Laporan Keuangan

Jurnal Umum
Per Januari 2016

Date Akun
Kas (Saldo per Des'15)
04-Jan-16
BRI Ops

Ekuitas LPKN

Biaya Materai

Biaya Direksi

Biaya Telkom

Biaya Pulsa karyawan/Riyan

Biaya Pulsa karyawan/Okta

Biaya cetak Amplop 150 Box

Kas

Biaya Tas 10 Pcs

05-Jan-16
Biaya Kaos 50 Pcs Sablon

Biaya Pulsa karyawan/Diana

Kas

Kirim Sertifikat
06-Jan-16
Biaya Bensin Operasional

Kas
 Beban Gaji Karyawan 50%

Beban Gaji Direksi

Beban Gaji Cash

Biaya Gaji Karyawan/Anggi

Kas

Kas

BRI Ops

Biaya Kekurangan Gaji / Fee Okta November

07-Jan-16
Biaya Kekurangan Gaji / Fee Anggi November

Biaya Kekurangan Gaji / Fee Reren November (Setengah)

Kas

Biaya Makan Lembur Karyawan

Biaya Materai

Biaya Ongkos Grab Car Anggi

Kas

Fasilitator SDM

Biaya Cetak Surat Sanggahan

Biaya DP Tas 200 pcs Sani

Kas

Kas

BRI Ops

Biaya Gojek Kirim Dokumen ke Kemang 2 kali

08-Jan-16
Biaya Aqua Galon
Biaya Iuran Kebersihan

Biaya fotocoy dan Jilid Proposal

Biaya Fotocopy Siswanto kemenag,bj,t naskah dan arsip

Biaya Bensin Operasional

Biaya Untuk / m enjang

Biaya Materi Diknas

Kas

BRI Ops

Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa
Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa

Pendapatan Jasa

Total
n Keuangan
nal Umum
Januari 2016

Ref Debit Kredit

Rp2,089,551

Rp.10.000.000

Rp12,089,551

Rp300,000

Rp200,000

Rp3,265,825

Rp53,000

Rp52,000

Rp3,750,000

Rp7,620,825

Rp700,000

Rp3,500,000

Rp52,000

Rp4,252,000

Rp100,000

Rp30,000

Rp130,000
Rp30,525,091

Rp6,573,400

Rp3,284,773

Rp1,797,333

Rp42,180,597

Rp44,000,000

Rp44,000,000

Rp1,670,000

Rp1,450,000

Rp3,387,500

Rp6,507,500

Rp285,000

Rp42,000

Rp180,000

Rp507,000

Rp7,400,000

Rp3,050,000

Rp9,000,000

Rp19,450,000

Rp29,000,000

Rp29,000,000

Rp80,000

Rp128,000
Rp1,100,000

Rp163,000

Rp237,000

Rp360,000

Rp90,000

Rp3,080,000

Rp1,080,000

Rp1,080,000

Rp5,000,000

Rp5,000,000

Rp5,000,000

Rp5,000,000

Rp5,000,000

Rp5,000,000

Rp5,000,000

Rp5,000,000

Rp5,000,000

Rp5,000,000

Rp5,000,000

Rp5,000,000

Rp5,000,000

Rp5,000,000

Rp5,000,000

Rp5,000,000
 Rp5,000,000

Rp5,000,000

Rp5,000,000

Rp5,000,000

Rp5,000,000

Rp126,850,000 Rp126,850,000
Jurnal Umum
“ UD Alexa ”
Tanggal Keterangan Debit Kredit
1-Jan Kas Rp25,000,000

