000 12 Bulan Bulanan 1,60 66 24
46 12000000 24012000 24 Bulan Bulanan 2,00 62 19
47 25000000 49975000 18 Bulan Bulanan 1,60 73 25
48 43000000 64074300 48 Bulan Bulanan 2,25 69 22
49 18000000 32814000 12 Bulan Bulanan 1,30 61 21
134
50 43000000 65360000 30 Bulan Bulanan 1,80 52 18

51 33000000 62667000 24 Bulan Bulanan 1,75 56 21
52 37000000 45140000 24 Bulan Bulanan 1,70 55 21
53 20000000 28880000 12 Bulan Bulanan 1,25 53 23
54 9000000 18081000 6 Bulan Bulanan 1,25 54 20
55 16000000 32000000 30 Bulan Bulanan 1,50 59 20
56 5000000 15375000 12 Bulan Bulanan 2,00 57 19
57 20000000 34900000 42 Bulan Bulanan 2,25 62 22
58 33000000 62667000 30 Bulan Bulanan 1,75 48 18
59 3500000 11235000 12 Bulan Bulanan 1,30 53 19
60 30000000 39990000 36 Bulan Bulanan 1,80 52 22
61 20000000 29580000 18 Bulan Bulanan 1,40 57 19
62 33000000 62304000 24 Bulan Bulanan 1,75 54 25
63 30000000 44160000 30 Bulan Bulanan 1,80 52 18
64 5000000 7360000 6 Bulan Bulanan 1,60 55 22
65 25000000 46825000 18 Bulan Bulanan 1,50 56 20
66 30000000 40350000 30 Bulan Bulanan 2,10 60 23
67 23000000 28290000 24 Bulan Bulanan 1,80 58 24
68 15000000 25095000 24 Bulan Bulanan 2,00 54 22
69 33000000 60456000 18 Bulan Bulanan 1,60 54 19
70 35000000 97930000 12 Bulan Bulanan 1,30 56 21
71 40000000 73200000 42 Bulan Bulanan 2,10 55 21
72 40000000 73760000 6 Bulan Bulanan 1,20 54 19
73 3000000 9633000 12 Bulan Bulanan 1,40 57 22
74 23000000 58765000 24 Bulan Bulanan 1,70 56 22
75 35000000 47075000 36 Bulan Bulanan 2,00 63 19
76 43000000 54038100 30 Bulan Bulanan 1,50 64 23
77 50000000 89500000 48 Bulan Bulanan 2,75 57 23
78 35000000 60690000 30 Bulan Bulanan 2,00 64 25
79 13000000 24427000 6 Bulan Bulanan 1,20 59 22
80 35000000 64155000 36 Bulan Bulanan 1,80 59 20
81 6000000 14334000 12 Bulan Bulanan 1,50 62 20
82 36000000 68040000 18 Bulan Bulanan 1,25 61 22
83 35000000 60200000 24 Bulan Bulanan 1,75 61 20
84 43000000 61146000 18 Bulan Bulanan 1,30 58 23
85 40000000 73320000 24 Bulan Bulanan 1,60 66 24
86 45000000 78750000 18 Bulan Bulanan 1,25 60 21
87 5000000 13950000 6 Bulan Bulanan 1,50 66 25
88 70000000 86100000 42 Bulan Bulanan 1,60 70 25
89 40000000 58000000 24 Bulan Bulanan 1,60 64 25
90 32000000 56000000 30 Bulan Bulanan 1,75 69 21
91 40000000 49200000 24 Bulan Bulanan 1,60 64 23
92 60000000 78660000 48 Bulan Bulanan 1,50 65 24
93 55000000 94875000 30 Bulan Bulanan 1,40 66 26
94 45000000 65700000 24 Bulan Bulanan 1,70 63 22
95 35000000 62650000 18 Bulan Bulanan 1,40 62 24
96 25000000 36875000 6 Bulan Bulanan 1,30 67 22
97 15000000 21900000 12 Bulan Bulanan 1,40 68 23
98 6000000 18000000 6 Bulan Bulanan 1,50 61 20
99 28000000 52920000 36 Bulan Bulanan 1,70 67 23
100 2500000 10000000 12 Bulan Bulanan 1,30 71 27
135
Lampiran 5:
Output Deskripsi Data
Frequencies
Statistics
Jangka Waktu Tingkat Bunga Pelayanan

