Contaduría Pública
Nombres de los Integrantes: Arboleda Ruiz Patricia Cod: 1611026041, Chivata Velasco
Cod:1311180198
Taller Contable
II. Introducción............................................................................................................................... 3
III. Desarrollo de la Practica........................................................................................................... 4
3.1. Transacciones ...................................................................................................................... 4
3.2. Pantallazos registros contables programa Helisa ................................................................ 9
IV. Conclusiones ............................................................................................................................ 63
V. Referencias ............................................................................................................................... 64
II. Introducción
empresarial
por el grupo.
III. Desarrollo de la Practica
3.1.Transacciones
Salida de Inventario
FECHA EFF CUENTA DEBITO CREDITO
Activo Mercancía no fabricada por la empresa 10.875.000
Costos Comercio al por mayor y al por menor 10.875.000
3.1 12/01/2019
Sumas Iguales 10.875.000 10.875.000
Salida de Inventario
FECHA EFF CUENTA DEBITO CREDITO
Activo Mercancía no fabricada por la empresa 21.547.500
5.1 16/01/2019 Costos Comercio al por mayor y al por menor 21.547.500
Sumas Iguales 21.547.500 21.547.500
Se paga cuenta de cobro a Fernando Sánchez, régimen simplificado por $790,000 pagado en efectivo concepto reparaciones
locativas
Ingreso de Inventario
FECHA EFF CUENTA DEBITO CREDITO
Activo Mercancía no fabricada por la empresa 1.500.000
8.1 25/01/2019 Costos 610585 Comercio al por mayor y al por menor 1.500.000
Sumas Iguales 1.500.000 1.500.000
Se vende RIMAR LTDA Régimen Común por $ 21,678,000 Pago con transferencia electrónica. Costo de ventas 75%
del ingreso.
FECHA EFF CUENTA DEBITO CREDITO
Ingresos 413506 Ventas 21.678.000
Pasivo 240510 Iva por Pagar 4.118.820
Activo 135515 Anticipo Rete fuente por ventas 2,5% (declarante) 541.950
9 25/01/2019
Activo 130505 Clientes Nacionales 25.254.870
Activo Clientes Nacionales 25.254.870
Activo 111005 Bancos 25.254.870
Sumas Iguales 51.051.690 51.051.690
Salida de Inventario
FECHA EFF CUENTA DEBITO CREDITO
Activo Mercancía no fabricada por la empresa 16.258.500
9.1 25/01/2019 Costos Comercio al por mayor y al por menor 16.258.500
Sumas Iguales 16.258.500 16.258.500
Se compra a CILOVAL LTDA régimen común por $12,537,000 pago con transferencia electrónica
realizar transacciones activos, pasivos, ingresos, gastos, costos, etc. Teniendo en cuenta sus
respectivas cuentas que provienen del plan único de cuentas, permitiendo desarrollar destreza
tuvimos la dicha de realizar la practica en HELISA NIIF donde nos permite realizar
https://poli.instructure.com/groups/106524/discussion_topics/94030
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