INVERSION EN INMOVILIZADO MATERIAL

Maquinaria 3,600.00 €
Mobiliario 1,083.24 €
Equipos informaticos 1,119.82 €
Obra civil - - 3,308.84 €
Gastos de constitucion 649.00 €
Utillaje - - 1,277.94 €
Total de Inmovilizado Material 11,038.84 €

AMORTIZACION EN INMOVILIZADO MATERIAL

Producto Marca Modelo Cantidad
Maquinaria 2
Mobiliario 1
Equipos informaticos 1
Obra civil
Gastos de constitucion 5
Utillaje 2
3

Total de Inmovilizado Material

INVERSION EN INMOVILIZADO
Producto Marca Modelo Cantidad
Programas Informáticos - - 1

Total de Inmovilizado Inmaterial

AMORTIZACION EN INMOVILIZADO INTANGIBLE

Producto Marca Modelo Cantidad
Programas Informáticos - - 1

Total de Inmovilizado Inmaterial

Arrendamiento Superfície Precio por m2 Precio Base

Local en 60 8.62 € 517.36 €
MOVILIZADO MATERIAL
Coste total Vida Util (año) Cuota anual amortizacion
3,600.00 € 6 600.00 €
1,083.24 € 5 216.65 €
1,119.82 € 5 223.96 €
3,308.84 € 8.12 407.68 €
649.00 € 5 129.80 €
1,277.94 € 5 255.59 €
5 - €

11,038.84 € 1,833.68 €

VERSION EN INMOVILIZADO INTANGIBLE

Base por unidad IVA por unidad Coste total por unidad Base total
2,665.29 € 559.71 € 3,225.00 € 2,665.29 €

2,665.29 €

OVILIZADO INTANGIBLE
Coste total Vida Util (año) Cuota anual amortizacion
3,225.00 € 6.60

3,225.00 € 488.70 €

IVA Precio final (mes)

### 626.00 €
Total IVA Coste total
559.71 € 3,225.00 €

3,225.00 €
Préstamo -25.000 €
Interés 4%
Interes trimestral efectivo 1.000%
Periodo años 6
numero de periodos trimestrales 24
Cuota mensual 1,176.84 €

Interés Amortización
Período CUOTA ANUAL Cuota amortizacion
TRIMESRES acumulada
0
1 1,176.84 € 250 926.84 € 926.84 €
2 1,176.84 € 240.73163194 936.11 € 1,862.94 €
3 1,176.84 € 231.37058021 945.47 € 2,808.41 €
4 1,176.84 € 221.91591795 954.92 € 3,763.33 €
5 1,176.84 € 212.36670908 964.47 € 4,727.80 €
6 1,176.84 € 202.72200811 974.11 € 5,701.91 €
7 1,176.84 € 192.98086014 983.86 € 6,685.77 €
8 1,176.84 € 183.14230068 993.69 € 7,679.46 €
9 1,176.84 € 173.20535563 1,003.63 € 8,683.10 €
10 1,176.84 € 163.16904114 1,013.67 € 9,696.76 €
11 1,176.84 € 153.03236349 1,023.80 € 10,720.57 €
12 1,176.84 € 142.79431907 1,034.04 € 11,754.61 €
13 1,176.84 € 132.4538942 1,044.38 € 12,798.99 €
14 1,176.84 € 122.01006509 1,054.83 € 13,853.82 €
15 1,176.84 € 111.46179769 1,065.38 € 14,919.20 €
16 1,176.84 € 100.80804761 1,076.03 € 15,995.22 €
17 1,176.84 € 90.047760027 1,086.79 € 17,082.01 €
18 1,176.84 € 79.179869572 1,097.66 € 18,179.67 €
19 1,176.84 € 68.203300212 1,108.63 € 19,288.30 €
20 1,176.84 € 57.116965158 1,119.72 € 20,408.02 €
21 1,176.84 € 45.919766754 1,130.92 € 21,538.94 €
22 1,176.84 € 34.610596365 1,142.23 € 22,681.17 €
23 1,176.84 € 23.188334273 1,153.65 € 23,834.82 €
24 1,176.84 € 11.65184956 1,165.18 € 25,000.00 €
Capital vivo

25,000
24,073.16 €
23,137.06 €
22,191.59 €
21,236.67 €
20,272.20 €
19,298.09 €
18,314.23 €
17,320.54 €
16,316.90 €
15,303.24 €
14,279.43 €
13,245.39 €
12,201.01 €
11,146.18 €
10,080.80 €
9,004.78 €
7,917.99 €
6,820.33 €
5,711.70 €
4,591.98 €
3,461.06 €
2,318.83 €
1,165.18 €
0.00 €
 1 2
CONCEPTO/AÑO TRIMES 3 TRIMESTRE
TRIMESTRE
TRE