Jumlah Pinjaman Jaminan Kredit Pinjaman Pinjaman Pinjaman Kredit Kepuasan Nasabah
N Valid 100 100 100 100 100 100
Missing 0 0 0 0 0 0
Mean 27380000,00 43666148,00 23,94 1,6740 59,95 21,57
Std. Error of Mean 1563263,874 2308662,749 1,186 ,03179 ,741 ,235
Median 30000000,00 45903500,00 24,00 1,6000 60,00 22,00
Mode 35000000 62667000 24 2,00 58 20
Std. Deviation 15632638,739 23086627,495 11,863 ,31786 7,405 2,354
Variance 244379393939393 53299236907747
140,724 ,101 54,836 5,541
,900 0,000
Skewness ,040 ,099 ,326 ,795 -,145 ,114
Std. Error of Skewness ,241 ,241 ,241 ,241 ,241 ,241
Kurtosis -,582 -,768 -,615 1,009 2,018 -,328
Std. Error of Kurtosis ,478 ,478 ,478 ,478 ,478 ,478
Range 67500000 91927000 42 1,55 51 12
Minimum 2500000 6003000 6 1,20 34 16
Maximum 70000000 97930000 48 2,75 85 28
Sum 2738000000 4366614800 2394 167,40 5995 2157
Percentiles 10 4000000,00 10087600,00 6,00 1,3000 52,00 19,00
25 15000000,00 24115750,00 12,00 1,4000 56,00 20,00
50 30000000,00 45903500,00 24,00 1,6000 60,00 22,00
75 40000000,00 61032000,00 30,00 1,9500 64,00 23,00
90 45000000,00 73308000,00 42,00 2,0000 69,00 25,00
136
Lampiran 6:
Perhitungan PAP
Perhitungan PAP Tipe II
1. Pelayanan Pinjaman Kredit

Pengkategorian Pelayanan Pinjaman Kredit nasabah kredit adalah sebagai
berikut:
Pedoman : 81% ─ 100% dari Total Skor = Sangat Baik
66% ─ 80% dari Total Skor = Baik
56% ─ 65% dari Total Skor = Cukup Baik
46% ─ 55% dari Total Skor = Tidak Baik
Di bawah 46% dari Total Skor = Sangat Tidak Baik
Sumber: PAP Tipe II (Masidjo, 1995: 157 – 160)
Diketahui bahwa item soal untuk kuesioner variabel X adalah 24, dengan 4
option/pilihan dalam setiap itemnya. Dengan demikian:
1). Skor tertinggi yang dapat dicapai: 4 X 24 = 96
2). Skor terendah yang dapat dicapai: 1 X 24 = 24
Rumus Penentuan Skor (Penilaian) dengan PAP Tipe II:

SKOR = Skor Terendah + %-tase Kategori (Skor Tertinggi – Skor Terendah)
Tabel Deskripsi Variabel Pelayanan Pinjaman Kredit:

Frek.
(%)
1. ≥ 82,32 1 1 Sangat Baik
2. 71,52 – 82,31 4 4 Baik
3. 64,32 − 71,51 18 18 Cukup Baik
4. 57,12 − 64,31 42 42 Tidak Baik
5. < 57,12 35 35 Sangat Tidak Baik
Total 100 100
2. Kepuasan Nasabah Kredit

Pengkategorian tingkat kepuasan nasabah kredit adalah sebagai berikut:
Pedoman : 81% ─ 100% dari Total Skor = Sangat Puas
66% ─ 80% dari Total Skor = Puas
56% ─ 65% dari Total Skor = Cukup Puas
46% ─ 55% dari Total Skor = Tidak Puas
Di bawah 46% dari Total Skor = Sangat Tidak Puas
Sumber: PAP Tipe II (Masidjo, 1995: 157 – 160)
Diketahui bahwa item soal untuk kuesioner variabel Y adalah 8, dengan 4

option/pilihan dalam setiap itemnya. Dengan demikian:
137
1) Skor tertinggi yang dapat dicapai: 4 X 8 = 32

2) Skor terendah yang dapat dicapai: 1 X 8 = 8
Rumus Penentuan Skor (Penilaian) dengan PAP Tipe II:

SKOR = Skor Terendah + %-tase Kategori (Skor Tertinggi – Skor Terendah)
Tabel Deskripsi Variabel Kepuasan Nasabah Kredit:

Frek.
(%)
1. ≥ 82,32 0 0 Sangat Puas
2. 71,52 – 82,31 11 11 Puas
3. 64,32 − 71,51 41 41 Cukup Puas
4. 57,12 − 64,31 28 28 Tidak Puas
5. < 57,12 20 20 Sangat Tidak Puas
Total 100 100
138
Lampiran 7:
Output Uji Normalitas
NPar Tests
Descriptive Statistics
N Mean Std. Deviation Minimum Maximum Percentiles
25th 50th (Median) 75th
Jumlah Pinjaman 27380000, 15000000,
100 15632638,739 2500000 70000000 30000000,00 40000000,00
00 00
Jaminan Kredit 43666148, 24115750,
100 23086627,495 6003000 97930000 45903500,00 61032000,00
00 00
Jangka Waktu Pinjaman 100 23,94 11,863 6 48 12,00 24,00 30,00
Tingkat Bunga Pinjaman 100 1,6740 ,31786 1,20 2,75 1,4000 1,6000 1,9500
Pelayanan Pinjaman
Kredit 100 59,95 7,405 34 85 56,00 60,00 64,00
Kepuasan Nasabah 100 21,57 2,354 16 28 20,00 22,00 23,00
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test

