1
ESTUDIO DE VIABILIDAD TÉCNICA Y DE MERCADO PARA LA EMPRESA
FERRO ELÉCTRICA "ELECTRO DORADAL" EN EL MUNICIPIO DE PUERTO
TRIUNFO, ANTIOQUIA
Director
WILLIAM SAAVEDRA
Ingeniero Industrial
2
Nota de aceptación
______________________________
______________________________
______________________________
______________________________
Presidente Jurado
______________________________
Jurado
______________________________
Jurado
3
DEDICATORIA
4
AGRADECIMIENTOS
5
CONTENIDO
INTRODUCCIÓN ................................................................................................... 12
I. DEFINICION DEL PROBLEMA ....................................................................... 14
1.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA ....................................................... 14
1.2 FORMULACIÓN DEL PROBLEMA .......................................................... 15
II. JUSTIFICACION ............................................................................................. 16
III. OBJETIVOS ................................................................................................. 18
3.1 GENERAL................................................................................................. 18
3.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS: .................................................................... 18
IV. MARCO REFERENCIAL .............................................................................. 20
4.1 MARCO CONTEXTUAL ........................................................................... 20
4.1.1 Identificación del municipio: .................................................................... 20
4.1.2 Historia: .................................................................................................. 20
4.1.3 Reseña histórica: .................................................................................... 20
4.1.4 Descripción Física – Geografía .............................................................. 22
4.2 MARCO TEÓRICO - CONCEPTUAL........................................................ 24
4.2.1 Historia sobre conductores ........................................................................ 24
4.3 MARCO LEGAL ........................................................................................ 30
V. ESTUDIO DE MERCADO Y COMERCIALIZACIÓN ....................................... 33
5.1 IDENTIFICACIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO .................................. 33
5.1.1 Descripción ............................................................................................. 34
5.1.2 Clasificación de los conductores eléctricos (Cables) .............................. 36
5.2 EL CONSUMIDOR ................................................................................... 36
5.3 DELIMITACIÓN Y DESCRIPCIÓN DEL MERCADO ................................ 37
5.3.1 Localización. .......................................................................................... 37
5.3.2 Limites del municipio. ............................................................................ 38
5.4 COMPORTAMIENTO DE LA OFERTA DEL PRODUCTO ....................... 38
5.5 COMPORTAMIENTO DE LA DEMANDA DEL PRODUCTO.................... 38
6
5.5.1 Diseño metodológico .............................................................................. 41
5.5.2 Variables ................................................................................................ 41
5.5.3 Población y muestra ............................................................................... 42
5.5.4 Instrumentos ........................................................................................... 42
5.6 ANÁLISIS DE PRECIOS........................................................................... 48
5.7 LA COMERCIALIZACIÓN......................................................................... 48
5.8 EL MERCADO DE INSUMOS .................................................................. 49
VI. ESTUDIO TÉCNICO Y ADMINISTRATIVO ................................................. 50
6.1 TAMAÑO DE LA EMPRESA..................................................................... 50
6.2 LOCALIZACIÓN ....................................................................................... 50
6.2.1 Macrolocalización ................................................................................... 50
6.2.2 Microlocalización .................................................................................... 52
6.3 PROCESO DE PRODUCCIÓN ................................................................ 53
6.3.1 Requerimientos En Muebles Y Equipo De Oficina ................................. 53
6.3.2 Mano de obra ......................................................................................... 54
6.4 ADECUACIONES FÍSICAS ...................................................................... 57
6.4.1 Requerimientos De Infraestructura (Obras Físicas) ............................... 58
6.5 ESTUDIO ADMINISTRATIVO .................................................................. 58
6.5.1 Imagen corporativa ................................................................................. 58
6.5.2 Constitución jurídica de la empresa........................................................ 59
6.5.3 Estructura Organizacional ...................................................................... 62
VII. ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO ................................................... 63
7.1 INVERSIONES Y COSTOS ...................................................................... 64
7.1.1 Inversiones ............................................................................................. 64
7.1.2 Costos Operacionales ............................................................................ 64
7.1.3 Punto de equilibrio .................................................................................. 65
7.1.3.1 Punto de equilibrio en pesos ............................................................... 66
7.2 PROYECCIONES FINANCIERAS ............................................................ 67
7.2.1 Presupuestos de Costos Operacionales ................................................ 67
7.2.2 Flujos del Proyecto ................................................................................. 67
7
7.3 FINANCIAMIENTO ................................................................................... 68
7.3.1 Fuentes de Financiamiento .................................................................... 68
7.3.2 Flujos Financieros con Financiamiento .................................................. 69
7.4 ESTADOS FINANCIEROS ....................................................................... 72
7.4.1 Balance general ..................................................................................... 72
7.4.2. Estado de pérdidas y ganancias ........................................................... 73
VIII. EVALUACIÓN DEL PROYECTO ................................................................. 75
8.1 EVALUACIÓN FINANCIERA .................................................................... 75
8.1.1 Proyecto con financiamiento .................................................................. 75
8.1.2 Proyecto sin financiamiento.................................................................... 76
8.1.3 Análisis de Sensibilidad .......................................................................... 77
IX. ANÁLISIS AMBIENTAL ................................................................................ 80
X. CONCLUSIONES ............................................................................................ 81
BIBLIOGRAFÍA ...................................................................................................... 83
ANEXO A: ENCUESTA ......................................................................................... 84
ANEXO B: CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES .................................................... 86
8
LISTA DE ILUSTRACIONES
9
LISTA DE TABLAS
10
Tabla 28 Flujo neto de operación sin financiamiento -disminución 10% ................ 78
Tabla 29 Flujo neto de operación sin financiamiento -disminución 12,5% ............. 79
Tabla 30 Cronograma de actividades .................................................................... 86
11
INTRODUCCIÓN
12
de baja, media y alta tensión al mercado del municipio. Al mismo tiempo el
proyecto generara fuente de empleo para la zona, y causaría un impacto positivo
en el mejoramiento de la calidad de vida de sus empleados.
