I.

INFORMASI UMUM
A. Identitas Perusahaan Dan Usaha Pokok
Nama Perusahaan : PT. SINAR CAHAYA
NPWP : 01.461.760-8.432.000
KLU : 52888
Alamat : Jln Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede.
No. Telepon : (021) 847 3549
No. Faksimili : (021) 847 3550
E-mail address : sinarcahaya@gmail.com

PT. SINAR CAHAYA adalah badan usaha yang bergerak dalam

perdagangan dan jasa. Perusahaan tersebut membeli barang dagangan secara kredit
dari beberapa distributor dan kemudian menjualnya secara kredit/tunai ke beberapa
toko dan para langganan lainnya di Jabodetabek.

B. Kebijakan Akuntansi
PT. SINAR CAHAYA mengambil kebijakan akuntansinya sebagai berikut :
1. Umum
a. Sistem berpasangan, dengan dasar akrual basis
b. Periode akuntansi tahunan (1 Januari s.d. 31 Desember) dibagi dalam 12
periode bulan.
c. Pada setiap akhir bulan disusun neraca saldo
d. Dipergunakan Special Journal dan General Journal untuk mencatat
transaksi
e. Mata uang menggunakan Rupiah
2. Pembelian
a. Setiap pembelian akan diperhitungkan Vat In 10% dari nilai pembelian
b. Setiap retur pembelian akan diperhitungkan pengurangan atas nilai hutang
dan Vat In
c. Termin pembayaran N/30 dan keterlambatan membayar dikenakan denda
5%
d. Untuk pembelian yang dikenakan PPN diasumsikan sudah dilampiri
dengan faktur pajak standar
e. Harga-harga item yang tertulis dalam faktur pembelian termasuk Vat In

1
3. Pengeluaran Kas
a. Pengeluaran kas diatas Rp 1.000.000,00 dan tidak lebih dari Rp 5.000.000
dibayar Cash on Hand dan didukung dengan Bukti Pengeluaran Kas
b. Untuk pengeluaran sebesar Rp 1.000.000,00 atau kurang dibayar dengan
dana kas kecil, dan sistem pencatatannya menggunakan sistem dana tidak
tetap (sistem fluktuasi)
c. Untuk pengeluaran dan penerimaan di atas Rp 5.000.000 dibayar dengan
cek dan didukung dengan Bukti Pengeluaran Kas.

4. Penjualan
a. Setiap penjualan barang atau jasa akan diperhitungkan Vat Out 10% dari
nilai penjualan
b. Setiap retur penjualan akan diperhitungkan pengurangan atas nilai piutang
dan Vat Out.
c. Termin pembayaran yang berlaku adalah N/30 dan keterlambatan
membayar dikenakan denda 5%
d. Untuk penjualan yang dikenakan PPN diasumsikan sudah dilampiri dengan
faktur pajak standar
e. Harga-harga item yang tertulis dalam faktur penjualan termasuk Vat Out.
5. Penerimaan Kas
a. Setiap penerimaan kas akan disetor ke bank sesegera mungkin pada hari
yang sama dan sedapat mungkin tidak menyimpan dana dalam jumlah
besar di dalam brankas perusahaan
b. Dana perusahaan disimpan dalam rekening giro nomor 0021-99-29333
Bank Mandiri, Cab. Pondok Gede Bekasi
6. Penilaian Persediaan Barang
a. Sistem pencatatannya menggunakan sistem Perpetual
b. Metode yang dipergunakan adalah metode Rata-rata (Average)
7. Pengakuan pendapatan dan beban menggunakan prinsip accrual basis dengan
pendekatan aset
8. Penyusutan Aktiva Tetap
a. Penyusutan atau depresiasi aktiva tetap dihitung dengan metode garis lurus
b. Perhitungan dan pencatatan beban penyusutan dilakukan pada setiap bulan
9. Laporan Arus kas menggunakan metode tidak langsung.

2
II. RINCIAN PEKERJAAN
Sebagai staf akuntansi PT SINAR CAHAYA tugas & tanggung jawab anda
adalah menyelesaikan beberapa pekerjaan dibawah ini. Pastikan bahwa Laporan
Keuangan yang anda buat harus selesai tepat waktu sesuai dengan kebijakan Direksi.

A. KEGIATAN AKUNTANSI MANUAL

1. Mencatat transaksi kedalam Jurnal khusus secara manual.
2. Melakukan posting dari neraca awal dan jurnal khusus setiap tanggal transaksi ke
dalam buku Pembantu Piutang, Pembantu Hutang, dan Kartu Persediaan
3. Melakukan posting dari neraca awal dan jurnal khusus ke dalam perkiraan buku
besar pada akhir periode dan menutup perkiraan buku besar.
4. Menyusun neraca saldo dan kertas kerja/neraca lajur
5. Mencatat transaksi penyesuaian ke dalam jurnal memorial
6. Melakukan posting dari jurnal penyesuaian ke perkiraan buku besar dan neraca
Lajur.
7. Menyelesaikan kertas kerja/neraca lajur
8. Membuat laporan keuangan komersial : Laporan Laba Rugi, Laporan Perubahan
Modal, Laporan Neraca dan Laporan Arus Kas
9. Membuat rekonsiliasi fiskal
10. Mengisi SPT 1771 (SPT Tahunan Badan) dan SPT 1111 (SPT Masa PPN)
11. Membuat jurnal penutup menggunakan jurnal memorial
12. Melakukan posting dari jurnal penutup ke perkiraan buku besar & membuat neraca
saldo setelah penutupan