Tingkat Pelayanan
Jumlah Jaminan Jangka Waktu Bunga Pinjaman Kepuasan
Pinjaman Kredit Pinjaman Pinjaman Kredit Nasabah
N 100 100 100 100 100 100
Mean 27380000,0 43666148,0
23,94 1,6740 59,95 21,57
0 0
Normal Parameters(a,b)
Std. Deviation 15632638,7 23086627,4
11,863 ,31786 7,405 2,354
39 95
Most Extreme Absolute ,090 ,076 ,118 ,112 ,070 ,118
Differences Positive ,084 ,076 ,118 ,112 ,070 ,118
Negative -,090 -,063 -,092 -,097 -,062 -,092
Kolmogorov-Smirnov Z ,904 ,761 1,180 1,120 ,702 1,176
Asymp. Sig. (2-tailed) ,387 ,608 ,124 ,162 ,708 ,126
a Test distribution is Normal.
b Calculated from data.
139
Lampiran 8:
Output Uji Linearitas
Oneway
ANOVA
Kepuasan Nasabah
Sum of
Squares df Mean Square F Sig.
Between (Combined) 236,504 39 6,064 1,166 ,291
Groups Linear Term Weighted 21,180 1 21,180 4,073 ,048
Deviation
215,324 38 5,666 1,090 ,377
Within Groups 312,006 60 5,200

Total 548,510 99
Oneway
ANOVA
Kepuasan Nasabah
Sum of
Deviation
526,580 97 5,429 1,206 ,635

Total 548,510 99
140
Oneway
ANOVA
Kepuasan Nasabah
Sum of
Between (Combined) 22,761 7 3,252 ,569 ,779
Groups Linear Term Unweighted ,204 1 ,204 ,036 ,850
Weighted ,030 1 ,030 ,005 ,942
Deviation 22,731 6 3,788 ,663 ,680
Total 548,510 99
Oneway
ANOVA
Kepuasan Nasabah
Sum of
Between (Combined) 63,769 12 5,314 ,954 ,499
Deviation
52,177 11 4,743 ,851 ,590

Total 548,510 99
141
Oneway
ANOVA
Kepuasan Nasabah
Sum of
Deviation
69,299 27 2,567 ,843 ,683

Total 548,510 99
142
Lampiran 9:
Output Uji Hipotesis – Regresi Sederhana
Regression:
X1 (Jumlah Pinjaman) terhadap Y (Tingkat Kepuasan
Nasabah)

Kepuasan Nasabah 21,57 2,354 100
Jumlah Pinjaman 27380000,
15632638,739 100
00
Correlations
Kepuasan Jumlah
Nasabah Pinjaman
Pearson Correlation Kepuasan Nasabah 1,000 ,197
Jumlah Pinjaman ,197 1,000
Sig. (1-tailed) Kepuasan Nasabah . ,025
Jumlah Pinjaman ,025 .
N Kepuasan Nasabah 100 100
Jumlah Pinjaman 100 100
Variables Entered/Removed(b)
Variables Variables
Model Entered Removed Method
1 Jumlah
. Enter
Pinjaman(a)
a All requested variables entered.
b Dependent Variable: Kepuasan Nasabah
Model Summary(b)
Adjusted R Std. Error of

Model R R Square Square the Estimate
1 ,197(a) ,039 ,029 2,320
a Predictors: (Constant), Jumlah Pinjaman
ANOVA(b)
Sum of
Model Squares Df Mean Square F Sig.
1 Regressio
21,180 1 21,180 3,936 ,050(a)
n
Residual 527,330 98 5,381
Total 548,510 99
143
Coefficients(a)
Unstandardized Standardized
Coefficients Coefficients
Model B Std. Error Beta t Sig.