13
I. DEFINICION DEL PROBLEMA
14
Como alumno de último Semestre de la Tecnología Industrial he decidido realizar
un proyecto pensado para la población en general, pero principalmente teniendo
en cuenta las necesidades de las empresas Omya Andina S.A., Cementos Argos y
Sumicol.
En conclusión, tanto las empresas Omya Andina S.A., Cementos Argos y Sumicol,
como la comunidad del municipio saldrían beneficiados con la instalación de la
comercializadora de alambres eléctricos de baja, media y alta tensión para la
construcción en general.
15
II. JUSTIFICACION
Para que una empresa pueda mantener su prestigio y aumentar su mercado, cada
vez más competitivo, tiene que tomar en cuenta el mejoramiento continuo de sus
procesos y en especial prestar atención en la calidad de sus servicios y productos
que desea comercializar, que deben estar soportados sobre una infraestructura de
calidad y totalmente seguras.
Por la necesidad del alambre eléctrico por parte de las empresas Omya Andina
S.A., Cementos Argos y Sumicol, además de mejorar las ventas actuales de las
empresas dedicadas a la venta de material eléctrico, por el hecho de que en la
actualidad la crisis económica provoca reducción o estacionamiento en el
consumo, la cual se verá reflejado en las cifras de venta, en consecuencia esto
obliga a que la empresa determine una orientación estratégica que ayude no
solamente a asegurar un encuentro eficiente entre la oferta y la demanda, sino
también a identificar las necesidades insatisfechas.
16
influirá en la atención al cliente, es decir, la empresa será competitiva en todos los
aspectos y no tendrá temor de enfrentarse a la competencia.
17
III. OBJETIVOS
3.1 GENERAL
18
Establecer las empresas competidoras posicionadas en la zona o área de
influencia del proyecto.
19
IV. MARCO REFERENCIAL
4.1.2 Historia:
En 1944 San Luis creó un corregimiento que abarcaba los parajes de El Triunfo, El
Rebozo, Bélgica, Boca de la Quebrada Cocorná; el lugar tomo el nombre del
Rebozo. En 1945 cambio por Puerto Triunfo-, en 1977 recibió la categoría de
Municipio durante la gestión del Gobernador Jaime Sierra García.
1 Alcaldía de Puerto Triunfo. Reseña Histórica del Municipio de Puerto Triunfo. Consultada en :
http://www.puertotriunfo-antioquia.gov.co/
20
El territorio que actualmente comprende el municipio de Puerto Triunfo, fue
descubierto a mediados del siglo XVI por el capitán Francisco Martínez de Ospina.
Durante de esta época Puerto Triunfo pertenecía a la jurisdicción de Marinilla, la
cual dependía de Remedios y de la Provincia de Mariquita.
Fue hacia 1756 que el poblado de Marinilla y todo el territorio quedaron adscritos a
la provincia de Antioquia. En 1882, Puerto Triunfo pasa a depender de San Luis, al
igual que gran parte de los terrenos de la vertiente de la cordillera central hacia el
Río Magdalena.
En el transcurso del siglo XIX e inicios del siglo XX, en este territorio se
presentaron grandes conflictos por la tenencia y ocupación de las tierras. Hacia
1905 en el municipio era conocido como el paraje "El Triunfo", luego se cambió
por el de "Puerto Uribe Gómez".
Para 1944 se formó el corregimiento "El Rebozo" con los parajes: Puerto Triunfo,
Bélgica y Boca de la quebrada Cocorna pertenecientes al municipio de San Luis.
Dicho corregimiento cambio el nombre el 14 de abril de 1945 por el de Puerto
Triunfo.
21
Por su ubicación geográfica el desarrollo del municipio ha estado más ligado al
Magdalena Medio, debido a que el Río Magdalena y el ferrocarril lo unieron a
municipios como Dorada, Barrancabermeja, Puerto Berrio y Puerto Boyacá.
Puerto Triunfo fue elegido municipio por Ordenanza Nro. 24 del 28 de noviembre
de 1977. Cuando era gobernador el señor Jaime Sierra García, siendo su primer
alcalde el señor Evencio Vásquez Duque, ya fallecido.
Está conformado por unidades diferenciales que son: planicie calidad del
Magdalena y la vertiente cálida humedad hacia el mismo río. La cabecera
presenta las siguientes coordenadas:
Límites del municipio: Por el oriente con el río Magdalena que sirve de límite con
el Departamento entre Antioquia y Boyacá
Por el Norte con el Municipio de Puerto Nare
22
Por el Occidente con el Municipio de San Luis
Por el Sur con el Municipio de Sonsón.
23
4.2 MARCO TEÓRICO - CONCEPTUAL
Un conductor eléctrico puede ser alambre, es decir, una sola hebra o un cable
formado por varias hebras o alambres torcidos entre sí, que se usan para conducir
electricidad2 se fabrican generalmente de cobre, debido a la excelente
conductividad de este material, o de aluminio que aunque posee menor
conductividad es más económico.
24
Generalmente cuenta con aislamiento en el orden de 500 µm hasta los 5 cm; dicho
aislamiento es plástico, su tipo y grosor dependerá del nivel de tensión de trabajo,
la corriente nominal, de la temperatura ambiente y de la temperatura de servicio
del conductor.