B. KEGIATAN AKUNTANSI KOMPUTER

1. Membuat data baru perusahaan dan persiapan data transaksi.
2. Melakukan entri data transaksi ke dalam program MYOB sesuai dengan modul
masing-masing.
3. Melakukan entri data penyesuaian kedalam program MYOB.
4. Mencetak register penjualan, register pembelian, register bank, daftar saldo piutang,
daftar saldo hutang, daftar saldo persediaan
5. Mencetak laporan keuangan komersial (Laporan Laba Rugi, Neraca, Laporan Arus
Kas).
6. Melakukan back up data transaksi dan proses penutupan bulan transaksi
7. Mencetak neraca saldo setelah penutupan dan penyesuaian kembali
3
Account PT.
Account Name SINAR CAHAYA Header Balance Account Type
Number BAGAN AKUN
1.0000 ASSET ASET OF ACCOUNTS/ACCOUNT LIST )Header
(CHART ASSET
1.1000 CURRENT ASSET ASET LANCAR Header ASSET
1.1101 Cash in Bank Kas di Bank Bank
1.1102 Cash on Hand Kas di Tangan Bank
1.1103 Petty Cash Kas Kecil Bank
1.1201 Account Receivable PiutangUsaha Accounts Receivable
1.1202 Allowance of Doubtful Debt Cadangan Kerugian Piutang Other Current Asset
1.1300 Inventory Persediaan Barang Dagang Other Current Asset
1.1400 Office Supplies Perlengkapan Kantor Other Current Asset
1.1501 Prepaid Insurance Asuransi Dibayar di Muka Other Current Asset
1.1502 Prepaid Rent Sewa Dibayar di Muka Other Current Asset
1.1601 VAT In PPN Masukan Other Current Asset
1.1602 Prepaid Tax Article 22 Uang Muka PPh 22 Other Current Asset
1.1603 Prepaid Tax Article 23 Uang Muka PPh 23 Other Current Asset
1.1604 Prepaid Tax Article 25 Uang Muka PPh 25 Other Current Asset
1.2000 FIXED ASSETS ASET TETAP Header ASSET
1.2310 Vehicle Kendaraan Fixed Asset
1.2320 Vehicle Accumulated Depr. Akumulasi Penyusutan Kendaraan Fixed Asset
1.2410 Equipment Peralatan Fixed Asset
1.2420 Equipment Accum. Depr. Akumulasi Penyusutan Peralatan Fixed Asset
2.0000 LIABILITIES KEWAJIBAN Header LIABILITY
2.1000 CURRENT LIABILITIES KEWAJIBAN LANCAR Header LIABILITY
2.1100 Account Payable Utang Usaha Accounts Payable
2.1301 Expense Payable Utang Beban Other Current Liability
2.1302 VAT Out PPN Keluaran Other Current Liability
2.1303 VAT Payable Utang PPN Other Current Liability
2.1401 Income Tax Payable Article 21 Utang PPh 21 Other Current Liability
2.1402 Income Tax Payable Article 23 Utang PPh 23 Other Current Liability
2.1403 Income Tax Payable Article 25/29 Utang PPh 25/29 Other Current Liability
2.1500 ReBANd Payable Utang Jaminan Hari Tua Other Current Liability
2.2000 LONG TERM LIABILITY KEWAJIBAN JANGKA PANJANG Header LIABILITY
2.2100 Bank Mandiri Loan Utang Bank Mandiri Long Term Liability
3.0000 EQUITY EKUITAS Header EQUITY
3.1000 Capital Stock Modal Saham Equity
3.2000 Current Year Earning Laba Tahun Berjalan Equity
3.3000 Retained Earning Laba ditahan Equity
3.4000 Dividen Dividen Equity
3.9999 Historical Balancing Selisih Penyeimbang Equity
4.0000 INCOME PENDAPATAN Header INCOME
4.1000 Sales Penjualan Income
4.2000 Sales Return Retur Penjualan Income
4.3000 Service Income Pendapatan jasa Income
5.0000 COST OF GOODS SOLD HARGA POKOK PENJUALAN Header COST OF SALES
5.1000 Cost of Goods Sold Harga Pokok Penjualan Cost of sales
6.0000 OPERATING EXPENSE BEBAN USAHA Header EXPENSE
6.2100 Wages and Salaries Beban Gaji Expense
6.2111 Insurance Expense Beban Asuransi Expense
6.2112 Bad Debt Expense Beban Kerugian Piutang Expense
6.2113 Rent Expense Beban Sewa Expense
6.2114 Telephone & Internet Expense Beban Telepon & Internet Expense
6.2115 Electricity Expense Beban Listrik Expense
6.2116 Printing Expense Beban Cetakan Expense
6.2117 Postage Expense Beban Pos & Materai Expense
6.2118 Pantry Expense Beban Keperluan Rumah Tangga Expense
6.2302 Vehicle Depr. Expense Beban Penyusutan Kendaraan Expense
6.2303 Equipment Depr. Expense Beban Penyusutan Peralatan Expense
6.2401 Other Operational Expense Beban Operasi lainya Expense
8.0000 OTHER INCOME PENDAPATAN LAIN-LAIN Header OTHER INCOME
8.1000 Interest Income Pendapatan Bunga Other Income
9.0000 OTHER EXPENSE BEBAN LAIN-LAIN Header OTHER EXPENSE
9.1000 Bank Service Charge Beban Administrasi Bank Other Expense
9.1002 Income Tax Article 4(2) Expense Potongan PPh pasal 4 ayat 2 Other Expense
9.3000 Income Tax Expense Taksiran Pajak Penghasilan Other Expense

