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ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA

PRESENTADO POR:

KAREN TATIANA SILVA BERNAL ID 676746


OSMAN YEY PRADA FLORES ID 675627
JUAN CAMILO CORREA RUIZ ID 681050
WILLIAN DANIEL AVILA NOVOA ID 406104
NESTOR JAVIER MEDINA GAITAN ID 615086

TUTOR:

MILLER ALEJANDRO ROJAS

UNIMINUTO

CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

CERES – MITU

CONTABILIDAD FINANCIERA

CONTADURIA IV

MITÚ – VAUPÉS

2019
ESTADO DE LA SITUACION
FINANCIERA
EMPRESA XXXXXXXXX
31 DE DICIEMBRE DEL 2017
NIT: 9775674567456475754756457647

ACTIVOS PASIVOS
activos corrientes pasivos corrientes
efectivo y sus equivalentes obligaciones no financieras
Bancos $ 210.000 obligaciones financieras
Obligaciones con bancos e
Caja
$ 176.522 instituciones financieras $ 2.300.912
cuentas por pagar comerciales y no
Saldo a favor de impuestos
$ 8.163.378 comerciales
Inversiones - Acciones Belmont $ 210.894 Acreedores varios $ 938.702
Inversiones - Acciones Coca Loca $ 230.000 Cuentas por pagar $ 2.002.925.794
Documentos y cuentas por pagar a
Inversiones - Bono 60 días
$ 255.000 empresas relacionadas $ 2.398.916
Inversiones en empresas relacionadas $ 7.500.000 impuestos
cuentas por cobrar comerciales y
Autorretefuente
otras cuentas por cobrar $ 2.000.000
Clientes extranjeros $ 20.000.000 Autorretefuente CREG $ 1.000.000
Clientes nacionales $ 27.456.257 Impuesto de renta $ 382.743
Documentos por cobrar (90 días) $ 471.894.436 Impuesto diferido $ 126.924
inventario Impuestos diferidos $ 209.730.748
Inventarios $ 67.043.640 Impuestos diferidos $ 1.875.015.201
diferidos Retenciones $ 12.426
provisiones para empleados y otras
Cargos diferidos
$ 284.910.474 provisiones
Licencias $ 18.672.875 Provisiones $ 230.024.309
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 906.723.476 TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 4.326.856.675

activos no corrientes pasivos no corrientes


inversiones obligaciones no financieras
cuentas por cobrara comerciales y
obligaciones financieras
otras cuentas por cobrar
Obligaciones con bancos e
Deudores por venta LP
$ 618.427 instituciones financieras LP $ 3.108.741.085
cuentas por pagar comerciales y no
Documentos por cobrar LP
$ 642.548.921 comerciales
activos biologicos Acreedores varios LP $ 12.167.112
activos intangibles Anticipo varios deudores LP $ 245.363
Documentos y cuentas por pagar a
Goodwill $ 1.850.000.000 empresas relacionadas LP $ 85.469
Software $ 210.000.000
propiedad planta y equipo TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES $ 3.121.239.029
Edificaciones $ 290.000.000
Edificio Torre 93 $ 210.000.000 TOTAL PASIVOS $ 7.448.095.704
Herramientas $ 959.294
Maquinaria y equipos $ 133.941.628
Muebles de oficina $ 43.953.426
Terreno $ 150.000.000 PATRIMONIO
Terreno abandonado Melgar $ 262.000.000 capital social
Vehículos $ 2.888.894.832 Capital pagado $ 2.520.000.000
Depreciación acumulada $ (172.014.209) reservas
Otros activos circulantes $ 1.193.500 Reservas $ 769.036.055
PPE - Mejoras y desmantelamientos $ 2.000.000.000 resultados acumulados
plusvalia Resultados acumulados al 01/01/2015 $ 711.708.685

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 8.512.095.819 utilidad del ejercicio $ 4.000.744.740