El conductor está identificado en cuanto a su tamaño por un calibre, que puede ser
milimétrico y expresarse en mm2 o americano y expresarse en AWG o MCM con
un equivalencia en mm2.
25
Los conductores se clasifican de acuerdo a varios criterios
Según su constitución
Alambre: Conductor eléctrico cuya alma conductora está formada por un solo
elemento o hilo conductor.
Cable: Conductor eléctrico cuya alma conductora está formada por una serie de
hilos conductores o alambres de baja sección, lo que le otorga una gran
flexibilidad.
Ilustración 5 Monoconductor
26
Multiconductor: Conductor de dos o más almas conductoras aisladas entre sí,
envueltas cada una por su respectiva capa de aislante y con una o más cubiertas
protectoras comunes.
Ilustración 6 Multiconductor
Tomando en cuenta su tipo, uso, medio ambiente y consumos que servirán, los
conductores eléctricos se clasifican en la siguiente forma:
Cables armados:
- Cable (N° de hebras: 7 a 37).
- Tensión de servicio: 600 a 35,000 volts.
- Ejemplo de uso: Instalaciones en minas subterráneas (ductos, bandejas,
aéreas y subterráneas)
- Tendido fijo
27
Ilustración 7 Cable armado
Cordones:
- Cables (N° de hebras: 26 a 104).
- Tensión de servicio: 300 volts.
- Ejemplo de uso: Para servicio liviano, alimentación a radios, lámparas,
aspiradoras, etc. Alimentación a máquinas y equipos eléctricos industriales,
aparatos electrodomésticos y calefactores (lavadoras, enceradoras,
refrigeradores, estufas, planchas, cocinillas y hornos, etc.).
- Tendido portátil.
Cables portátiles:
- Cables (N' de hebras: 266 a 2,107).
- Tensión de servicio: 1,000 a 5,000 voits
- Ejemplo de uso: en soldadores eléctricas, locomotoras y máquinas de
tracción de minas subterráneas. Grúas, palas y perforadoras de uso minero.
- Resistente a: intemperie, agentes químicos, a la llama y grandes
solicitaciones mecánicas como arrastres,
- cortes e impactos.
28
- Tendido portátil.
Cables submarinos:
- Cables (N° de hebras: 7 a 37).
- Tensión de servicio: 5 y 15 kV.
- Ejemplo de uso: en zonas bajo agua o totalmente sumergidos, con
protección mecánica que los hacen resistentes a corrientes y fondos
marinos.
- Tendido fijo.
Cables submarinos:
- Cables (No de hebras: 3 a 37).
- Tensión de servicio: 750 volts.
- Ejemplo de uso: instalaciones en barcos, en circuitos de poder, distribución
y alurnbrado.
- Tendido fijo.
Para tendidos eléctricos de alta y baja tensión, existen varios tipos de conductores
de cobre, desnudos y aislados, diseñados para responder a distintas necesidades
de conducción y a las características del medio en que la instalación prestará sus
servicios.
29
La selección de un conductor debe hacerse considerando una capacidad
suficiente de transporte de corriente, una adecuada capacidad para soportar
corrientes de cortocircuito, una adecuada resistencia mecánica y un
comportamiento apropiado a las condiciones ambientales en que operará.
Los conductores de cobre desnudos ya sean estos alambres o cables, son
utilizados para:
Líneas aéreas de redes urbanas y suburbanas.
Tendidos aéreos de alta tensión a la intemperie.
30
particulares y personas naturales están obligadas a prestar la colaboración que
sea necesaria dentro del tiempo y condiciones que requiera dicha institución.
Código de trabajo
Art. 8.- Contrato individual.- Contrato individual de trabajo es el convenio en virtud
del cual una persona se compromete para con otra u otras a prestar sus servicios
31
lícitos y personales, bajo su dependencia, por una remuneración fijada por el
convenio, la ley, el contrato colectivo o la costumbre.
1. Todo acto o contrato realizado por personas naturales o sociedades que tenga
por objeto transferir el dominio de bienes muebles de naturaleza corporal, aun
cuando la transferencia se efectúe a título gratuito, independientemente de su
designación o de las condiciones que pacten las partes.
3. El uso o consumo personal, por parte del sujeto pasivo del impuesto, de los
bienes muebles de naturaleza corporal que sean objeto de su producción o venta.
32
V. ESTUDIO DE MERCADO Y COMERCIALIZACIÓN
Este análisis tiene que ver con la recopilación sistemática y objetiva, el análisis y la
evaluación de información sobre aspectos específicos de los problemas de
mercadotecnia para ayudar a la administración a la hora de tomar decisiones
importantes.
Los productos van de acuerdo a las necesidades y exigencias del cliente e irán de
la mano con los avances tecnológicos que se susciten en el sector, esto le
33
permitirá al constructor y al cliente en general simplificar el trabajo que antes
duraba mucho tiempo en su realización para ahora realizarlo en menor tiempo y
con mejor calidad y permitiéndole obtener soluciones a sus problemas en la
construcción de viviendas, edificios, teatros, etc.
5.1.1 Descripción
Un cable eléctrico está compuesto por un conductor, que canaliza el flujo eléctrico,
y un aislamiento que contiene este flujo eléctrico en el conductor. Además, pueden
incorporar otros elementos auxiliares que garanticen su longevidad.
34
En algunos casos también se usan conductores de aluminio, pese a que este
metal sea un 60% peor conductor que el cobre (a igual sección tiene más pérdidas
por efecto Joule). En la práctica, el aluminio se utiliza casi exclusivamente para
cables de transmisión potencial en redes de distribución eléctrica (compañías
eléctricas).