Flujos de Capital 55000 47,218.10 € 35,660.54 €

Total Ingresos Ordinarios 18,900.31 € 15,115.39 € 22,030.65 €

Total Gastos Ordinarios - 26,432.21 € - 26,432.21 € - 26,432.21 €

Resultado Financiero - 250.00 € - 240.73 € - 231.37 €

Impuesto de Sociedades - € - € - €

Flujos de Caja 47,218 € 35,661 € 31,028 €

 4
TRIMESTR AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
E

31,027.60 € 55,000.00 € 40,708 € 28,284 € 31,791 €

36,334.53 € 92,380.88 € 95,270.45 € 110,425.70 € 120,124.52 €

- 26,432.21 € - 105,728.86 € - 106,903.50 € - 105,728.86 € - 105,728.86 €

- 221.92 € - 944.02 € - 791.21 € - 632.20 € - 466.73 €

- € - € - € - 557.74 € ###

40,708 € 40,708 € 28,284 € 31,791 € 42,696 €

 AÑO 5

17,696 €

125,001.50 €

- 105,728.86 €

- 294.55 €

-4,286.10 €

32,388 €
 AÑO 1
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2
Importe neto de la cifra de negocios 18,900.31 € 15,115.39 €
Ventas 18,900.31 € 15,115.39 €
Aprovisionamientos
Consumo de materias primas o mercaderías
Gastos de personal 21,208.00 € 21,208.00 €
Sueldos, salarios y asimilados 14,683.00 € 14,683.00 €
Cargas sociales 6,525.00 € 6,525.00 €
Otros gastos de explotación 5,224.21 € 5,224.21 €
Alquileres local 1,552.07 € 1,552.07 €
Servicios externos 1,242.15 € 1,242.15 €
Seguros, prensa, wifi 510.00 € 510.00 €
Publicidadº 600.00 € 600.00 €
Suministros 930.00 € 930.00 €
Limpieza 240.00 € 240.00 €
Mantenimiento 150.00 € 150.00 €
Amortización del inmovilizado 458.42 € 458.42 €
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (BAII) - 7,990.32 € - 11,775.24 €
Gastos financieros 250.00 € 240.73 €
BENEFICIO ANTES DE IMPUESTOS (BAI) - 8,240.32 € - 12,015.98 €
Impuestos - €
BENEFICIO DESPUÉS DE IMPUESTOS - 8,240.32 € - 12,015.98 €
AÑO 1
AÑO1
TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
22,030.65 € 36,334.53 € 92,380.88 €
22,030.65 € 36,334.53 € 92,380.88 €

21,208.00 € 21,208.00 € 84,832.00 €

14,683.00 € 14,683.00 € 58,732.00 €
6,525.00 € 6,525.00 € 26,100.00 €
5,224.21 € 5,224.21 € 20,896.86 €
1,552.07 € 1,552.07 € 6,208.26 €
1,242.15 € 1,242.15 € 4,968.60 €
510.00 € 510.00 € 2,040.00 €
600.00 € 600.00 € 2,400.00 €
930.00 € 930.00 € 3,720.00 €
240.00 € 240.00 € 960.00 €
150.00 € 150.00 € 600.00 €
458.42 € 458.42 € 1,833.68 €
- 4,859.98 € 9,443.90 € - 15,181.66 €
231.37 € 221.92 € 944.02 €
- 5,091.36 € 9,221.98 € - 16,125.68 €

- 5,091.36 € 9,221.98 € - 16,125.68 €

 AÑO2 AÑO3 AÑO4
95,270.45 € 110,425.70 € 120,124.52 €
95,270.45 € 110,425.70 € 120,124.52 €

86,006.64 € 84,832.00 € 84,832.00 €

59,906.64 € 58,732.00 € 58,732.00 €
26,100.00 € 26,100.00 € 26,100.00 €
20,896.86 € 20,896.86 € 20,896.86 €
6,208.26 € 6,208.26 € 6,208.26 €
4,968.60 € 4,968.60 € 4,968.60 €
2,040.00 € 2,040.00 € 2,040.00 €
2,400.00 € 2,400.00 € 2,400.00 €
3,720.00 € 3,720.00 € 3,720.00 €
960.00 € 960.00 € 960.00 €
600.00 € 600.00 € 600.00 €
1,833.68 € 1,833.68 € 1,833.68 €
- 13,466.73 € 2,863.16 € 12,561.98 €
791.21 € 632.20 € 466.73 €
- 14,257.94 € 2,230.96 € 12,095.25 €
557.74 € 3,023.81 €