1 (Constant) 20,760 ,470 44,206 ,000
Jumlah
,000 ,000 ,197 1,984 ,050
Pinjaman
a Dependent Variable: Kepuasan Nasabah
Regression:
X2 (Jaminan Kredit) terhadap Y (Tingkat Kepuasan Nasabah)

Jaminan Kredit 43666148,
23086627,495 100
00
Correlations
Kepuasan Jaminan
Nasabah Kredit
Jaminan Kredit ,178 1,000
Jaminan Kredit ,038 .
Jaminan Kredit 100 100
Variables Variables
1 Jaminan
. Enter
Kredit(a)
Model Summary(b)

1 ,178(a) ,032 ,022 2,328
a Predictors: (Constant), Jaminan Kredit
144
ANOVA(b)
Sum of
1 Regressio
17,430 1 17,430 3,216 ,076(a)
n
Residual 531,080 98 5,419
Total 548,510 99
a Predictors: (Constant), Jaminan Kredit
Coefficients(a)

1 (Constant) 20,776 ,500 41,551 ,000
Jaminan
,000 ,000 ,178 1,793 ,076
Kredit
Regression:
X3 (Jangka Waktu Pinjaman) terhadap Y (Tingkat Kepuasan
Nasabah)

Jangka Waktu Pinjaman 23,94 11,863 100
Correlations
Kepuasan Jangka Waktu

Nasabah Pinjaman
Pearson Correlation Kepuasan Nasabah 1,000 -,007
Jangka Waktu Pinjaman -,007 1,000
Jangka Waktu Pinjaman ,471 .
Jangka Waktu Pinjaman 100 100
Variables Variables
1 Jangka
Waktu . Enter
Pinjaman(a)
145

Model Summary(b)

1 ,007(a) ,000 -,010 2,366
a Predictors: (Constant), Jangka Waktu Pinjaman
ANOVA(b)
Sum of
1 Regressio
,030 1 ,030 ,005 ,941(a)
n
Residual 548,480 98 5,597
Total 548,510 99
a Predictors: (Constant), Jangka Waktu Pinjaman
Coefficients(a)

1 (Constant) 21,605 ,535 40,385 ,000
Jangka Waktu
-,001 ,020 -,007 -,074 ,941
Pinjaman
Regression:
X5 (Tingkat Bunga Pinjaman) terhadap Y (Tingkat Kepuasan
Nasabah)

Tingkat Bunga Pinjaman 1,6740 ,31786 100
Correlations
Tingkat
Kepuasan Bunga
Nasabah Pinjaman
Pearson Correlation Kepuasan Nasabah 1,000 -,145
Tingkat Bunga
-,145 1,000
Pinjaman
146
Tingkat Bunga
,074 .
Pinjaman
Tingkat Bunga
100 100
Pinjaman
Variables Variables
1 Tingkat
Bunga . Enter
Pinjaman(a)
Model Summary(b)

1 ,145(a) ,021 ,011 2,341
a Predictors: (Constant), Tingkat Bunga Pinjaman
ANOVA(b)
Sum of
1 Regressio
11,592 1 11,592 2,116 ,149(a)
n
Residual 536,918 98 5,479
Total 548,510 99
a Predictors: (Constant), Tingkat Bunga Pinjaman
Coefficients(a)

1 (Constant) 23,372 1,261 18,537 ,000
Tingkat Bunga
-1,077 ,740 -,145 -1,455 ,149
Pinjaman
147
Regression:
X6 (Pelayanan Pinjaman Kredit) terhadap Y (Tingkat
Kepuasan Nasabah)

Pelayanan Pinjaman
Kredit 59,95 7,405 100
Correlations
Pelayanan
Kepuasan Pinjaman
Nasabah Kredit
Pelayanan Pinjaman
Kredit ,692 1,000
Pelayanan Pinjaman
Kredit ,000 .
Pelayanan Pinjaman
Kredit 100 100
Variables Variables
1 Pelayanan
Pinjaman . Enter
Kredit(a)
Model Summary(b)

1 ,692(a) ,479 ,474 1,707
a Predictors: (Constant), Pelayanan Pinjaman Kredit
148
ANOVA(b)
Sum of
Model Squares df Mean Square F Sig.
1 Regressio
262,983 1 262,983 90,262 ,000(a)
n
Residual 285,527 98 2,914
Total 548,510 99
a Predictors: (Constant), Pelayanan Pinjaman Kredit
Coefficients(a)