35
Cuanta mayor temperatura máxima de servicio tenga un aislamiento, mayor será
la cantidad de corriente que podrá transportar el conductor. Y cuanto más
corriente, mayor potencia tendrá. Ahí radica la principal ventaja de los aislamientos
termoestables frente a los termoplásticos.
Cubierta exterior: En casi todos los casos los cables llevan una cubierta de
recubrimiento exterior. Su función es eminentemente de protección. Por lo general
son de material polimérico y deben escogerse en consonancia con la naturaleza
del material de aislamiento.
5.2 EL CONSUMIDOR
Los consumidores son aquellos que demandan algún bien o servicio que requiere
o solicita para buscar la satisfacción de una necesidad específica a un precio
determinado. Es decir los consumidores son el pilar fundamental de cualquier
36
empresa; por esta razón nuestros consumidores potenciales será la empresa de
Omya Andina S.A., Cementos Argos y Sumicol; además de todas aquellas
empresas públicas y privadas (ferreterías, escuelas, personas naturales, etc) que
requieran nuestros productos.
Empresas:
Omya Andina S.A, Argos, Sumicol, Calco, Microminerales, Calinas, Estadero
Campoverde, Nápoles, Procecal y ferreterías de la región.
Persona natural:
Todos y cada uno de los habitantes del municipio de puerto Triunfo, teniendo en
cuenta que este municipio cuenta con 13.224 habitantes aproximadamente.
5.3.1 Localización.
Está conformado por unidades diferenciales que son: planicie calidad del
Magdalena y la vertiente cálida humedad hacia el mismo río. Hacen parte del
municipio los corregimientos de Doradal, Las Mercedes, Estación Cocorná y
Puerto Perales y las veredas Alto del Pollo, La Esmeralda, Santiago Berrío,
Estación Pita, Balsora, La Estrella, La Florida y Tres Ranchos.
37
5.3.2 Limites del municipio.
Oriente: Río Magdalena que sirve de límite con el Departamento entre Antioquia y
Boyacá
Norte: Municipio de Puerto Nare
Occidente: Municipio de San Luis
Sur: Municipio de Sonsón.
La mayor demanda de los alambres eléctricos de baja, media y alta tensión que
distribuirá la empresa ferro eléctrica "electro Doradal" en el municipio de puerto
triunfo, Antioquía la tienen los sectores como el eléctrico, la minería o la
construcción.
38
necesita más, pero siempre existirá un stock adecuado y suficiente para atender a
los clientes.
Por otra parte Puerto triunfo, es un municipio que está en constante desarrollo y
crecimiento; aumentando la dinámica operática y flujo de procesos que busca
cada vez más innovador en los métodos productivos.
Podemos resaltar que según el DANE el número de habitantes para el 2.011 era
de 18.493, 2.012 de 18.872, 2.013 de 19.263, 2.014 de 19.663 y para el 2.015
será de 19.656; reflejando un crecimiento significativo de habitantes de Puerto
Triunfo. Así como los habitantes crecen, las empresas que se constituyen van en
crecimiento y ese es nuestro pilar fundamental para basarnos en que Puerto
Triunfo hay empresas que se catalogan como clientes potenciales en el presente
y a futuro.
Además las expectativas del sector eléctrico para los próximos años en el
municipio de Puerto Triunfo, Antioquia son muy favorables ya que están
empezando a electrificar zonas rurales que sin duda fomentaran el crecimiento del
sector eléctrico en todas y cada una de las variantes del citado sector. Asimismo
existen numerosos proyectos de electrificación rural, que fomentarán la venta de
conductores eléctricos.
39
importación y exportación de carbonato de calcio y de otros minerales no
metálicos, así como a la distribución de productos químicos para utilización en
procesos industriales. Omya Andina también desarrolla actividades de exploración
y explotación de minas y canteras de minerales no metálicos; para lo cual al
finalizar el año 2018 la empresa tiene proyectado pasar de 5.700 toneladas
mensuales a una producción de 20.000 toneladas mensuales, lo que hace
necesario la adquisición para la primera fase de 25.565 metros de cable de baja,
18.365 metros de cable de media y 3.565 metros de cable de alta; material
requerido para la expansión estructural de la planta de la zona centro.
La compañía Cementera tiene presupuestado invertir US$ 10,9 millones con el fin
de ampliar la planta Rioclaro departamento de Antioquía y hacer obras adicionales
que les permita atender el crecimiento de la demanda de 900.000 toneladas de
cemento en el centro del país por parte de infraestructura y vivienda, entre otros.
El hecho de que hagan el ensanche en las plantas de producción de la zona
Centro, generara una demanda 600 millones en pesos para la compra de material
eléctrico.
40
Se prevé la construcción de la fase uno (1) de una planta cercana al corregimiento
de Doradal por parte de la compañía Sumicol, ya que esta se encuentra
desarrollando actividades de exploración y explotación de minas y canteras de
minerales no metálicos, para lo cual requiere los siguientes insumos eléctricos:
18.395 metros de cable de baja, 15.985 metros de cable de media y 4.905 metros
de cable de alta. Siendo estos indispensables para poner en funcionamiento la
nueva factoría de la empresa.
5.5.2 Variables
Tabla 1 Variables
41
Satisfacción de
Ventas necesidades sector Colectivas Encuesta
eléctrico Puerto Triunfo.
5.5.4 Instrumentos
5.5.4.1. Encuesta: Aplicación de una encuesta dirigida a las empresas del sector
(Omya Andina S.A, Argos, Sumicol, Calco, Microminerales, Calinas, Estadero
Campoverde, Nápoles, Procecal) con el fin de indagar las ventajas y beneficios
referentes a la implementación de una distribuidora de materiales eléctricos.