4
III. NERACA SALDO PER 30 NOPEMBER 2011

No. Account Account Name Debit (Rp) Credit (Rp)

1.1101 Bank Mandiri 2.476.061.492 -
1.1102 Cash on Hand 353.000.000 -
1.1103 Petty Cash 1.500.000 -
1.1201 Account Receivable 822.500.000 -
1.1202 Allowance of Doubtful Debt - 16.450.000
1.1300 Inventory 313.600.000 -
1.1400 Office Supplies - -
1.1501 Prepaid Insurance 9.000.000 -
1.1502 Prepaid Rent 25.000.000 -
1.1601 VAT In - -
1.1602 Prepaid Tax Article 22 - -
1.1603 Prepaid Tax Article 23 - -
1.1604 Prepaid Tax Article 25 44.000.000 -
1.1700 Deposit Paid - -
1.2210 Vehicle 450.000.000 -
1.2220 Vehicle Accumulated Depreciation - 328.125.000
1.2310 Equipment 210.000.000 -
1.2320 Equipment Accumulated Depreciation - 153.125.000
2.1100 Account Payable - 172.800.000
2.1101 Expense Payable 6.935.000
2.1102 Customer Deposit - -
2.1301 VAT Out - -
2.1302 VAT Payable - 35.000.000
2.1401 Income Tax Article 21 Payable - -
2.1402 Income Tax Article 23 Payable - -
2.1403 Income Tax Article 25/29 Payable - -
2.1500 Retaired Payable - 4.840.000
2.2100 Bank Mandiri Loan - 500.000.000
3.1000 Capital Stock - 1.500.000.000
3.2000 Current Year Earning - -
3.3000 Retired Earning - 869.814.000
3.4000 Dividen 391.023.499 -
3.9999 Historical Balancing - -
4.1000 Sales - 3.500.000.000
4.2000 Sales Return 25.400.000 -
4.3000 Service Income - 135.147.500
5.1000 Cost of Goods Sold 1.630.051.509 -
6.2100 Wages and Salaries 242.000.000 -
6.2111 Insurance Expense 3.000.000 -
6.2112 Bad Debt Expense - -
6.2113 Rent Expense 35.000.000 -
6.2114 Telephone & Internet Expense 28.000.000 -
6.2115 Electricity Expense 23.400.000 -
6.2116 Printing Expense 5.300.000 -
6.2117 Postage Expense 4.350.000 -
6.2118 Pantry Expense 4.500.000 -
6.2302 Vehicle Depreciation Expense 103.125.000 -
5
 6.2303 Equipment Depreciation Expense 48.125.000 -
6.2401 Other Operational Expense
8.1000 Interest Income - 35.250.000
9.1000 Bank Service Charge 2.500.000 -
9.1002 Income Tax Article 4(2) 7.050.000
9.3000 Income tax Expense - -
Total 7.257.486.500 7.257.486.500
.
IV. DAFTAR DAN SALDO CUSTOMER DAN SUPPLIER

PT SINAR CAHAYA
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede

Kode Name Address 1 Phone#1 Address 1

Customer List
CS1 BUTIK SABILA 021 87701544 JL. MARGONDA RAYA 2 NO.121 DEPOK
JAWA BARAT 16832
INDONESIA
CS2 CV.SURYA KONVEKSI 021 9919921 JL RAYA BOGOR KM.28 NO.32 DEPOK
JAWA BARAT 16952
INDONESIA
CS3 UD SINAR BUTIK 021 8238728 JL MENTENG RAYA 1 NO.8 JAKARTA UTARA
DKI 13212
INDONESIA
CS4 PEMDA BEKASI 021 8727772 JL RAYA BEKASI BARATNO.123 BEKASI
JAWA BARAT 121212
INDONESIA
Supplier List
SP1 PT KONVEKSI ABANG 021 8717171 JL TANAH ABANG RAYA NO.21
JAKARTA BARAT
DKI JAKARTA 12231
INDONESIA
SP2 PT KONVEKSI YOGYA 024 6721211 JL. MALIOBORO NO.111
DI. YOGYAKARTA
JAWA TENGAH 21213
INDONESIA