1 (Constant) 8,375 1,399 5,985 ,000
Pelayanan
Pinjaman ,220 ,023 ,692 9,501 ,000
Kredit
149
Lampiran 10:
Tabel Statistik
Tabel t
No. df t_5 t_2,5
1 1 6,3138 12,7062
2 2 2,9200 4,3027
3 3 2,3534 3,1824
4 4 2,1318 2,7764
5 5 2,0150 2,5706
6 6 1,9432 2,4469
7 7 1,8946 2,3646
8 8 1,8595 2,3060
9 9 1,8331 2,2622
10 10 1,8125 2,2281
11 11 1,7959 2,2010
12 12 1,7823 2,1788
13 13 1,7709 2,1604
14 14 1,7613 2,1448
15 15 1,7531 2,1314
16 16 1,7459 2,1199
17 17 1,7396 2,1098
18 18 1,7341 2,1009
19 19 1,7291 2,0930
20 20 1,7247 2,0860
21 21 1,7207 2,0796
22 22 1,7171 2,0739
23 23 1,7139 2,0687
24 24 1,7109 2,0639
25 25 1,7081 2,0595
26 26 1,7056 2,0555
27 27 1,7033 2,0518
28 28 1,7011 2,0484
29 29 1,6991 2,0452
30 30 1,6973 2,0423
31 31 1,6955 2,0395
32 32 1,6939 2,0369
33 33 1,6924 2,0345
34 34 1,6909 2,0322
35 35 1,6896 2,0301
36 36 1,6883 2,0281
37 37 1,6871 2,0262
38 38 1,6860 2,0244
39 39 1,6849 2,0227
40 40 1,6839 2,0211
41 41 1,6829 2,0195
42 42 1,6820 2,0181
43 43 1,6811 2,0167
44 44 1,6802 2,0154
45 45 1,6794 2,0141
46 46 1,6787 2,0129
47 47 1,6779 2,0117
150
48 48 1,6772 2,0106
49 49 1,6766 2,0096
50 50 1,6759 2,0086
51 51 1,6753 2,0076
50 52 1,6747 2,0066
53 53 1,6741 2,0057
54 54 1,6736 2,0049
55 55 1,6730 2,0040
56 56 1,6725 2,0032
57 57 1,6720 2,0025
58 58 1,6716 2,0017
59 59 1,6711 2,0010
60 60 1,6706 2,0003
61 61 1,6702 1,9996
62 62 1,6698 1,9990
63 63 1,6694 1,9983
64 64 1,6690 1,9977
65 65 1,6686 1,9971
66 66 1,6683 1,9966
67 67 1,6679 1,9960
68 68 1,6676 1,9955
69 69 1,6672 1,9949
70 70 1,6669 1,9944
71 71 1,6666 1,9939
72 72 1,6663 1,9935
73 73 1,6660 1,9930
74 74 1,6657 1,9925
75 75 1,6654 1,9921
76 76 1,6652 1,9917
77 77 1,6649 1,9913
78 78 1,6646 1,9908
79 79 1,6644 1,9905
80 80 1,6641 1,9901
81 81 1,6639 1,9897
82 82 1,6636 1,9893
83 83 1,6634 1,9890
84 84 1,6632 1,9886
85 85 1,6630 1,9883
86 86 1,6628 1,9879
87 87 1,6626 1,9876
88 88 1,6624 1,9873
89 89 1,6622 1,9870
90 90 1,6620 1,9867
91 91 1,6618 1,9864
92 92 1,6616 1,9861
93 93 1,6614 1,9858
94 94 1,6612 1,9855
95 95 1,6611 1,9853
96 96 1,6609 1,9850
97 97 1,6607 1,9847
98 98 1,6606 1,9845
99 99 1,6604 1,9842
100 100 1,6602 1,9840
151
Tabel r
1-tail 0.01 0.05 0.15 0.30
1 0.985 0.990 0.814 0.649
2 0.881 0.770 0.640 0.486
3 0.776 0.663 0.542 0.404
4 0.695 0.590 0.479 0.353
5 0.634 0.536 0.433 0.317
6 0.586 0.495 0.399 0.290
7 0.548 0.462 0.371 0.270
8 0.516 0.434 0.349 0.253
9 0.489 0.411 0.330 0.237
10 0.465 0.392 0.314 0.227
11 0.445 0.375 0.300 0.216
12 0.427 0.360 0.288 0.207
13 0.411 0.346 0.277 0.199
14 0.397 0.334 0.267 0.192
15 0.384 0.323 0.258 0.186
16 0.373 0.310 0.250 0.180
17 0.362 0.305 0.243 0.175
18 0.352 0.296 0.237 0.170
19 0.343 0.289 0.230 0.165
20 0.335 0.282 0.225 0.161
21 0.327 0.275 0.219 0.157
22 0.320 0.269 0.214 0.154
23 0.313 0.263 0.210 0.150
24 0.307 0.258 0.206 0.147
25 0.301 0.253 0.201 0.144
26 0.295 0.248 0.198 0.141
27 0.290 0.244 0.194 0.139
28 0.285 0.239 0.191 0.136
29 0.280 0.235 0.870 0.134
30 0.275 0.231 0.184 0.132