(Anexo No. 1 Encuesta).
42
RESULTADOS:
Pregunta 2: ¿En qué sitios le gustaría adquirir alambres eléctricos en baja, media
y alta tensión, en el municipio de Puerto Triunfo?
43
Análisis: En el Gráfico anterior es notable la preferencia de los encuestados, en el
sentido de donde querer adquirir los alambres eléctricos en el municipio de Puerto
Triunfo, dado que la mayoría de ellos 70% afirmaron que conseguirían el alambre
en la distribuidora, mientras que el 22% lo conseguirían con las ferreterías y el
resto, el 8% manifestaron querer conseguirlo en otros sitios como tiendas no
especializadas, lo que sería muy difícil de lograr.
44
Ilustración 12 Grafico pregunta 4
45
Ilustración 13 Grafico pregunta 5
46
Análisis: El análisis realizado mediante la encuesta, nos demuestra que el 80%
de las personas encuestada, conoce los productos que ofertara la ferretería; solo
el 10% de los encuestados, no tienen idea de que vendara o cual será el producto
estrella que ofertará a la comunidad esta empresa.
Pregunta 7: ¿Si usted construye o construiría una red eléctrica le gustaría contar
con un lugar donde encuentra todo lo que se necesita y aparte contar con una
adecuada asesoría sobre los productos que desea adquirir?
Análisis: El resultado que se obtuvo denota que la empresa tiene una aceptación
completa, ya que las personas desean un asesoramiento al momento de comprar
alambres eléctricos. Esto quiere decir que todos los clientes potenciales muestran
interés en un asesoramiento antes de la compra.
47
Ilustración 16 Grafico pregunta 8
En el sector del material eléctrico de media y baja tensión los precios no son muy
altos y los márgenes son algo reducidos para los estándares internacionales
aunque algunas empresas afirman que aunque bajo, el margen es suficiente para
obtener un beneficio satisfactorio.
Por otra parte la piratería está provocando que las empresas con mayor calidad de
producto tengan que abaratar sus precios debido a que este tipo de producto es
muy fácil de manipular y salen al mercado productos de muy bajo precio.
5.7 LA COMERCIALIZACIÓN
La distribución en este sector tiene unas vías muy reducidas, hasta hace diez años
solo había un sistema de ferreterías que no tenían relación entre sí, ahora han
cobrado fuerza las cadenas de distribución que compran por volumen como puede
ser la empresa SODIMAC o HOME CENTER.
48
En nuestro caso la distribución de artículos eléctricos está concentrada en las
ventas directas a las grandes empresas o la venta a minoristas como son las
ferreterías, tiendas de comunicación, obras grandes o comercios familiares.
Por otra parte la distribución se hará de manera sistemática comprando este tipo
de producto al por mayor a la empresa CENTELSA, la primera y más importante
empresa colombiana fabricante de cables para energía y telecomunicaciones y
una de las más importantes y dinámicas en Latinoamérica.
49
VI. ESTUDIO TÉCNICO Y ADMINISTRATIVO
6.2 LOCALIZACIÓN
6.2.1 Macrolocalización
Los factores determinantes para la ubicación que permiten una óptima ubicación
de la empresa ferroeléctrica están determinados de la siguiente manera:
50
Tabla 3. Localización
ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIÓN
DORADA PUERTO TRIUNFO PUERTO SALGAR
Factores Peso Calificación Calificación Calificación Calificación Calificación Calificación
Relevantes Asignado
Esc: 0-100 Ponderada Esc: 0-100 Ponderada Esc: 0-100 Ponderada
Factores
Geográficos y de
Infraestructura
* Ubicación
0.08 50 4 20 1.6 30 2.4
Consumidores
* Ubicación
0.12 20 2.4 20 2.4 20 2.4
Insumos
* Vías de
0.05 20 1 10 0.5 15 0.75
Comunicación
* Medios de
0.03 30 0.9 40 1.2 10 0.3
Transporte
Factores
Económicos
* Perspectiva de
0.10 60 6 20 2 40 4
Desarrollo
* Costo Terrenos 1.5
0.05 30 60 3 40 2
* Costo Mano de 4.8
0.08 60 60 4.8 60 4.8
Obra
Servicios
Públicos
* Energía Eléctrica 0.06 60 3.6 15 0.9 10 0.6
51
* Regulaciones 0.06
Específicas 20 1.2 20 1.2 25 1.5
* Interés del
0.05 45 2.25 30 1.5 35 1.75
Municipio
* Actitud de la
0.04 37 1.48 60 2.4 45 1.8
Comunidad
Factores
Específicos
Disponibilidad de
0.05 22 1.1 25 1.25 18 0.9
Agua
* Condiciones
0.07 35 2.45 35 2.45 35 2.45
Climáticas
* Impacto Salud
0.03 10 0.3 10 0.3 10 0.3
Publica
6.2.2 Microlocalización
52
Disponibilidad de transporte (20%): Debido a la necesidad de movilizar
los productos hasta sitios de despachos.
53
Sillas ergonómicas 1 $ 120.000 $ 120.000 10
Ventilador 2 $ 150.000 $ 300.000 10
Extintor 1 $ 70.000 $ 70.000 10
TOTAL $ 3.439.000 $ 3.589.000
La empresa necesita de poca mano de obra ya que los productos son terminados,
por ello se necesitan solo dos vendedores con experiencia y personal
administrativo (administrador y secretaria).
A los empleados se les debe descontar el aporte a salud que es del 4,00% y el
aporte a pensión que es el 4,00%.
