PRESENTADO POR:
TUTOR:
UNIMINUTO
CERES – MITU
CONTABILIDAD FINANCIERA
CONTADURIA IV
MITÚ – VAUPÉS
2019
ESTADO DE LA SITUACION
FINANCIERA
EMPRESA XXXXXXXXX
31 DE DICIEMBRE DEL 2017
NIT: 9775674567456475754756457647
ACTIVOS PASIVOS
activos corrientes pasivos corrientes
efectivo y sus equivalentes obligaciones no financieras
Bancos $ 210.000 obligaciones financieras
Obligaciones con bancos e
Caja
$ 176.522 instituciones financieras $ 2.300.912
cuentas por pagar comerciales y no
Saldo a favor de impuestos
$ 8.163.378 comerciales
Inversiones - Acciones Belmont $ 210.894 Acreedores varios $ 938.702
Inversiones - Acciones Coca Loca $ 230.000 Cuentas por pagar $ 2.002.925.794
Documentos y cuentas por pagar a
Inversiones - Bono 60 días
$ 255.000 empresas relacionadas $ 2.398.916
Inversiones en empresas relacionadas $ 7.500.000 impuestos
cuentas por cobrar comerciales y
Autorretefuente
otras cuentas por cobrar $ 2.000.000
Clientes extranjeros $ 20.000.000 Autorretefuente CREG $ 1.000.000
Clientes nacionales $ 27.456.257 Impuesto de renta $ 382.743
Documentos por cobrar (90 días) $ 471.894.436 Impuesto diferido $ 126.924
inventario Impuestos diferidos $ 209.730.748
Inventarios $ 67.043.640 Impuestos diferidos $ 1.875.015.201
diferidos Retenciones $ 12.426
provisiones para empleados y otras
Cargos diferidos
$ 284.910.474 provisiones
Licencias $ 18.672.875 Provisiones $ 230.024.309
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 906.723.476 TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 4.326.856.675
Ajustes
implementación NIIF $ (1.604.305.806)
ESTADO DE LA SITUACION
FINANCIERA
EMPRESA XXXXXXXXX
31 DE DICIEMBRE DEL 2015
NIT: 9775674567456475754756457647
ACTIVOS PASIVOS
activos corrientes pasivos corrientes
efectivo y sus equivalentes obligaciones no financieras
Bancos $ 235.200 obligaciones financieras
Obligaciones con bancos e
Caja
$ 197.705 instituciones financieras $ 2.267.779
cuentas por pagar
Saldo a favor de impuestos comerciales y no
$ 8.163.378 comerciales
Dividendos por pagar $ 10.920.000
Inversiones - Acciones Belmont $ 236.201 Acreedores varios $ 1.051.346
plusvalia
Resultados acumulados al 01/01/2015 $ 1.546.477.811
Ajustes
implementación NIIF $ (1.604.305.806)
ESTADO DE LA SITUACION
FINANCIERA
EMPRESA XXXXXXXXX
31 DE DICIEMBRE DEL 2016
NIT: 9775674567456475754756457647
ACTIVOS PASIVOS
activos corrientes pasivos corrientes
efectivo y sus equivalentes obligaciones no financieras
Bancos $ 199.920 obligaciones financieras
Obligaciones con bancos e
Caja
$ 168.049 instituciones financieras $ 1.927.612
cuentas por pagar comerciales y
Saldo a favor de impuestos
$ 8.163.378 no comerciales
Dividendos por pagar $ 9.282.000
Inversiones - Acciones
Belmont $ 200.771 Acreedores varios $ 893.644
Inversiones - Acciones Coca
Loca $ 218.960 Cuentas por pagar $ 1.906.785.356
Documentos y cuentas por pagar a
Inversiones - Bono 60 días
$ 242.760 empresas relacionadas $ 2.283.768
Inversiones en empresas
relacionadas $ 7.140.000 impuestos
cuentas por cobrar
comerciales y otras cuentas Autorretefuente
por cobrar $ 1.904.000
Clientes extranjeros $ 19.040.000 Autorretefuente CREG $ 952.000
Clientes nacionales $ 26.138.357 Impuesto de renta $ 364.371
Documentos por cobrar (90
Impuesto diferido
días) $ 449.243.503 $ 120.832
inventario Impuestos diferidos $ 199.663.672
Inventarios $ 63.825.545 Impuestos diferidos $ 1.529.657.807
diferidos Retenciones $ 11.830
Anticipo compra de activos $ 3.140.000
Anticipos para proveedores $ 13.100.000
provisiones para empleados y
Cargos diferidos
$ 271.234.772 otras provisiones
Licencias $ 17.776.577 Provisiones $ 218.983.142
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 879.832.591 TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 3.872.830.034
TOTAL ACTIVOS NO
$ 7.804.591.220 utilidad del ejercicio $ 5.643.733.012
CORRIENTES
Ajustes
implementación NIIF $ (1.604.305.806)