PT SINAR CAHAYA
DAFTAR SALDO PELANGGAN
Kode Name Date No. Invoice Saldo PO#
CS1 BUTIK SABILA 02/11/2011 FY-1111 Rp 375.000.000 BS11-0050
CS2 CV.SURYA KONVEKSI 08/11/2011 FY-1112 Rp 350.000.000 SK11-005
CS3 UD SINAR BUDAYA 02/11/2011 FY-1120 Rp 97.500.000 SB11-0070

PT SINAR CAHAYA
DAFTAR SALDO PEMASOK
Kode Name Date PO# Balance No. Invoice
SP1 PT KONVEKSI ABANG 10/11/2011 YO11-002 Rp 116.500.000 KA11-0025
SP2 PT KONVEKSI YOGYA 11/11/2011 YO11-005 Rp 56.300.000 KY11-0012
V. DAFTAR JASA DAN PERSEDIAAN

6
 PT SINAR CAHAYA
DAFTAR PERSEDIAAN
Item # Item Name Units Measure Cost Total Value Sales Price
Inventory Item
5U-TRA KAIN SUTRA 152 Unit Rp 1.050.000 Rp 159.600.000 Rp 1.470.000
84-TIK KAIN BATIK 176 Unit Rp 875.000 Rp 154.000.000 Rp 1.225.000
Service Item
B001 Bordir Mesin JOB Rp - Rp - Rp 350.000
J001 Jahit Pakaian JOB Rp - Rp - Rp 425.000
Grand Total: Rp 313.600.000

VI. DAFTAR AKTIVA

VII. Daftar Pemegang Saham

Jumlah
No. Nama Pemegang Saham NPWP Jumlah Saham %
Lembar
1. Harry Sanjaya 07.244.211-8.231.000 500.000.000 3000 30%
2. Andry Sofyan 06.134.345-1.011.000 300.000.000 2000 20%
3. Sofiana Jelita 06.345.221-6.013.000 300.000.000 2000 20%
4. Safira Dewi Mutia 08.267.432-9.321.000 200.000.000 1500 15%
5. Ahmad Andra 07.029.623-4.101.000 200.000.000 1500 15%
1.500.000.000 10.000 100%

VIII. Daftar Pengurus

1. Advisor Harry Sanjaya 07.244.211-8.231.000
2. Operational Director Sofiana Jelita 06.134.345-1.011.000
3. General Manager PT SINAR CAHAYA Alfira Setiana 06.345.221-6.013.000
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
IX. PT. SINAR CAHAYA, telah diaudit
Tlp.(021) 847 dengan keterangan847
3549, Fax(021) sebagai
3550,berikut : aya@gmail.com
E-mail:

1. NPWP.
Kantor Akuntan 01.461.760-8.432.000
Publik : ARITONGA and partner’s:
NPWP. 58.100.188.0.008.000
2. Nama Akuntan : Agus Darmawan, SE., Ak. sesuai dengan ETAP
No :VY.1201
PETTY CASH VOUCHER
NPWP. 67.177.175-1.200.000
Date
3. Kantor Konsultan Pajak : SULAIMAN Tax and business advisory
:01 Desember 2011
NPWP. 66.225.225.1-412.000
Paid :Alfa Mart
Amount Nama Konsultan
4. : Zulkarnaen, SE, BKP
:200.000
NPWP.
Say Word 58.111.210.2.411.000
:Dua Ratus Ribu Rupiah
Description :Pembelian Keperluan Dapur
Bukti Transaksi No.1
Journal Approved Paid Received
7

…………………. Salsa Agus Sugeng

 Bukti Transaksi No.2

BUTIK SABILA
Jl. Margonda Raya 2 No.121 Depok Jawa Barat 16832
Tlp. 021 87701544 NPWP. 09.111.123-9.412.000

PURCHASE ORDER
To: PO :BS12-0060
PT SINAR CAHAYA Date :02 Desember 2011
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede Ship Via :Kurir
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550. Terms :N/30
Route :Jatiwaringin –
Ship To: Pondok Gede
BUTIK SABILA
JL. MARGONDA RAYA 2 NO.121

Qty Item Code Description Unit Price Tax Amount

80 5U-TRA KAIN SUTRA 1.470.000 VAT 117.600.000
80 84-TIK KAIN BATIK 1.225.000 VAT 98.000.000

Note: Penerimaan barang di tutup jam 16:00 Kecuali dengan Subtotal 215.600.000
janji khusus Tax 21.560.000
Down
100.000.000
Payment
Total 137.160.000
Kepala Bagian Pembelian

Drs. Surya mustafar

8
 Bukti Transaksi No.3

PT SINAR CAHAYA
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
NPWP. 01.461.760-8.432.000