54
6.3.2.2 Descripción de Perfiles
Gerente
Titulo tecnológico en administración de empresas con énfasis en gestión de
negocios.
Excelentes habilidades comunicativas (orales y escritas), administrativas,
de conceptualización y financieras.
Manejo de relaciones humanas y servicio al cliente.
Conocimiento del producto y del proceso de producción de artesanías en
Guadua.
Secretaria
Título de bachiller preferiblemente comercial.
Conocimientos contables y de sistemas.
Habilidades comunicativas e interpretativas.
Manejo del servicio al cliente.
Contador
Ser contador público titulado.
Excelentes relaciones públicas.
Manejo de las relaciones humanas.
Conocimiento de programas contables.
Conocimiento en tributaria y control interno.
Vendedores
Experiencia en ventas, mínimo tres años-
Conocimiento de la zona.
Conocimiento de los principales centros de consumo (Bogotá, Medellín,
Manizales).
Habilidades comunicativas y servicio al cliente.
55
6.3.2.3 Descripción Funciones
Gerente
Formular el presupuesto de ventas y de producción.
Planear, organizar y controlar el proceso de producción y de ventas.
Realizar las compras de insumos.
Revisar los movimientos contables diarios.
Aprobar la planta de personal y nombrar sus colaboradores.
Definir las funciones de sus colaboradores.
Motivar el personal.
Formular el reglamento interno de la empresa.
Adelantar las relaciones públicas de la empresa.
Ser el representante legal de la empresa.
Ser responsable de las obligaciones tributarias, legales y comerciales de la
organización.
Aprobar los gastos de la empresa.
Controlar los inventarios de la empresa.
Secretaria
Registrar las operaciones contables y de tesorería.
Vigilar el cumplimiento de las obligaciones tributarias, laborales, legales,
comerciales y financieras de la empresa.
Redactar las cartas.
Manejo y archivo de la correspondencia.
Manejo del archivo.
Ser la recepcionista de la compañía.
Realizar las consignaciones.
Elabora los cheques.
Mantiene en óptimas condiciones de orden e higiene las instalaciones de la
empresa.
56
Recaudo de cartera.
Contador
Registro, clasificación y contabilización de las transacciones económicas de
la empresa.
Conciliaciones bancarias.
Elaborar las declaraciones de impuestos.
Realizar arqueos de caja.
Control de inventarios.
Elaboración de nómina, aportes a la seguridad social y parafiscal.
Presentación mensual de los estados financieros.
Presentación mensual de la ejecución presupuestal.
Vendedores
Realizar visitas a los clientes reales y potenciales.
Elaborar diagnósticos permanentes del mercado.
Elaboras las órdenes de pedido.
Supervisa la entrega oportuna de los pedidos.
Control de cartera.
Elabora el plan de mercadeo junto con el administrador.
57
6.4.1 Requerimientos De Infraestructura (Obras Físicas)
Es una inversión necesaria puesto que el local deberá adecuarse a los parámetros
de la operación y venta del producto. Aparentemente, es una inversión significativa
considerando que el local se tomará en arriendo, para lo cual, se ha definido como
plazo mínimo del contrato de arrendamiento de cinco años, tiempo necesario para
recuperar la inversión.
58
Misión: La distribuidora Electro Doradal, será una empresa formal con valores
éticos, líder en la distribución y comercialización de materiales eléctricos,
ofreciendo productos de alta calidad para satisfacer las necesidades de nuestros
clientes.
59
apoderado en la Cámara de Comercio del lugar en que la sociedad establezca su
domicilio.
Los empresarios pueden fijar las reglas que van a regir el funcionamiento
de la sociedad. Es posible, por ejemplo, contar con estatutos flexibles que se
adapten a las condiciones y a los requerimientos de cada empresario.
Las acciones pueden ser de distintas clases y series. Pueden ser acciones
ordinarias, acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto, acciones con
voto múltiple, acciones privilegiadas, acciones con dividendo fijo o acciones de
pago. Es importante aclarar que las acciones de las SAS no pueden negociarse en
bolsa.
60
El objeto social puede ser indeterminado. Las personas que vayan a
contratar con la SAS, no tienen que consultar e interpretar detalladamente la lista
de actividades que la conforman para ver si la entidad tienen la capacidad para
desarrollar determinada transacción.
El pago de capital puede diferirse hasta por dos años. Esto da a los socios
recursos para obtener el capital necesario para el pago de las acciones. La
sociedad puede establecer libremente las condiciones en que se realice el pago.
Por regla general no exige revisor fiscal. La SAS solo estará obligada a
tener revisor fiscal cuando los activos brutos a 31 de diciembre del año
inmediatamente anterior, sean o excedan el equivalente a tres mil salarios
mínimos.
61
6.5.3 Estructura Organizacional
Ilustración 18 Organigrama
EMPRESA FERROELECTRICO DORADAL
GERENTE
SECRETARIA CONTADOR
VENDEDOR VENDEDOR
Autoridad en línea
Autoridad Staff
62
VII. ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO
Las inversiones a largo plazo del proyecto se harán en términos constantes, reales
o duros los cuales no consideran los efectos inflacionarios, por tanto los precios y
los costos permanecen constantes a través del tiempo.
63
7.1 INVERSIONES Y COSTOS
7.1.1 Inversiones
Para la puesta en marcha del proyecto se requiere una inversión inicial de activos
fijos tangibles.
Tabla 7 Programa de inversión fija del proyecto.