TOTAL ACTIVOS $ 9.418.819.295 ACTIVO - PASIVO = PATRIMONIO $ 1.970.723.592

Ajustes
implementación NIIF $ (1.604.305.806)
ESTADO DE LA SITUACION
FINANCIERA
EMPRESA XXXXXXXXX
31 DE DICIEMBRE DEL 2015
NIT: 9775674567456475754756457647

ACTIVOS PASIVOS
activos corrientes pasivos corrientes
efectivo y sus equivalentes obligaciones no financieras
Bancos $ 235.200 obligaciones financieras
Obligaciones con bancos e
Caja
$ 197.705 instituciones financieras $ 2.267.779
cuentas por pagar
Saldo a favor de impuestos comerciales y no
$ 8.163.378 comerciales
Dividendos por pagar $ 10.920.000
Inversiones - Acciones Belmont $ 236.201 Acreedores varios $ 1.051.346

Inversiones - Acciones Coca Loca


$ 257.600 Cuentas por pagar $ 2.243.276.889
Documentos y cuentas por
Inversiones - Bono 60 días pagar a empresas
$ 285.600 relacionadas $ 2.686.786
Inversiones en empresas
relacionadas $ 8.400.000 impuestos
cuentas por cobrar comerciales y
Autorretefuente
otras cuentas por cobrar $ 2.240.000
Clientes extranjeros $ 22.400.000 Autorretefuente CREG $ 1.120.000
Clientes nacionales $ 30.751.008 Impuesto de renta $ 428.672
Documentos por cobrar (90 días) $ 528.521.768 Impuesto diferido $ 142.155
inventario Impuestos diferidos $ 234.898.437
Inventarios $ 75.088.877 Impuestos diferidos $ 1.799.597.420
diferidos Retenciones $ 13.917
Anticipo compra de activos $ 1.500.000
Anticipos para proveedores $ 1.500.000

provisiones para empleados


Cargos diferidos
y otras provisiones
$ 319.099.731
Licencias $ 20.913.620 Provisiones $ 257.627.226
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 1.017.550.688 TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 4.556.270.628

activos no corrientes pasivos no corrientes


inversiones obligaciones no financieras
cuentas por cobrara comerciales
obligaciones financieras
y otras cuentas por cobrar
Obligaciones con bancos e
Deudores por venta LP
$ 692.638 instituciones financieras LP $ 2.363.186.529
cuentas por pagar
Documentos por cobrar LP comerciales y no
$ 719.654.791 comerciales
activos biologicos Acreedores varios LP $ 13.627.165
activos intangibles Anticipo varios deudores LP $ -
Documentos y cuentas por
pagar a empresas
Goodwill $ 1.850.000.000 relacionadas LP $ 95.725
Otros pasivos de largo plazo $ 116.000.000
Software $ 235.200.000
TOTAL PASIVOS NO
propiedad planta y equipo $ 2.492.909.420
CORRIENTES
Edificaciones $ 290.000.000
Edificio Torre 93 $ 210.000.000 TOTAL PASIVOS $ 7.049.180.048
Herramientas $ 1.074.409
Maquinaria y equipos $ 150.014.623
Muebles de oficina $ 49.227.837
Terreno $ 150.000.000 PATRIMONIO
Terreno abandonado Melgar $ 262.000.000 capital social
Vehículos $ 3.235.562.212 Capital pagado $ 2.520.000.000
Depreciación acumulada $ (192.655.914) reservas $ 795.107.136
Otros activos circulantes $ 1.336.720 Reservas
PPE - Mejoras y
resultados acomulados
desmantelamientos $ 1.850.000.000

plusvalia
Resultados acumulados al 01/01/2015 $ 1.546.477.811

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 8.812.107.317 utilidad del ejercicio $ 4.861.584.947