31 0.271 0.228 0.177 0.130
32 0.268 0.225 0.170 0.128
33 0.264 0.222 0.163 0.127
34 0.261 0.219 0.156 0.125
35 0.257 0.216 0.149 0.130
36 0.253 0.213 0.140 0.121
37 0.250 0.210 0.135 0.119
38 0.246 0.207 0.128 0.118
39 0.243 0.204 0.121 0.116
40 0.239 0.201 0.114 0.114
41 0.237 0.199 0.113 0.113
42 0.235 0.197 0.112 0.112
43 0.233 0.196 0.111 0.111
44 0.230 0.194 0.110 0.110
45 0.228 0.192 0.109 0.109
46 0.226 0.190 0.108 0.108
47 0.224 0.188 0.107 0.107
48 0.222 0.187 0.106 0.106
49 0.220 0.185 0.105 0.105
50 0.218 0.183 0.104 0.104
152
Tabel F
df F_df38_5 F_df97_5 F_df6_5 F_df11_5 F_df27_5 F_df5_5
1 250,9774 253,0018 233,9860 242,9835 249,6309 230,1619
2 19,4694 19,4854 19,3295 19,4050 19,4587 19,2964
3 8,5979 8,5547 8,9406 8,7633 8,6263 9,0135
4 5,7216 5,6652 6,1631 5,9358 5,7586 6,2561
5 4,4689 4,4063 4,9503 4,7040 4,5097 5,0503
6 3,7797 3,7131 4,2839 4,0274 3,8230 4,3874
7 3,3461 3,2763 3,8660 3,6030 3,3913 3,9715
8 3,0486 2,9761 3,5806 3,3130 3,0954 3,6875
9 2,8320 2,7570 3,3738 3,1025 2,8801 3,4817
10 2,6670 2,5899 3,2172 2,9430 2,7164 3,3258
11 2,5372 2,4581 3,0946 2,8179 2,5877 3,2039
12 2,4323 2,3514 2,9961 2,7173 2,4838 3,1059
13 2,3458 2,2630 2,9153 2,6347 2,3982 3,0254
14 2,2731 2,1887 2,8477 2,5655 2,3264 2,9582
15 2,2111 2,1252 2,7905 2,5068 2,2652 2,9013
16 2,1576 2,0702 2,7413 2,4564 2,2125 2,8524
17 2,1110 2,0222 2,6987 2,4126 2,1666 2,8100
18 2,0700 1,9798 2,6613 2,3742 2,1262 2,7729
19 2,0336 1,9422 2,6283 2,3402 2,0905 2,7401
20 2,0011 1,9084 2,5990 2,3100 2,0586 2,7109
21 1,9719 1,8780 2,5727 2,2829 2,0299 2,6848
22 1,9455 1,8505 2,5491 2,2585 2,0040 2,6613
23 1,9215 1,8254 2,5277 2,2364 1,9805 2,6400
24 1,8995 1,8025 2,5082 2,2163 1,9591 2,6207
25 1,8794 1,7814 2,4904 2,1979 1,9395 2,6030
26 1,8610 1,7619 2,4741 2,1811 1,9215 2,5868
27 1,8439 1,7439 2,4591 2,1655 1,9048 2,5719
28 1,8281 1,7272 2,4453 2,1512 1,8894 2,5581
29 1,8134 1,7117 2,4324 2,1379 1,8751 2,5454
30 1,7997 1,6972 2,4205 2,1256 1,8618 2,5336
31 1,7870 1,6836 2,4094 2,1141 1,8494 2,5225
32 1,7750 1,6708 2,3991 2,1033 1,8378 2,5123
33 1,7638 1,6589 2,3894 2,0933 1,8269 2,5026
34 1,7532 1,6476 2,3803 2,0838 1,8167 2,4936
35 1,7433 1,6369 2,3718 2,0750 1,8071 2,4851
36 1,7339 1,6269 2,3638 2,0666 1,7980 2,4772
37 1,7251 1,6173 2,3562 2,0587 1,7894 2,4696
38 1,7167 1,6083 2,3490 2,0513 1,7813 2,4625
39 1,7087 1,5997 2,3423 2,0443 1,7736 2,4558
40 1,7012 1,5915 2,3359 2,0376 1,7663 2,4495
41 1,6940 1,5838 2,3298 2,0312 1,7594 2,4434
42 1,6872 1,5763 2,3240 2,0252 1,7528 2,4377
43 1,6807 1,5693 2,3185 2,0195 1,7465 2,4322
44 1,6744 1,5625 2,3133 2,0140 1,7406 2,4270
45 1,6685 1,5560 2,3083 2,0088 1,7348 2,4221
46 1,6628 1,5498 2,3035 2,0039 1,7294 2,4174
47 1,6574 1,5438 2,2990 1,9991 1,7241 2,4128
48 1,6522 1,5381 2,2946 1,9946 1,7191 2,4085
49 1,6472 1,5326 2,2904 1,9902 1,7143 2,4044
50 1,6424 1,5274 2,2864 1,9861 1,7097 2,4004
51 1,6378 1,5223 2,2826 1,9821 1,7053 2,3966
153
52 1,6334 1,5174 2,2789 1,9782 1,7011 2,3930