Bank BBP Rp25,000,000

Modal Alexandra Rp50,000,000

3-Jan Perlengkapan Toko Rp5,000,000

Kas Rp500,000

Bank BBP Rp4,500,000

Sewa dibayar Rp5,000,000

dimuka

Bank BBP Rp5,000,000

5-Jan Peralatan Toko Rp4,000,000

Kas Rp1,000,000

Utang Dagang Rp3,000,000

7-Jan Pembelian Brg Rp5,000,000

Dagangan

Utang Usaha Rp5,000,000

9-Jan Kas Rp3,920,000

Potongan Penjualan Rp80,000

Penjualan Rp4,000,000

11-Jan Pembelian Brg Rp5,000,000

Dagangan
11-Jan Pembelian Brg Rp5,000,000
Dagangan

Potongan Rp100,000
Pembelian

Bank Rp4,900,000

13-Jan Piutang Usaha Rp4,000,000

Penjualan Rp4,000,000

15-Jan Prive Rp1,000,000

Kas Rp1,000,000

17-Jan Utang Usaha Rp5,000,000

Potongan Rp50,000
Pembelian

Bank Rp4,950,000

19-Jan Utang Usaha Rp1,000,000

Kas Rp1,000,000

21-Jan Bank Rp5,000,000

Kas Rp5,000,000

23-Jan Retur Penjualan Rp1,000,000

Piutang Usaha Rp1,000,000

25-Jan Utang Usaha Rp2,000,000

Retur Pembelian R2.000.000

27-30/Ja Biaya Gaji Rp150,000

 Biaya Listrik dan Rp120,000
air

Biaya Telepon Rp75,000

Biaya Rupa - Rupa Rp40,000

Kas Rp385,000

JUMLAH Rp Rp

POSTING KE BUKU BESAR

Kas
Saldo Saldo
Date Keterangan D K Akhir
1-Jan Disetor Rp25,000,000 -

3-Jan Perlengkapan Toko Rp500,000

5-Jan Peralatan Toko Rp1,000,000

9-Jan Penjualan Rp3,920,000

15-Jan Prive Rp1,000,000

19-Jan Utang Usaha Rp1,000,000

21-Jan Disetor ke Bank Rp5,000,000

27-30 Gaji,listrik,telpon,ru Rp385,000

pa2
Jumlah Rp28,920,000 Rp8,885,000 ###

Bank BBP
Saldo Saldo
Date Keterangan D K Akhir
1-Jan Disetor Rp25,000,000
 1-Jan Disetor Rp25,000,000

3-Jan Perlengkapan Toko Rp4,500,000

Sewa Toko Rp5,000,000

11-Jan Pembelian Rp4,900,000

17-Jan Utang Rp4,950,000

21-Jan Disetor Rp5,000,000

Jumlah Rp30,000,000 Rp19,350,000 ###

PIUTANG DAGANG
Saldo Saldo
Date Keterangan D K Akhir
13-Jan Penjualan Rp4,000,000

23-Jan Retur Rp1,000,000

Jumlah ###

k sini untuk mengetahui metode penghapusan piutang tak tertagih

Perlengkapan Toko
Saldo Saldo
Date Keterangan D K Akhir
3-Jan Dibeli Rp5,000,000 ###

Sewa dibayar dimuka

Saldo Saldo
Date Keterangan D K Akhir
3-Jan Keterangan Rp5,000,000 ###

Peralatan Toko
Saldo Saldo
Date Keterangan D K Akhir
5-Jan Dibeli Rp4,000,000 ###

Utang Dagang
 Saldo Saldo
Date Keterangan D K Akhir
5-Jan Peralatan Toko Rp3,000,000

7-Jan Pembelian Rp5,000,000

17-Jan Dibayar Rp5,000,000

19-Jan Dibayar Rp1,000,000

25-Jan Retur Pembelian Rp2,000,000

Jumlah Rp8,000,000 Rp8,000,000 Rp0

Modal Alexandra
Saldo Saldo
Date Keterangan D K Akhir
1-Jan Pendistribusian Rp50,000,000 ###

Prive Alexandra
Saldo Saldo
Date Keterangan D K Akhir
15-Jan Diambil Rp1,000,000 ###

Penjualan
Saldo Saldo
Date Keterangan D K Akhir
9-Jan Barang Dagang Rp4,000,000

13-Jan Barang Dagang Rp4,000,000 ###

Potongan dan Retur Penjualan

Saldo Saldo
Date Keterangan D K Akhir
9-Jan Potongan Rp80,000 80,000

23-Jan Retur Rp1,000,000 ###

Pembelian
Saldo Saldo
Date Keterangan Akhir
 Saldo
Date Keterangan D K Akhir
7-Jan Barang Dagang Rp5,000,000

11-Jan Barang Dagang Rp5,000,000 ###

Potongan dan Retur Pembelian

Saldo Saldo
Date Keterangan D K Akhir
11-Jan Potongan Rp100,000

17-Jan Potongan Rp50,000 ###

25-Jan Retur Rp2,000,000 ###

Biaya
Saldo Saldo
Date Keterangan D K Akhir
27-Jan Gaji Penjaga Toko Rp150,000 ###

28-Jan Listrik dan Air Rp120,000 ###

29-Jan Telpon Rp75,000 ###

30-Jan Rupa -Rupa Rp40,000 Rp.40.0

00

Neraca Saldo
UD ALEXANDRA
Per 31 Januari 2000

Keteran Debit Kredit

gan/Aku
n
Kas Rp20,035,000

Bank Rp10,650,000

Piutang Rp3,000,000
Dagang
Perlengka Rp5,000,000
pan Toko
Peralatan Rp4,000,000
Toko
Sewa Rp5,000,000
dibayar
dimuka
Utang Rp0
Dagang
Modal Rp50,000,000
Alexandra
Prive Rp1,000,000
Alexandra
Penjualan Rp8,000,000

Retur Rp1,000,000
Penjualan
Potongan Rp80,000
Penjualan
Pembelian Rp10,000,000

Retur Rp2,000,000
Pembelian
Potongan Rp150,000
Pembelian
Biaya gaji Rp150,000

Biaya Rp120,000
listrik dan
air
Biaya Rp75,000
telpon
Biaya Rp40,000
rupa
-rupa
TOTAL Rp60,150,000 Rp60,150,000