Anda di halaman 1dari 5

NAMA PERUSAHAAN Nomor

STANDARD OPERATING PROCEDURE Date


PROSEDUR KASBON KARYAWAN Approved

TUJUAN
Prosedur mengatur proses pemintaan kasbon atau peminjaman oleh karyawan sesuai dengan
ketentuan yang telah ditetapkan.

RUANG LINGKUP
Proses kasbon karyawan yang dimulai dari permohonan, persetujuan dan pencairan sesuai
ketentuan perusahaan.

DEFINISI
1. HRD = Human Resources Development
2. KYB = Karyawan yang bersangkutan
3. AP = Account Payable

DOKUMEN
1. Form Pengajuan Kasbon
2. Berkas Kelengkapan Kasbon
3. Bukti Pengeluaran Uang

URAIAN PROSEDUR
TANGGUNG NO URAIAN PROSEDUR DOKUMEN /
JAWAB FORMULIR
KYB 1 Mengisi form pengajuan kasbon yang disediakan Form Pengajuan
oleh bagian HRD. Kasbon
KYB Melampirkan dan melengkapi 1 lembar fotocopy Berkas
: Kelengkapan
a. KTP suami/istri Kasbon
b. KTP orang tua bagi yang belum berkeluarga
c. Kartu Keluarga (KK)
d. Data-data lain
HRD 2 Menerima form pengajuan kasbon yang telah Form Pengajuan
diisi beserta berkas pengajuan kasbon dari Kasbon
karyawan yang bersangkutan

3 Mengecek dan memastikan Form Pengajuan Form Pengajuan


Kasbon sudah diisi lengkap dan lampiran berkas Kasbon,
kelengkapannya. Berkas
Kelengkapan
Kasbon
HRD 4 Mengecek jumlah nominal pengajuan kasbon Form Pengajuan
sebagai berikut : Kasbon
a. Jika jumlah nominal kasbon sama atau di
bawah jumlah gaji bulanan karyawan yang
bersangkutan maka kasbon tanpa
jaminan/penjamin. (Poin 6)
b. Jika jumlah nominal diatas gaji bulanan maka
harus memakai jaminan/penjamin. (Poin 5)
HRD 5 Jaminan pendamping yaitu suami/istri/orang tua Form Pengajuan
datang ke kantor untuk menandatangani formulir Kasbon
kasbon di depan HR dan difoto.
HRD 6 Membawa form dan semua berkas pengajuan Form Pengajuan
kasbon kepada pimpinan untuk ditandatangani. Kasbon
HRD 7 Setelah ditandatangani oleh pimpinan maka Form Pengajuan
diajukan ke AP (Account Payable) untuk Kasbon
disiapkan uang.
AP 8 AP membayarkaan uang kasbon kepada KYB Bukti
dengan membuat bukti pengeluaran uang. Pengeluaran
Dengan ketentuan sebagai berikut: Uang
a. Jika kurang dari Rp 2.000.000,00 dibayarkan
secara tunai.
b. Jika lebih dari Rp 2.000.000,00 pembayaran
melalui transfer ke rekening yang
bersangkutan pada hari yang sama.
AP 9 AP menyimpan Bukti Pengeluaran Uang untuk Bukti
keperluan pencatatan keuangan dan arsip Pengeluaran
Uang
HRD 10 HRD menyimpan Form dan Berkas Pengajuan Form dan Berkas
Kasbon sebagai arsip. Pengajuan
Kasbon
FLOW CHART

HRD KYB AP

Start

Meneriman Permintaan KYB Mengajukan


Kasbon Kasbon

Meminta KYB mengisi Mengisi Form


Form Kasbon Pengajuan Kasbon

Memastikan Form Terisi Form Pengajuan


dan Berkas Lengkap Kasbon

Mengecek Nilai Nominal


Pinjaman

Jika Nilai Nominal


Pinjaman di atas Gaji
MakaHarus dengan
Jaminan

Meminta Persetujuan
Kepada Pimpinan
Meminta Pembayaran Meminta
Kepada AP Pembayaran Kepada
AP

Mengajuan Pembayaran Bukti AP Melakukan


Kepada AP Pembayaran Pembayaran

Bukti
Bukti Pembayaran Pembayaran

Arsip /
Menyimpan Sebagai Pencatatan
Arsip pada file KYB Keuangan

Start

DOKUMEN / FORMULIR
1. Form Pengajuan Kasbon
2. Berkas Kelengkapan Kasbon
3. Bukti Pengeluaran Uang