53 1,6291 1,5127 2,2754 1,9745 1,6970 2,3894
54 1,6250 1,5082 2,2720 1,9710 1,6930 2,3861
55 1,6210 1,5038 2,2687 1,9675 1,6893 2,3828
56 1,6172 1,4995 2,2656 1,9643 1,6856 2,3797
57 1,6135 1,4954 2,2625 1,9611 1,6821 2,3767
58 1,6100 1,4915 2,2596 1,9580 1,6787 2,3738
59 1,6066 1,4877 2,2568 1,9551 1,6754 2,3710
60 1,6032 1,4840 2,2541 1,9522 1,6722 2,3683
61 1,6000 1,4804 2,2514 1,9495 1,6692 2,3657
62 1,5969 1,4769 2,2489 1,9468 1,6662 2,3631
63 1,5939 1,4735 2,2464 1,9442 1,6633 2,3607
64 1,5910 1,4703 2,2440 1,9417 1,6605 2,3583
65 1,5882 1,4671 2,2417 1,9393 1,6578 2,3560
66 1,5854 1,4640 2,2395 1,9370 1,6552 2,3538
67 1,5828 1,4610 2,2373 1,9347 1,6527 2,3517
68 1,5802 1,4581 2,2352 1,9325 1,6502 2,3496
69 1,5777 1,4553 2,2332 1,9304 1,6478 2,3475
70 1,5752 1,4525 2,2312 1,9283 1,6455 2,3456
71 1,5729 1,4498 2,2293 1,9263 1,6433 2,3437
72 1,5706 1,4472 2,2274 1,9243 1,6411 2,3418
73 1,5683 1,4447 2,2256 1,9224 1,6389 2,3400
74 1,5661 1,4422 2,2238 1,9206 1,6369 2,3383
75 1,5640 1,4398 2,2221 1,9188 1,6348 2,3366
76 1,5620 1,4375 2,2204 1,9170 1,6329 2,3349
77 1,5599 1,4352 2,2188 1,9153 1,6310 2,3333
78 1,5580 1,4329 2,2172 1,9136 1,6291 2,3317
79 1,5561 1,4308 2,2157 1,9120 1,6273 2,3302
80 1,5542 1,4286 2,2142 1,9105 1,6255 2,3287
81 1,5524 1,4265 2,2127 1,9089 1,6238 2,3273
82 1,5506 1,4245 2,2113 1,9074 1,6221 2,3259
83 1,5489 1,4225 2,2099 1,9060 1,6205 2,3245
84 1,5472 1,4206 2,2086 1,9045 1,6189 2,3231
85 1,5455 1,4187 2,2072 1,9031 1,6173 2,3218
86 1,5439 1,4168 2,2059 1,9018 1,6158 2,3205
87 1,5423 1,4150 2,2047 1,9005 1,6143 2,3193
88 1,5408 1,4133 2,2034 1,8992 1,6128 2,3181
89 1,5393 1,4115 2,2022 1,8979 1,6114 2,3169
90 1,5378 1,4098 2,2011 1,8967 1,6100 2,3157
91 1,5364 1,4082 2,1999 1,8955 1,6086 2,3145
92 1,5350 1,4065 2,1988 1,8943 1,6073 2,3134
93 1,5336 1,4049 2,1977 1,8931 1,6060 2,3123
94 1,5322 1,4034 2,1966 1,8920 1,6047 2,3113
95 1,5309 1,4018 2,1955 1,8909 1,6034 2,3102
96 1,5296 1,4003 2,1945 1,8898 1,6022 2,3092
97 1,5283 1,3989 2,1935 1,8887 1,6010 2,3082
98 1,5271 1,3974 2,1925 1,8877 1,5998 2,3072
99 1,5259 1,3960 2,1915 1,8867 1,5987 2,3063
100 1,5247 1,3946 2,1906 1,8857 1,5976 2,3053
154
Lampiran 11:
Surat Ijin Penelitian
155
156
157