CASH DISBURSEMENT No
Date
:YCD.1201
:02 Desember 2011
VOUCHER No.Cek :SMK-211

Paid :Cash On Hand & DIrektorat Jendral Pajak

Amount :89.400.000
Say Word :Delapan Puluh Sembilan Juta Empat ratus Ribu Rupiah
Description :- Setoran Ke Kas di tangan Rp. 50.000.000
- Pembayaran angsuran PPh 25 November Rp. 4.400.000
- Pembayaran Utang PPN Rp. 35.000.000

Invoice No. Date PO.No Total Description

- - - - -

Journal Approved Paid Received

…………………. ANISA YUNI ELLO

Bukti Transaksi No.4

PT SINAR CAHAYA
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
NPWP. 01.461.760-8.432.000

INVOICE
Ship To: Invoice No. :FY.1201
Date :05 Desember 2011
BUTIK SABILA
PT SINAR CAHAYA
JL. MARGONDA RAYA 2 NO.121
Invoice Tax
Terms
Ship Date
:010.000.11-00000321
:N/30
:05 Desember 2011
Description: Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Currency :IDR
Sebelumnya sudah Tlp.(021) 847 3549,
memesan dengan Fax(021)
nomor 847 3550,
pemesanan FOB E-mail: aya@gmail.com
:Shipping Point
NPWP.
BS12-0060 diterima 01.461.760-8.432.000
2 Desember 2011 Ship Via :Kurir

Qty Item Code Description Unit Price Tax Amount

80 5U-TRA KAIN SUTRA 1.470.000 No VAT :VY.1202 117.600.000
PETTY CASH VOUCHER
80 84-TIK KAIN BATIK 1.225.000 VAT
Date 98.000.000
:06 Desember 2011
Say Dua Ratus Tiga Puluh Tujuh Juta Seratus Subtotal 215.600.000
Paid Enampuluh :Toko
Ribu Sederhana
Rupiah Tax 21.560.000
Amount :250.000 Total 237.160.000
Say Word :Dua Ratus Lima Puluh Ribu Rupiah
Approved Received By
Description :Pembelian Benda Pos
Bukti Transaksi No.5
Andi Sofyan Sukmana Arja
Journal Approved Paid Received
9

…………………. Salsa Agus Sugeng

 Bukti Transaksi No.6

PT SINAR CAHAYA
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
NPWP. 01.461.760-8.432.000

PURCHASE ORDER
To:
PT KONVEKSI ABANG PT SINAR CAHAYA
Jl Tanah Abang Raya No.21No.41
Jakarta Barat
PO
Date
12231 Pondok GedeShip Via
:OY.1201
:07 Desember 2011
Jl.Tugu B Jati Cempaka :Kurir
Tlp. 021 8717171 NPWP. 02.456.789-9.013.00 Terms :N/30
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
Route :Sudirman-Tanah
Ship To: NPWP. 01.461.760-8.432.000 Abang
PT SINAR CAHAYA
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede

Qty CASH
Item Code DISBURSEMENT
Description Unit Price No Tax :YCD.1202Amount
120 5U-TRA KAIN SUTRA Date
1.000.000 VAT :08 Desember 2011
120.000.000
124 84-TIK VOUCHER
KAIN BATIK No.Cek VAT :SMK-212 105.400.000
850.000

Note: Penerimaan barang di tutup jam 16:00 Kecuali dengan Subtotal 225.400.000
To :PLN & TELKOM
janji khusus Tax 22.540.000
Amount :6.935.000 Down
47.400.000
Say Word :Enam Juta Sembilan Ratus Tiga Puluh Payment
Lima Ribu Rupiah
Total
Description :Pelunasan Beban di bulan November yang terdiri200.540.000
dari,
- Kepala
Tagihan Listrik Rp.
Bagian Pembelian 3.400.000
- Tagihan Telepon & Internet Rp. 3.535.000

Invoice No. Drs. Maulana PO.No

Date Total Description
- - - - -
Bukti Transaksi No.7
Journal Approved 10Paid Received

…………………. ANISA YUNI ELLO

 Bukti Transaksi No.8

PT SINAR CAHAYA
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
NPWP. 01.461.760-8.432.000

CASH DISBURSEMENT No
Date
:YCD.1203
:09 Desember 2011
VOUCHER No.Cek :SMK-213

Paid
Amount PT SINAR CAHAYA
:PT KONVEKSI YOGYA
:59.100.000
Say Word Jl.Tugu Sembilan
:Lima No.41 B Jati
jutaCempaka Pondok
Seratus Gede Rupiah
Ribu
Description :Pembayaran melalui
Tlp.(021) 847 3549, Mandiri
Fax(021) Cab. E-mail:
847 3550, Pondokaya
Gede
@gmail.com
NPWP. 01.461.760-8.432.000
Invoice No. Date PO.No Total Description
KY11-0012 01/11/2011 YO11-005 56.300.000 Lunas + Denda
No :VY.1203
PETTY CASH VOUCHER Date
Keterlambatan
:12 Desember 2011
2.815.000