CONCEPTO TOTAL
Activos fijos tangibles
Maquinaria y equipos -
Mobiliario y decoración
Muebles y equipos de oficina $ 3.589.000,00
Subtotal $ 3.589.000,00
Activos diferidos
Adecuaciones obras físicas $ 2.805.000,00
Gastos pre operativos $ 2.710.000,00
Subtotal $ 5.515.000,00
Los Costos de operación que influyen en nuestro primer año de operación son de
$ 75.585.067,20; es decir la empresa debe contar con un Capital de trabajo
mensual de $ 6.298.755,60 o un Costo operacional promedio diario de $
209.958,52
Tabla 8. Costos operacionales
CONCEPTO COSTO FIJO COSTO VARIABLE
Costo de producción
Materiales directos $ 75.585.067,20
Depreciación
Servicios
64
Mantenimiento
Subtotal $ 75.585.067,20
Gastos de administración
Sueldos y prestaciones $ 50.906.880,00
Gastos de Servicios $ 14.854.567,68
Pre operativos $ 1.103.000,00
Depreciación $ 626.800,00
Subtotal $ 67.491.247,68
Gastos de ventas
Publicidad, promoción, transporte $ 10.680.000,00
Sueldos y prestaciones
Depreciación
Subtotal $ 10.680.000,00
65
Costos fijos anuales
$ 78.171.247,68
son:
Margen de contribución
1.464,18
promedio ponderado
METROS A VENDER 21.356 18.686 13.347
UTILIDAD $ 35.206.353,12
Con la anterior tabla podemos notar que las cantidades mínimas que debo vender
para que garanticen cubrir los gastos y costos son: 21.356 metros de alambre de
alta tensión, 18.686 metros de alambre de media tensión y 13.347 metros de
alambre de baja tensión.
66
7.2 PROYECCIONES FINANCIERAS
TOTAL COSTOS
$153.756.314,88 $156.831.441,18 $159.968.070,00 $163.167.431,40 $166.430.780,03
OPERACIONALES
67
7.2.2.2 Flujo Financiero Neto del Proyecto.
FLUJO NETO
$(21.917.026,24) $ 25.061.796,07 $ 25.528.435,99 $ 26.004.408,71 $26.489.900,88 $41.586.719,20
DE INVERSIÓN
7.3 FINANCIAMIENTO
68
El cuadro muestra la forma como se amortizará la deuda; todas las cifras están
expresadas en términos corrientes, ya que corresponde a los valores monetarios
que van a ser cancelados en la realidad.
FLUJO NETO DE
$(21.917.026,24) $(256.260,52) $(261.385,74) $(266.613,45) $(271.945,72) $13.869.231,67
INVERSIÓN
69
Utilidad neta $ 22.352.055,82 $ 23.009.360,91 $ 23.702.819,06 $ 24.436.466,32 $ 25.214.896,56
Mas depreciación $ 626.800,00 $ 626.800,00 $ 626.800,00 $ 626.800,00 $ 626.800,00
Mas amortización de
$ 1.103.000,00 $ 1.103.000,00 $ 1.103.000,00 $ 1.103.000,00 $ 1.103.000,00
diferidos
FLUJO NETO DE
$ 24.081.855,82 $ 24.739.160,91 $ 25.432.619,06 $ 26.166.266,32 $ 26.944.696,56
OPERACIÓN
FLUJO NETO DE
(21.917.026,24) $ (2.179.353) $ (2.461.403) $ (2.783.434) $ (3.151.188) $ 11.030.378
INVERSIÓN
70
7.3.2.5 Flujo financiero neto para el inversionista
71
Ingresos
Ventas
Total ingresos
$188.962.668 $192.741.921 $196.596.760 $200.528.695 $204.539.269
Costos $188.962.668 $192.741.921 $196.596.760 $200.528.695 $204.539.269
Costos de producción
Gastos de administración
Gastos de venta $75.585.067 $77.096.769 $78.638.704 $80.211.478 $ 81.815.708
Total costos
$67.491.248 $68.841.073 $70.217.894 $71.622.252 $ 73.054.697
operacionales
$10.680.000 $10.893.600 $11.111.472 $11.333.701 $ 11.560.375
Utilidad operacional $153.756.315 $156.831.441 $159.968.070 $163.167.431 $166.430.780
Gastos financieros
Utilidad gravable $ 35.206.353 $ 35.910.480 $ 36.628.690 $ 37.361.264 $ 38.108.489
Impuestos $ (1.845.076) $ (1.568.150) $ (1.251.348) $ (888.926) $ (474.315)
Utilidad neta $ 33.361.277 $ 34.342.330 $ 35.377.342 $ 36.472.338 $ 37.634.174
Depreciaciones $(11.009.222) $(11.332.969) $(11.674.523) $(12.035.871) $(12.419.277)
Amortización diferidos $ 22.352.056 $ 23.009.361 $ 23.702.819 $ 24.436.466 $ 25.214.897
Flujo neto de operación 27.772.007 38.003.861 37.582.513 37.100.492 36.549.060
FLUJO DE FONDOS
PARA EL (31.925.052) 29.438.839 39.942.493 39.832.720 39.707.789 88.719.631
INVERSIONISTA
72
Inventarios
Total activo corriente $ 12.813.026,24
Activos fijos
Muebles y enseres $ 3.589.000,00
Vehículos
Maquinaria y equipo
Herramientas
Total activos fijos $ 3.589.000,00
Activos Diferidos
Adecuación física $ 2.805.000,00
Gastos pre operativos $ 2.710.000,00
Total activos diferidos $ 5.515.000,00
Pasivo
pasivo a largo plazo
Prestamos por pagar $ 12.813.026,24
Total pasivo a largo plazo $ 12.813.026,24
Patrimonio
Capital $ 9.104.00,00
Total patrimonio $ 9.104.00,00
73
Gastos de ventas $ 10.680.000,00
Total gastos operacionales $ 78.171.247,68
74
VIII. EVALUACIÓN DEL PROYECTO
Tabla 24. Datos para Cálculo de la TIR del proyecto con financiamiento.