- 14,257.94 € 1,673.22 € 9,071.44 €

 AÑO 5
125,001.50 €
125,001.50 €

84,832.00 €
58,732.00 €
26,100.00 €
20,896.86 €
6,208.26 €
4,968.60 €
2,040.00 €
2,400.00 €
3,720.00 €
960.00 €
600.00 €
1,833.68 €
17,438.96 €
294.55 €
17,144.41 €
4,286.10 €

12,858.31 €
Balance de situación Trimestre1
Cuentas
Inmovilizado intangible 2,665.29 €
Amort acum inmov intangible - 122.18 €
Inmovilizado material 11,038.84 €
Amort acum inmov material - 336.25 €
ACTIVO NO CORRIENTE 13,245.70 €
Deudores
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 47,218.10 €
ACTIVO CORRIENTE 47,218.10 €
TOTAL ACTIVO 60,463.80 €

Capital 30,000.00 €
Reservas
Resultados del ejercicio - 8,240.32 €
FONDOS PROPIOS 21,759.68 €
Deudas a largo plazo 24,073.16 €
PASIVO NO CORRIENTE 24,073.16 €
hp aceedorara impuesto sociedades
Proveedores de inmovilizado material 13,704.13 €
Deudas a corto plazo 926.83 €
PASIVO CORRIENTE 14,630.96 €
TOTAL PASIVO 60,463.80 €

Balance de situación Año1

Cuentas
Inmovilizado intangible 2,665.29 €
Amort acum inmov intangible - 488.72 €
Inmovilizado material 11,038.84 €
Amort acum inmov material - 1,345.00 €
ACTIVO NO CORRIENTE 11,870.41 €
Deudores
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 40,708.04 €
ACTIVO CORRIENTE 40,708.04 €
TOTAL ACTIVO 52,578.45 €

Capital 30,000.00 €
Reservas legales 10%
Reservas voluntarias
Resultados del ejercicio - 16,125.68 €
FONDOS PROPIOS 13,874.32 €
Deudas a largo plazo 21,236.67 €
PASIVO NO CORRIENTE 21,236.67 €
hp aceedorara impuesto sociedades
Proveedores 13,704.13 €
Deudas a corto plazo 3,763.33 €
PASIVO CORRIENTE 17,467.46 €
TOTAL PASIVO 52,578.45 €
Trimestre2 Trimestre3 Trimestre4 Año1

2,665.29 € 2,665.29 € 2,665.29 € 2,665.29 €

- 244.36 € - 366.54 € - 488.72 € - 488.72 €
11,038.84 € 11,038.84 € 11,038.84 € 11,038.84 €
- 672.50 € - 1,008.75 € - 1,345.00 € - 1,345.00 €
12,787.27 € 12,328.84 € 11,870.41 € 11,870.41 €

35,660.56 € 31,027.63 € 40,708.04 € 40,708.04 €

35,660.56 € 31,027.63 € 40,708.04 € 40,708.04 €
48,447.83 € 43,356.47 € 52,578.45 € 52,578.45 €

30,000.00 € 30,000.00 € 30,000.00 € 30,000.00 €

- 20,256.30 € - 25,347.66 € - 16,125.68 € - 16,125.68 €

9,743.70 € 4,652.34 € 13,874.32 € 13,874.32 €
23,137.06 € 22,191.59 € 21,236.67 € 21,236.67 €
23,137.06 € 22,191.59 € 21,236.67 € 21,236.67 €

13,704.13 € 13,704.13 € 13,704.13 € 13,704.13 €

1,862.94 € 2,808.41 € 3,763.33 € 3,763.33 €
15,567.07 € 16,512.54 € 17,467.46 € 17,467.46 €
48,447.83 € 43,356.47 € 52,578.45 € 52,578.45 €

Año2 Año 3 Año 4 Año 5

2,665.29 € 2,665.29 € 2,665.29 € 2,665.29 €

- 977.44 € - 1,466.16 € - 1,954.88 € - 2,932.32 €
11,038.84 € 11,038.84 € 11,038.84 € 11,038.84 €
- 2,690.00 € - 4,035.00 € - 5,380.00 € - 6,236.16 €
10,036.69 € 8,202.97 € 6,369.25 € 4,535.65 €

28,283.82 € 31,790.72 € 42,695.84 € 32,387.83 €

28,283.82 € 31,790.72 € 42,695.84 € 32,387.83 €
38,320.51 € 39,993.73 € 49,065.17 € 36,923.48 €