Paid
Journal :Spektakuler
Approved Printing
Paid Received
Amount :325.000
Say Word :Tiga Ratus Dua Puluh Lima Ribu Rupiah
Description
…………………. :Percetakan
ANISA Formulir
YUNI ELLO
Bukti Transaksi No.9

Journal Approved Paid Received

11

…………………. Salsa Agus Sugeng

 Bukti Transaksi No.10

PT KONVEKSI ABANG
Jl Tanah Abang Raya No.21 Jakarta Barat 12231
Tlp. 021 8717171 NPWP. 02.456.789-9.013.00

INVOICE
Ship To: Invoice No. :KA12-0045
PT SINAR CAHAYA PT SINAR CAHAYA Date
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede Invoice Tax
:12 Desember 2011
:010.000.11-00000245
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Terms :N/30
Description: Ship Date :12
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@Desember
gmail.com2011
Sebelumnya sudah memesan dengan nomor pemesanan Currency :IDR
NPWP. 01.461.760-8.432.000 FOB :Shipping Point
OY.1201 diterima 07 Desember 2011 Ship Via :Kurir

Qty Item Code Description Unit Price No Tax Amount

:YCR.1201
120
124
CASH RECEIPT
5U-TRA
84-TIK
KAIN SUTRA
KAIN BATIK
1.000.000
850.000
VAT
Date
VAT
120.000.000
:13 Desember 2011
105.400.000
No.Cek :BS-111
Say VOUCHER
Dua Ratus Empat Puluh Tujuh Juta Sembilan
Ratus Empat Puluh Ribu Rupiah
Subtotal 225.400.000
Tax 22.540.000
Total 247.940.000
Paid :BUTIK SABILA
Amount Approved :237.160.000 Received By
Say Word :Dua Ratus Tiga Puluh Tujuh Juta Seratus Enam Puluh Ribu Rupiah
Description :Penerimaan melalui Mandiri Cab. Pondok Gede
Joko Anjar
Invoice No. Date PO.No Total Description
FY.1201 05/12/2011 BS12-0060 237.160.000 Pelunasan +
Uang Muka
Bukti Transaksi No.11
Journal Approved Paid Received
12

…………………. ANISA ANTON ELLO

 Bukti Transaksi No.12

PT SINAR CAHAYA
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com

PT SINAR CAHAYA
NPWP. 01.461.760-8.432.000
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
No :YCR.1202
CASH RECEIPT
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
Date :14 Desember 2011
NPWP. 01.461.760-8.432.000
No.Cek :SD-122
VOUCHER
Paid :UD SINAR BUDAYA
INVOICE
Ship To:
Amount :102.375.000 Invoice No. :FY.1202
Say
PEMDAWord
BEKASI :Seratus Dua Juta Tiga ratus tujuhDate :16 Desember 2011
Puluh Lima Ribu Rupiah
Description :Penerimaan
JL RAYA BEKASI BARAT melalui Mandiri Cab. Pasar :020.000.11-00000322
NO.123 BEKASI
Invoice Tax Rebo
Terms :N/30
JAWA BARAT 121212. NPWP. 00.123.111-0.431.00 Ship Date :16 Desember 2011
Invoice No. Date PO.No Total :IDR Description
Currency
Description:
FY-1120 02/11/2011 SB11-0070 FOB97.500.000 Lunas
:Shipping + denda
Point
Pengadaan Seragam PNS No. Tender 120/11/PD/0122 Ship Via :Kurir Keterlambatan
4.875.000

Qty Item Code Description Unit Price Tax Amount

120 5U-TRA
Journal KAIN SUTRA
Approved 1.470.000
Paid VAT Received 176.400.000
120 84-TIK KAIN BATIK 1.225.000 VAT 147.000.000

Say …………………. ANISALima Juta TujuhYULI

Tiga Ratus Lima Puluh Ratus Subtotal ELLO 323.400.000
Empat Puluh Ribu rupiah Tax Bukti Transaksi32.340.000
No.13
Total 355.740.000
13
Approved Received By

Andi Sofyan Sukmana Arja

 Bukti Transaksi No.14

PT
PT SINAR CAHAYA
KONVEKSI YOGYA
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
JL. MALIOBORO NO.111 DI. YOGYAKARTA 21213
Tlp.(021) 847 3549,
Tlp. 021 8717171 Fax(021)
NPWP. 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
02.134.556.9-098.000
NPWP. 01.461.760-8.432.000