Años
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
Flujo
Financiero
$(21.917.026,24) $23.825.595,29 $24.477.775,17 $25.166.005,61 $25.894.320,60 $ 41.268.928,23
Neto Con
financiamiento
Análisis:
El proyecto es financieramente atractivo y se debe aceptar
El dinero invertido en el proyecto ofrece una rentabilidad superior al 50% de
la tasa de oportunidad empleada.
75
El V.P.N. para el inversionista con financiamiento es igual al V.P.N. del
proyecto.
El proyecto permite obtener una riqueza adicional igual V.P.N. en relación
con la que se obtiene al invertir en otra alternativa
V.P.N. para el inversionista: $ 15.234.552,20
Tabla 25. Datos para Cálculo de la TIR del proyecto sin financiamiento.
Años
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
Flujo
Financiero
$(21.917.026,24) $25.061.796,07 $25.528.435,99 $26.004.408,71 $26.489.900,88 $41.586.719,20
Neto sin
financiamiento
Análisis:
El proyecto es financieramente atractivo y se debe aceptar
El dinero invertido en el proyecto ofrece una rentabilidad superior al 50% de
la tasa de oportunidad empleada.
El V.P.N. para el inversionista con financiamiento es igual al V.P.N. del
proyecto.
El proyecto permite obtener una riqueza adicional igual V.P.N. en relación
con la que se obtiene al invertir en otra alternativa
V.P.N. , para el inversionista: $ 16.367.221,83
76
8.1.3 Análisis de Sensibilidad
77
Flujo financiero neto del
proyecto con $(21.917.026,24) $21.776.167 $ 22.177.095 $22.586.041 $23.003.166 $29.928.742
financiamiento
Tabla 27 Flujo neto de operación sin financiamiento -disminución 8%
Años
Concepto 0 1 2 3 4 5
Total ingresos $173.845.655 $177.322.568 $180.869.019 $184.486.399 $88.176.127
Costos de producción $ 69.538.262 $70.929.027 $72.347.608 $73.794.560 $75.270.451
Gastos de administración $ 67.491.248 $ 68.841.073 $70.217.894 $71.622.252 $73.054.697
Gastos de ventas $ 10.680.000 $ 10.893.600 $11.111.472 $11.333.701 $11.560.375
utilidad operacional $ 26.136.145 $ 26.658.868 $27.192.045 $27.735.886 $28.290.604
menos impuestos $ (5.257.613) $ (8.797.426) $ (8.973.375) $ (9.152.842) $(9.335.899)
Utilidad neta $ 20.878.532 $ 17.861.442 $ 18.218.670 $ 18.583.044 $37.626.503
mas depreciación $ 626.800 $ 626.800 $ 626.800 $ 626.800 $626.800
mas amortización de diferidos $ 1.103.000 $ 1.103.000 $ 1.103.000 $ 1.103.000 $ 1.103.000
Flujo neto de operaciones sin
$ 22.608.332 $ 19.591.242 $19.948.470 $20.312.844 $ 39.356.303
financiamiento
Flujo neto de inversión cf $(21.917.026,24) $ (256.261) $ (261.386) $ (266.613) $ (271.946) $ 14.324.232
Flujo financiero neto del
proyecto con $(21.917.026,24) $22.864.592 $19.852.627 $20.215.084 $20.584.789 $25.032.072
financiamiento
78
Flujo neto de operaciones sin
$17.721.757 $18.041.596 $18.367.832 $18.700.593 $36.091.856,
financiamiento
Flujo neto de inversión cf $(21.917.026,24) $ (256.260) $ (261.385) $ (266.613) $(271.945) $14.324.231
Flujo financiero neto del
proyecto con $(21.917.026,24) $17.978.017 $18.302.982 $18.634.445 $18.972.538 $21.767.624
financiamiento
79
IX. ANÁLISIS AMBIENTAL
80
X. CONCLUSIONES
Dentro del análisis que realizamos mediante la encuesta podemos recalcar que el
cliente si está de acuerdo en la ubicación de la empresa ya que genera una
facilidad para la compra de los productos.
Existen muchas dificultades que tiene que superar la empresa, una de ellas es la
promociones a través del marketing lo que origina que las ventas disminuyan.
Como recomendación la empresa debe utilizar estrategias de marketing, a través
81
de medios de comunicación efectiva como prensa y radiodifusión, para que los
potenciales compradores estén enterados de las promociones y así tener un flujo
de clientes más frecuente e incrementar las ventas de la empresa.
82
BIBLIOGRAFÍA
Capillo Velásquez, M. Á., & Morillo, (junio 2010) V. Proyecto Final - Ferretería
Covensy. Recuperado el 12 de abril de 2014, de:
http://es.scribd.com/doc/104801340/1/I-MARCO-TEORICO-CONCEPTUAL
83
ANEXO A: ENCUESTA
2. ¿En qué sitios le gustaría adquirir alambres eléctricos en baja, media y alta
tensión, en el municipio de Puerto Triunfo?
Distribuidores ( ) Ferreterías ( ) Otros ( )
84
6. ¿Conoce usted la línea de productos que ofrecerá nuestra ferretería?
SI ( ) NO ( )
7. ¿Si usted construye o construiría una red eléctrica le gustaría contar con un
lugar donde encuentra todo lo que se necesita y aparte contar con una
adecuada asesoría sobre los productos que desea adquirir?
SI ( ) NO ( )
85
ANEXO B: CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
86