30,000.00 € 30,000.00 € 30,000.00 € 30,000.00 €

- 30,383.62 € - 28,710.40 € - 19,638.96 € - 6,780.65 €

- 383.62 € 1,289.60 € 10,361.04 € 23,219.35 €
17,320.54 € 13,245.39 € 4,591.98 €
17,320.54 € 13,245.39 € 4,591.98 € - €
 13,704.13 € 13,704.13 € 13,704.13 € 13,704.13 €
7,679.46 € 11,754.61 € 20,408.02 €
21,383.59 € 25,458.74 € 34,112.15 € 13,704.13 €
38,320.51 € 39,993.73 € 49,065.17 € 36,923.48 €

- €
 - €

- €

- €

- €

- 0.00 €

- €
Concepto Base Mensual IVA mensual Total Mensual
Alquiler Local 517.36 € 108.64 € 626.00 €
Alquiler Vehículos 414.05 € 86.95 € 501.00 €
Seguro 170.00 €
Gastos de comunicación 200.00 € 36.00 € 236.00 €
Electricidad y agua 135.00 € 24.30 € 159.30 €
Teléfonos móviles 140.00 € 25.20 € 165.20 €
Teléfono fijo e Internet 35.00 € 6.30 € 41.30 €
suministro TOTAL 310.00 € 55.80 € 365.80 €
Limpieza 80.00 € 14.40 € 94.40 €
Material de oficina 50.00 € 9.00 € 59.00 €
REPARACIONES
TOTAL 1,741.40 € 366.60 € 1,646.20 €
Gastos mensual 1º trim iva total
1,552.07 € 325.93 € 1,878.00 €
1,242.15 € 260.85 € 1,503.00 €
510.00 € - € 510.00 €
600.00 € 108.00 € 708.00 €
405.00 € 72.90 € 477.90 €
420.00 € 75.60 € 495.60 €
105.00 € 18.90 € 123.90 €
930.00 € 167.40 € 1,097.40 €
240.00 € 43.20 € 283.20 €
150.00 € 27.00 € 177.00 €

5,224.21 € 932.39 € 6,156.60 €

Rentabilidad Rotacioó n Activos (RA)

Económica Margen de Ventas (MV)

(BAII/A) Rentabilidad Económica

Rentabilidad Rotacioó n Activos (RA)

Financiera Margen de Ventas (MV)

(Res/PN) Apalanc. Financiero (AF)

Efecto Fiscal (EF)

Rentabilidad Financiera

Ratios
Ratios de Estructura Financiera
Coeficiente de Liquidez Activo Corriente/Pasivo Corriente
Coeficiente de solvencia activo total/ pasivo total
Coeficiente de Endeudamiento Fondos Ajenos/PASIVO TOTAL
PRUEBA ACIDA TESORERIA+ INVERSIONES+DEUDORES
RECUSOS PROPIOS/RECUROS AJENOS
Ratios
Ratios Operativos
Coeficiente de Tesorería Tesorería/Pasivo Corriente
rotacion de activos
ratio de garantia

Año 1
Cash Flow o Flujo de Caja
EURO
BAIT + Amortizaciones - 13,347.98 €

Año 1
Fondo de Maniobra
EURO
Activo Corriente - Pasivo Corriente 23,240.58 €
 Año 1 Año 2
Ventas/A
1.76 2.49
BAII/Ventas
-0.16434 -0.14
RA*MV
-0.29 -0.35
Ventas/A
1.76 2.49
BAII/Ventas
-0.16 -0.14
(A/PN)*(BAI/B
AII) -129.04 -94.04
Res.Ejercicio/BAI
1.00 1.00
RA*MV*AF*EF 37.26 33.05

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Medida Medida Medida Medida Medida
2.33 € 1.32 € 1.25 € 1.25 € 2.36 €
1.56 € 1.25 € 1.12 € 1.36 € 1.36 €
0.74 € 1.01 € 0.97 € 0.79 € 0.37 €
3.23 € 2.29 € 1.88 € 2.33 € 2.33 €
0.36 € - 0.01 € 0.03 € 0.27 € 1.69 €
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Medida Medida Medida Medida Medida
2.33 1.32 1.25 1.25 2.36
1.76 2.49 2.76 2.45 3.39
1.36 0.99 1.03 1.27 2.69

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

EURO EURO EURO EURO
- 11,633.05 € 4,696.84 € 14,395.66 € 19,272.64 €

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

EURO EURO EURO EURO
6,900.23 € 6,331.98 € 8,583.68 € 18,683.70 €
Año 3 Año 4 Año 5

2.76 2.45 3.39

0.03 0.10 0.14

0.07 0.26 0.47

2.76 2.45 3.39

0.03 0.10 0.14

29.29 6.08 1.65

0.75 0.75 0.75

1.57 1.17 0.59