INVOICE
PURCHASE RETURN
Ship To: Invoice No. :KY12-0012
Ship To: Return
Date No. :PR-1299
:19 Desember 2011
PT SINAR CAHAYA Date :20 Desember 2011
PT KONVEKSI
Jl.Tugu No.41 YOGYA
B Jati Cempaka Pondok Gede Invoice Tax :010.000.11-00000345
JL. MALIOBORO NO.111 DI. YOGYAKARTA 21213 Terms :N/30
Description: Ship Date :19 Desember 2011
Tlp. 021 8717171 NPWP. 02.134.556.9-098.000
- Currency :IDR
FOB :Shipping Point
Description: Ship Via :Kurir
Pengembalian di sebabkan noda pada beberapa kain
Qty Item Code Description Unit Price Tax Amount
sutra
60 pada5U-TRA
pembelian dengan
KAIN SUTRANo. Faktur KY12-0012
1.025.000 VAT 61.500.000
78 Kode84-TIK
dan Faktur KAIN BATIK
Pajak Standar 845.000
010.000.11- VAT 65.910.000
00000345
Say Seratus Empat Puluh Juta Seratus Lima Puluh Subtotal 127.410.000
Satu Ribu Rupiah Tax 12.741.000
Qty Item Code Description Unit Price Tax
Total Amount
140.151.000
12 5U-TRA KAIN SUTRA 1.025.000 VAT 12.300.000
Approved Received By
Say Tiga
Jimy Belas juta Lima Ratus Tiga Puluh Ribu Subtotal
Anas Bukti Transaksi12.300.000
No.15
rupiah Tax 1.230.000
Total 13.530.000
14
Approved Received By

Jimy deden
 Bukti Transaksi No.16

PT SINAR
PT SINAR CAHAYA
CAHAYA
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
NPWP. 01.461.760-8.432.000
NPWP. 01.461.760-8.432.000

INVOICENo
PETTY CASH VOUCHER Date
:VY.1204
:20 Desember 2011
Ship To: Invoice No. :FY.1203
Paid :Alfa Mart Date :21 Desember 2011
CV SURYA KONVEKSI
Amount :175.000 Invoice Tax :010.000.11-00000323
Jl
SayRaya Bogor Km.28
Word No.32 Depok
:Seratus Tujuh Puluh Lima Ribu
TermsRupiah :N/30
Description
Jawa Barat 16952. :Pembelian Ship DateGula,
Keperluan Dapur (Kopi,
NPWP. 07.223.231-9.412.000 :21The)
Desember 2011
Currency :IDR
Description: FOB :Shipping Point
Journal Approved Paid Ship Via Received
:Kurir

Qty Item Code Description Unit Price Tax Amount

88 5U-TRA KAIN SUTRA 1.470.000 VAT 129.360.000
120 84-TIK KAIN BATIK 1.225.000 VAT
…………………. Salsa Agus Sugeng 147.000.000
Say Tiga Ratus Tiga Juta Sembilan Ratus Sembilan
Bukti Transaksi
Subtotal
No.17
276.360.000
Puluh Enam Ribu rupiah Tax 27.636.000
15 Total 303.996.000

Approved Received By

Andi Sofyan Sukmana Arja

 Bukti Transaksi No.18

CV SURYA KONVEKSI
Jl Raya Bogor Km.28 No.32 Depok
Jawa Barat 16952. 021 9919921
NPWP. 07.223.231-9.412.000

PT SINAR CAHAYA
PURCHASE RETURN
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Ship To: ReturnE-mail:
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, No. :PR-1202
aya@gmail.com
Date :22 Desember 2011
PT SINAR CAHAYA NPWP. 01.461.760-8.432.000
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Description:
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550,
Pengembalian di sebabkan noda
CASH DISBURSEMENT
NPWP. 01.461.760-8.432.000 No beberapa
pada
Date
pembelian
:YCD.1204
kain sutra pada
:23 Desember
dengan No. Faktur 2011
VOUCHER FY.1203
No.Cekdan :SMK-214
Kode Faktur Pajak
Standar 010.000.11-00000323

Paid :PT KONVEKSI ABANG

Qty
Amount Item Code Description
:100.000.000 Unit Price Tax Amount
10 5U-TRA KAIN SUTRA 1.470.000 VAT 14.700.000
Say
12
Word84-TIK :Seratus Juta Rupiah
KAIN BATIK 1.225.000 VAT 14.700.000
Description :Pembayaran melalui Mandiri Cab. Pondok Gede
Say Tiga Puluh Dua Juta Tiga Ratus Empat Puluh Subtotal 29.400.000
RibuNo.
Invoice Rupiah Date PO.No Tax Total 2.940.000
Description
KA12-0045 12/12/2011 OY.1201 Total
247.940.000 32.340.000
Belum Lunas
Approved Received By
Julia Dodi
Bukti Transaksi No.19
Journal Approved Paid Received
16

…………………. ANISA YOLAN ELLO

 Bukti Transaksi No.20

PT SINAR CAHAYA
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
NPWP. 01.461.760-8.432.000

