AVAN SERVICE

JURNAL UMUM
PERIODE 31 MARET 2011

TANGGAL KETERANGAN REF DEBET

01 Maret 2011 KAS Rp 10,000,000
MODAL -
01 Maret 2011 PERLENGKAPAN Rp 200,000
KAS -
03 Maret 2011 PERALATAN Rp 750,000
UTANG -
04 Maret 2011 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA Rp 500,000
KAS -
10 Maret 2011 SEWA GEDUNG DIBAYAR DIMUKA Rp 900,000
KAS -
15 Maret 2011 KAS Rp 350,000
PENDAPATAN -
16 Maret 2011 PIUTANG Rp 350,000
PENDAPATAN -
22 Maret 2011 KAS Rp 750,000
PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA -
25 Maret 2011 BEBAN GAJI Rp 750,000
KAS -
27 Maret 2011 UTANG Rp 500,000
KAS -
30 Maret 2011 KAS Rp 500,000
PENDAPATAN -
30 Maret 2011 KAS Rp 200,000
PIUTANG -
31 Maret 2011 BEBAN LISTRIK DAN TELEPON Rp 300,000
KAS -
TOTAL Rp 16,050,000
 KREDIT
-
Rp 10,000,000
-
Rp 200,000
-
Rp 750,000
-
Rp 500,000
-
Rp 900,000
-
Rp 350,000
-
Rp 350,000
-
Rp 750,000
-
Rp 750,000
-
Rp 500,000
-
Rp 500,000
-
Rp 200,000
-
Rp 300,000
Rp 16,050,000
 AVAN SERVICE
BUKU BESAR
PERIODE 31 MARET 2011

KAS NO.AKUN : 101

TANGGAL DEBET KREDIT
01 Maret 2011 Rp 10,000,000 -
01 Maret 2011 - Rp 200,000
04 Maret 2011 - Rp 500,000
10 Maret 2011 - Rp 900,000
15 Maret 2011 Rp 350,000 -
22 Maret 2011 Rp 750,000 -
25 Maret 2011 - Rp 750,000
27 Maret 2011 - Rp 500,000
30 Maret 2011 Rp 500,000 -
30 Maret 2011 Rp 200,000 -
31 Maret 2011 - Rp 300,000
TOTAL Rp 11,800,000 Rp 3,150,000
SALDO Rp 8,650,000 -

PERLENGKAPAN NO.AKUN : 120

TANGGAL DEBET KREDIT
01 Maret 2011 Rp 200,000 -
SALDO Rp 200,000 -

PERALATAN NO.AKUN : 130

TANGGAL DEBET KREDIT
03 Maret 2011 Rp 750,000 -
SALDO Rp 750,000 -

MODAL NO.AKUN : 301

TANGGAL DEBET KREDIT
01 Maret 2011 - Rp 10,000,000
SALDO - Rp 10,000,000

PENDAPATAN NO.AKUN : 401

TANGGAL DEBET KREDIT
15 Maret 2011 - Rp 350,000
16 Maret 2011 - Rp 350,000
30 Maret 2011 - Rp 500,000
TOTAL - Rp 1,200,000
SALDO - Rp 1,200,000
ERVICE
BESAR
MARET 2011

ASURANSI DIBAYAR DIMUKA NO.AKUN : 140

TANGGAL DEBET KREDIT
04 Maret 2011 Rp 500,000 -
SALDO Rp 500,000 -

SEWA GEDUNG DIBAYAR DIMUKA NO.AKUN : 150

TANGGAL DEBET KREDIT
10 Maret 2011 Rp 900,000 -
SALDO Rp 900,000 -

PIUTANG NO.AKUN : 160

TANGGAL DEBET KREDIT
16 Maret 2011 Rp 350,000 -
30 Maret 2011 - Rp 200,000
SALDO Rp 150,000 -

UTANG NO.AKUN : 201

TANGGAL DEBET KREDIT
03 Maret 2011 - Rp 750,000
27 Maret 2011 Rp 500,000 -
TOTAL - Rp 250,000
SALDO - Rp 250,000

PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA NO.AKUN : 220

TANGGAL DEBET KREDIT
22 Maret 2011 - Rp 750,000
SALDO - Rp 750,000

BEBAN GAJI NO.AKUN : 601

TANGGAL DEBET KREDIT
25 Maret 2011 Rp 750,000 -
SALDO Rp 750,000 -

BEBAN LISTRIK DAN TELEPON NO.AKUN : 620

TANGGAL DEBET KREDIT
31 Maret 2011 Rp 300,000 -
SALDO Rp 300,000 -
 AVAN SERVICE
NERACA SALDO
PERIODE 31 MARET 2011

NO.AKUN KETERANGAN DEBET KREDIT

101 KAS Rp 8,650,000 -
120 PERLENGKAPAN Rp 200,000 -
130 PERALATAN Rp 750,000 -
140 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA Rp 500,000 -
150 SEWA GEDUNG DIBAYAR DIMUKA Rp 900,000 -
160 PIUTANG Rp 150,000 -
201 UTANG - Rp 250,000
220 PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA - Rp 750,000
301 MODAL - Rp 10,000,000
401 PENDAPATAN - Rp 1,200,000
601 BEBAN GAJI Rp 750,000 -
620 BEBAN LISTRIK DAN TELEPON Rp 300,000 -
TOTAL Rp 12,200,000 Rp 12,200,000
 AVAN SERVICE
JURNAL PENYESUAIAN
PERIODE 31 MARET 2011

NO KETERANGAN DEBET KREDIT

1 BEBAN ASURANSI Rp 250,000 -
ASURANSI DIBAYAR DIMUKA - Rp 250,000
2 BEBAN PERLENGKAPAN Rp 100,000 -
PERLENGKAPAN - Rp 100,000
3 BEBAN SEWA GEDUNG Rp 300,000 -
SEWA GEDUNG DIBAYAR DIMUKA - Rp 300,000
4 PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA Rp 750,000 -
PENDAPATAN - Rp 750,000
5 BEBAN PENYUSUTAN PERALATAN Rp 50,000 -
AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN - Rp 50,000
TOTAL Rp 1,450,000 Rp 1,450,000
 AVAN SERVICE
NERACA SALDO DISESUAIKAN
PERIODE 31 MARET 2011

NO.AKUN KETERANGAN DEBET

101 KAS Rp 8,650,000
120 PERLENGKAPAN Rp 100,000
130 PERALATAN Rp 750,000
140 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA Rp 250,000
150 SEWA GEDUNG DIBAYAR DIMUKA Rp 600,000
160 PIUTANG Rp 150,000
170 AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN -
201 UTANG -
301 MODAL -
401 PENDAPATAN -
601 BEBAN GAJI Rp 750,000
620 BEBAN LISTRIK DAN TELEPON Rp 300,000
630 BEBAN ASURANSI Rp 250,000
640 BEBAN PERLENGKAPAN Rp 100,000
650 BEBAN SEWA GEDUNG Rp 300,000
660 BEBAN PENYUSUTAN PERALATAN Rp 50,000
TOTAL Rp 12,250,000
 KREDIT
-
-
-
-
-
-
Rp 50,000
Rp 250,000
Rp 10,000,000
Rp 1,950,000
-
-
-
-
-
-
Rp 12,250,000
 AVAN SERVICE
LAPORAN LABA/RUGI
PERIODE 31 MARET 2011

PENDAPATAN JASA
BEBAN - BEBAN :
BEBAN GAJI Rp 750,000
BEBAN LISTRIK DAN TELEPON Rp 300,000
BEBAN ASURANSI Rp 250,000
BEBAN PERLENGKAPAN Rp 100,000
BEBAN SEWA GEDUNG Rp 300,000
BEBAN PENYUSUTAN PERALATAN Rp 50,000
TOTAL BEBAN
LABA BERSIH
Rp 1,950,000

Rp 1,750,000
Rp 200,000
 AVAN SERVICE
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
PERIODE 31 MARET 2011

KETERANGAN MODAL SAHAM LABA DITAHAN EKUITAS

MODAL AWAL Rp 10,000,000 - Rp 10,000,000
LABA USAHA - Rp 200,000 Rp 200,000
PRIVE - - -
MODAL AKHIR Rp 10,000,000 Rp 200,000 Rp 10,200,000
 AVAN SERVICE
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PERIODE 31 MARET 2011

ASET
ASET LANCAR :
KAS Rp 8,650,000
PERLENGKAPAN Rp 100,000
PIUTANG Rp 150,000
ASURANSI DIBAYAR DIMUKA Rp 250,000
SEWA GEDUNG DIBAYAR DIMUKA Rp 600,000
TOTAL ASET LANCAR
ASET TETAP :
PERALATAN Rp 750,000
AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN Rp 50,000
TOTAL ASET TETAP
TOTAL ASET
 AVAN SERVICE
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PERIODE 31 MARET 2011

LIABILITAS + EKUITAS
UTANG JANGKA PENDEK :
UTANG

Rp 9,750,000 TOTAL UTANG

EKUITAS :
MODAL

Rp 700,000 TOTAL EKUITAS

Rp 10,450,000 TOTAL LIABILITAS + EKUITAS
Rp 250,000

Rp 250,000

Rp 10,200,000

Rp 10,200,000
Rp 10,450,000