TOTAL ACTIVOS $ 9.829.658.005 ACTIVO - PASIVO = PATRIMONIO $ 2.780.477.958

Ajustes
implementación NIIF $ (1.604.305.806)
ESTADO DE LA SITUACION
FINANCIERA
EMPRESA XXXXXXXXX
31 DE DICIEMBRE DEL 2016
NIT: 9775674567456475754756457647

ACTIVOS PASIVOS
activos corrientes pasivos corrientes
efectivo y sus equivalentes obligaciones no financieras
Bancos $ 199.920 obligaciones financieras
Obligaciones con bancos e
Caja
$ 168.049 instituciones financieras $ 1.927.612
cuentas por pagar comerciales y
Saldo a favor de impuestos
$ 8.163.378 no comerciales
Dividendos por pagar $ 9.282.000
Inversiones - Acciones
Belmont $ 200.771 Acreedores varios $ 893.644
Inversiones - Acciones Coca
Loca $ 218.960 Cuentas por pagar $ 1.906.785.356
Documentos y cuentas por pagar a
Inversiones - Bono 60 días
$ 242.760 empresas relacionadas $ 2.283.768
Inversiones en empresas
relacionadas $ 7.140.000 impuestos
cuentas por cobrar
comerciales y otras cuentas Autorretefuente
por cobrar $ 1.904.000
Clientes extranjeros $ 19.040.000 Autorretefuente CREG $ 952.000
Clientes nacionales $ 26.138.357 Impuesto de renta $ 364.371
Documentos por cobrar (90
Impuesto diferido
días) $ 449.243.503 $ 120.832
inventario Impuestos diferidos $ 199.663.672
Inventarios $ 63.825.545 Impuestos diferidos $ 1.529.657.807
diferidos Retenciones $ 11.830
Anticipo compra de activos $ 3.140.000
Anticipos para proveedores $ 13.100.000
provisiones para empleados y
Cargos diferidos
$ 271.234.772 otras provisiones
Licencias $ 17.776.577 Provisiones $ 218.983.142
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 879.832.591 TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 3.872.830.034

activos no corrientes pasivos no corrientes


inversiones obligaciones no financieras
cuentas por cobrara
comerciales y otras cuentas obligaciones financieras
por cobrar
Obligaciones con bancos e
Deudores por venta LP
$ 588.743 instituciones financieras LP $ 1.067.183.120
cuentas por pagar comerciales y
Documentos por cobrar LP
$ 611.706.572 no comerciales
activos biologicos Acreedores varios LP $ 11.583.091
activos intangibles Anticipo varios deudores LP $ -
Documentos y cuentas por pagar a
Goodwill $ 1.572.500.000 empresas relacionadas LP $ 81.366
Otros pasivos de largo plazo $ 98.600.000
Software $ 199.920.000
propiedad planta y equipo TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES $ 1.177.447.577
Edificaciones $ 290.000.000
Edificio Torre 93 $ 210.000.000 TOTAL PASIVOS $ 5.050.277.611
Herramientas $ 913.248
Maquinaria y equipos $ 127.512.430
Muebles de oficina $ 41.843.662
Terreno $ 150.000.000 PATRIMONIO
Terreno abandonado Melgar $ 262.000.000 capital social
Vehículos $ 2.750.227.880 Capital pagado $ 2.520.000.000
Depreciación acumulada $ (163.757.527) reservas
Otros activos circulantes $ 1.136.212 Reservas $ 847.952.493
PPE - Mejoras y
resultados acumulados
desmantelamientos $ 1.750.000.000
plusvalia
Resultados acumulados al 01/01/2015 $ 2.275.780.519

TOTAL ACTIVOS NO
$ 7.804.591.220 utilidad del ejercicio $ 5.643.733.012
CORRIENTES

TOTAL ACTIVOS $ 8.684.423.811 ACTIVO - PASIVO = PATRIMONIO $ 3.634.146.200

Ajustes
implementación NIIF $ (1.604.305.806)

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