Contoh Skripsi 2 Pengembalian Pinjaman

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Contoh Skripsi 2 Pengembalian Pinjaman

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

PLAGIAT MERUPAKAN TINDAKAN TIDAK TERPUJI

PENGARUH JUMLAH PINJAMAN, JAMINAN KREDIT,

Studi Kasus pada BPR Wijayamulya Santosa, Sagan, Yogyakarta

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat

PROGRAM STUDI PENDIDIKAN AKUNTANSI

MOTO DAN PERSEMBAHAN

Kupersembahkan untuk-Mu dan untuk

PENGARUH JUMLAH PINJAMAN, JAMINAN KREDIT, JANGKA WAKTU

Studi Kasus pada BPR Wijaya Mulya Santosa Yogyakarta

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui: (1) pengaruh jumlah pinjaman

THE EFFECT OF CREDIT AMOUNT, SECURITY OF CREDIT,

A Case Study on BPR Wijayamulya Santosa, Sagan, Yogyakarta

berkat rahmat dan lindungan-Nya, penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi

dengan judul “PENGARUH JUMLAH PINJAMAN, JAMINAN KREDIT,

JANGKA WAKTU PINJAMAN, SKEDUL PEMBAYARAN, TINGKAT

BUNGA PINJAMAN DAN PELAYANAN PINJAMAN KREDIT TERHADAP

TINGKAT KEPUASAN NASABAH”, studi kasus pada Nasabah kredit BPR

Wijayamulya Santosa, Sagan, Yogyakarta. Penulisan skripsi ini ditujukan untuk

memenuhi salah satu syarat memperoleh gelar Sarjana Pendidikan, khususnya

Pendidikan Akuntansi di Universitas Sanata Dharma Yogyakarta.

hati, penulis mengucapkan terima kasih kepada:

Pendidikan Universitas Sanata Dharma Yogyakarta.

2. Bapak Y. Harsoyo, S.Pd., M.Si., selaku Ketua Jurusan Pendidikan Ilmu

Pengetahuan Sosial Universitas Sanata Dharma Yogyakarta.

3. Bapak L. Saptono, S.Pd., M.Si., selaku Ketua Program Studi Pendidikan

Akuntansi Universitas Sanata Dharma Yogyakarta, yang telah banyak

memberikan petunjuk, dukungan, dan masukan dalam penulisan skripsi ini.

4. Bapak Sebastianus Widanarto P. SP.d., M.Si., selaku dosen pembimbing, yang

dengan sabar selalu memberikan bimbingan, petunjuk, dukungan, dan masukkan

dalam penulisan skripsi ini.

Fakultas KIP Universitas Sanata Dharma Yogyakarta umumnya, yang telah

membimbing, mendidik, dan bekerjasama dengan baik selama penulis belajar di

kampus tercinta ini.

SANTOSA, yang telah memberikan ijin kepada penulis untuk melaksanakan

penelitian pada nasabah kredit yang masih aktif.

7. Bapak Wahyudi Widodo S.E selaku Direktur Operasional PT BPR WIJAYA

Kepala Personalia PT BPR WIJAYA MULYA SANTOSA yang telah banyak

membantu saya dalam melaksanakan penelitian.

telah menerima dan membantu saya dalam melakukan penelitian.

telah bersedia meluangkan waktu untuk mengisi kuesioner penelitian dalam

penulisan skripsi ini.

memperhatikan, menyemangati, mendukung dan mendoakan penulis sampai saat

mendukung penulis selama menyelesaikan kuliah.

masukkan, dorongan, dan semangat selama kuliah ..........

Brenda “Brindil”, dan Tina “Nonot” terimakasih karena selalu menyemangati

16. Sahabat-sahabatku: Dewi “Bulan Gembool”, Iin “Inoele Kuncen”, Wiwin

“Soeciproet”, “Kuthil” Imas, Muntari “Mumun”. Kalian selalu membuat hari-

hariku penuh dengan warna.

18. Perpustakaan Universitas Sanata Dharma Yogyakarta yang telah memberikan

pelayanan peminjaman buku dan skripsi.

ruang dan waktu untuk belajar.

secara langsung maupun tidak langsung berupa apapun kepada penulis.

bermanfaat bagi semua pihak yang membutuhkan.

BAB I. PENDAHULUAN ................................................................................... 1

BAB II. KAJIAN PUSTAKA ............................................................................. 8

e. Lapangan Usaha Bank Perkreditan Rakyat ............................. 20

5. Pengaruh Tingkat Bunga Pinjaman Terhadap Tingkat Kepuasan

BAB III. METODE PENELITIAN ................................................................... 53

BAB IV. GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN ............................................ 67

C. Struktur Organisasi P.T Bank Perkreditan Rakyat Wijayamulya

BAB V. ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN ......................................... 87

e. Pengujian Hipotesis V ............................................................. 105

BAB VI. KESIMPULAN, KETERBATASAN, DAN SARAN ....................... 118

DAFTAR PUSTAKA .......................................................................................... 121