INVOICE
Ship To: Invoice No. :FY.1204
Date :26 Desember 2011
CV SURYA KONVEKSI
Invoice Tax :010.000.11-00000324
Jl Raya Bogor Km.28 No.32 Depok Terms :N/30
PT SINAR CAHAYA
Jawa Barat 16952. NPWP. 07.223.231-9.412.000
Description:
Ship Date
Currency
:26 Desember 2011
:IDR
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok
FOBGede :-
- Ship Via :Mekanik
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
Qty Item Code NPWP.Description
01.461.760-8.432.000
Unit Price Tax Amount
5 B001 Bordir Mesin 350.000 VAT 1.750.000
80 J001 Jahit Pakaian 425.000 VAT 34.000.000
No :VY.1205
PETTY CASH VOUCHER
Say Tiga Puluh Sembilan Juta Tiga Ratus Dua Puluh
Lima Ribu rupiah
Date
Subtotal :27 Desember 2011
35.750.000
Tax 3.575.000
Total 39.325.000
Paid :Alfa Mart
Amount Approved :50.000 Received By
Say Word :Lima Puluh Ribu Rupiah
Andi Sofyan
Description :Pembelian Materai 10 LembarSukmana Arja
Bukti Transaksi No.21
Journal Approved Paid Received
17

…………………. Salsa Agus Sugeng

 Bukti Transaksi No.22

PT SINAR CAHAYA
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
NPWP. 01.461.760-8.432.000

No :YCR.1203
CASH RECEIPT Date :28 Desember 2011
No.Cek :PMB-123
VOUCHER
PT SINAR CAHAYA
Paid Jl.Tugu No.41
:PEMDA BEKASIB Jati Cempaka Pondok Gede
Amount :318.549.000
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
Say Word :NPWP.
Tiga Ratus Delapan Belas Juta Lima Ratus Empat Puluh Sembilan
01.461.760-8.432.000
Ribu Rupiah
Description :Penerimaan melalui Mandiri Cab.
No Bekasi
:YCR.1204
CASH RECEIPT Date :30 Desember 2011
Invoice No. Date PO.No Total
No.Cek Description
:SB-129
FY-1202 VOUCHER
16/12/2011 - 355.740.000 WAPU PPh 22 (1,5%)
Rp4.851.000 No.Bukti
258/PMDB/2011 dan
Paid :CV SINAR KONVEKSI PPN Rp. 32.340.000
Amount :38.610.000
Say Word :Tiga Puluh Delapan Juta enam Ratus Sepuluh Ribu Rupiah
Journal
Description Approved melalui
:Penerimaan Paid
Mandiri Cab. PasarReceived
Minggu

Invoice No. Date PO.No Total Description

FY-1204 26/12/2011 - 39.325.000 Telah Dilunasi dan
…………………. ANISA YULI Ada Pot. PPh 23 Rp.
ELLO
715,000 No. Bukti
Pemot. 41123/SB.11
Bukti Transaksi No.23

Journal Approved 18
Paid Received

…………………. ANISA YULI ELLO

 Bukti Transaksi No.24

PT SINAR CAHAYA
PT SINAR CAHAYA
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
NPWP. 01.461.760-8.432.000
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
CASH NPWP.
DISBURSEMENT
01.461.760-8.432.000 No
Date
:YCD.1205
:30 Desember 2011
VOUCHER No.Cek :SMK-215
No :YCD.1206
Paid CASH :EXPRESS
DISBURSEMENT
LOUNDRY Date :30 Desember 2011
Amount
Say Word
VOUCHER
:5.940.000
:Lima Juta sembilan Ratus
No.Cek :-
Empat Puluh Ribu Rupiah
Description :Pembayaran Jasa Loundry melalui Mandiri Cab. Bekasi
Paid :TOKO BUDI
Amount :2.029.500
Invoice No. Date PO.No Total Description
Say Word :Dua Juta Dua Puluh Sembilan Ribu Lima Ratus Rupiah dan
XL-1210 30/12/11 - 6.050.000 Dilunasi
Description :Pembelian Alat-alat Tulis Kantor telah dipotong
PPh 23 Rp.
Invoice No. Date PO.No Total Description
110.000
TB-1230 30/12/11 - 2.029.500 Harga Sudah
Journal Approved Paid termaksud
Received PPN
10%

…………………. ANISA YUNI ELLO

Bukti Transaksi No.25
Journal Approved Paid Received
19

…………………. ANISA YUNI ELLO

 PT SINAR CAHAYA
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
NPWP. 01.461.760-8.432.000

MEMORIAL

Bukti Transaksi No.26

20
Journal Approved

…………………. Sugeng
 Bukti Transaksi No.27

PT SINAR CAHAYA
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
NPWP. 01.461.760-8.432.000

PT SINAR CAHAYA
MEMORIAL
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
NPWP. 01.461.760-8.432.000

MEMORIAL

Journal Approved

Bukti Transaksi
SugengNo.28
………………….
Journal 21 Approved

…………………. Sugeng
 Bukti Transaksi No.29

PT SINAR CAHAYA
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
NPWP. 01.461.760-8.432.000

Journal Approved

…………………. Sugeng

22
 Bukti Transaksi No.30

PT SINAR CAHAYA
Jl.Tugu No.41 B Jati Cempaka Pondok Gede
Tlp.(021) 847 3549, Fax(021) 847 3550, E-mail: aya@gmail.com
NPWP. 01.461.760-8.432.000

MEMORIAL

Journal Approved

…………………. Sugeng

23