Distribuidora LAP S.A.

S
Presentación Gerencial

Araujo Ortiz Ana Milena

Carvajal Bedoya Johan E.
Castellano Londoño Jessey A.

Diana Catalina Gómez Rodríguez

Tutora

Metodología Gestión del Talento

Humano Por Competencias

Servicio nacional de aprendizaje SENA - Quindío

Octubre de 2019.
Contenido
Introducción..................................................................................................................................... 3
Los Objetivos De La Auditoria .................................................................................................... 3
Análisis De Los Resultados Obtenidos En La Auditoría ..................................................... 4
Recomendaciones. ........................................................................................................................ 6
Conclusiones................................................................................................................................... 7
Referencias ...................................................................................................................................... 7
Introducción

La auditoría, en la actualidad permite a las organizaciones tener mayor control sobre todos
los procesos que se llevan a cabo dentro de las organizaciones es una herramienta que
utilizan los directivos de las empresas para ejercer control y supervisión de todas las
actividades operativas y administrativas, en la que incurren las organizaciones

En el siguiente trabajo daremos a conocer los aspectos fundamentales que se deben tener
en cuenta para realizar las auditorias, los instrumentos y toda la logística que se necesita
para obtener los resultados que los dueños de las compañías esperan, también la
documentación requerida para que los auditores puedan por medio de estos, documentar
todos los procesos que son sometidos a la auditoria.

Los Objetivos De La Auditoria

 Aplicar y Conocer cada proceso que se aplica al momento de realizar una auditoría
Distribuidora LAP S.A.S.
 Identificar las no conformidades que se presenten al momento de realizar la
auditoria.
 Realizar las respectivas recomendaciones para su mejoramiento por parte de la
empresa.
Análisis De Los Resultados Obtenidos En La Auditoría

DISTRIBUIDORA LAP S.A.S CÓDIGO:

VERSIÓN:
01
INFORME DE AUDITORÍA INTERNA
FECHA:
09/10/2019

FECHA DE LA AUDITORÍA: 23/04/2013

OBJETIVO DE LA AUDITORÍA: Aplicar y Conocer cada proceso que se aplica
al momento de realizar una auditoría Distribuidora LAP S.A.S.

ALCANCE DE LA AUDITORÍA: Conoceremos y analizaremos por medio de la

práctica, los diferentes tipos de auditoria y los pasos que debemos seguir, para
realizar a cabalidad nuestro proceso de aprendizaje.
PROCESOS AUDITADOS: NOMBRE Y CARGO DE LAS
PERSONAS ENTREVISTADAS:
Departamento Contable Contador -Auxiliar contable
Departamento Comercial Jefe de Ventas – Asistente de Ventas
Departamento de Cartera Supervisor - Asistentes
CRITERIOS DE AUDITORIA:
Estatutos internos de la empresa
Requisitos reglamentarios
Requisito ISO (Norma Iso 9001 -200)
FORTALEZAS:
Mejora continua para que todos los procesos marchen a cabalidad y todo el
proceso llevado a cabo en la auditoria sea un éxito.

NO CONFORMIDADES (Requisito incumplido + evidencia + riesgo)

N.C.1 Se demuestra incumplimiento respecto al criterio de auditoría
La organización no ha organizado algunos equipos de
N.C.2
inspección antes de su utilización
Los estatutos internos y externos de la empresa no se manejan
N.C.3 con el proceso adecuado y los reglamentos se están
incumpliendo
CONCLUSIÓN DE LA AUDITORÍA:
 DISTRIBUIDORA LAP S.A.S CÓDIGO:

DIVISIÓN DE CALIDAD Y MEJORAMIENTO

VERSIÓN: 01
INSTITUCIONAL

FECHA:
EVALUACION Y ANALISIS DE AUDITORIA
09/10/2019

"Con el objeto de mejorar continuamente el proceso de auditorías internas de calidad y de

conocer la percepción de las personas entrevistadas, la División de Calidad desea conocer
sus opiniones evaluativas de esta actividad"
1. DATOS GENERALES:
FECHA DE Día: Mes: año: PROCESO
AUDITORÍA AUDITADO
NOMBRE DEL Proceso 1
AUDITOR A
EVALUAR:
NOMBRE DEL Proceso 1
EVALUADOR:

A continuación, encontrará una serie de preguntas cuya respuesta se debe señalar con una
(X) en una escala de valores asi: E= Excelente B= Bueno R= Regular D= Deficiente

2. EVALUACIÓN DE LA AUDITORÍA
CALIFICACIÓN
ASPECTO
E B R D
2.1. Oportunidad en la notificación del plan de auditoria (Agenda de
reuniones). x
2.2. Claridad en la notificación del plan de auditoria. x
2.3. Coherencia entre la metodología utilizada y el alcance planteado. x
2.4. Enfoque y orientación de la auditoria. x
2.5. Horario de la auditoria. x
2.6. Cumplimiento del objetivo de la auditoria. x
2.7. Cómo calificaría la auditoria en general. x
3. EVALUACIÓN DEL AUDITOR
ASPECTO CALIFICACIÓN
 E B R D
3.1. Cumplimiento del horario de las reuniones de auditoria. x
3.2. Claridad de las preguntas realizadas durante la entrevista. x
3.3. Orden y coherencia de las preguntas de la auditoria. x
3.4. Conocimiento sobre las actividades, documentación y funcionamiento
del proceso. x
3.5. Eficiencia en el uso del tiempo de auditoria. x
3.6. Claridad en la explicación de los hallazgos y conclusiones de la
auditoria. x
3.7. Ecuanimidad y respeto en el trato con los entrevistados. x
4. ANALISIS DE LA AUDITORIA:

Auditoría de procesos se busca la mejora continua la cual se basa en la premisa que el

desempeño de la mejora es la responsabilidad continua de todos en la organización para
poder lograr los niveles más altos de desempeño, rentabilidad y satisfacción de los clientes
La auditoría nos brinda la oportunidad de revisar y analizar una gran cantidad de datos para
identificar la información utilizada para respaldar los procedimientos que en la empresa se
presenten y las inconsistencias, Además de comprender el concepto de la importancia, en
el análisis se debe comprender que la definición de lo que constituye generalmente
aceptados a menudo es vaga y está sujeta a cierta libertad en cuanto a interpretación y
aplicación.

Recomendaciones.
Para crear una empresa debemos siempre pensar en los requerimientos que de verdad se
requieran ya que muchas veces para vender se dan informaciones no muy claras y se
presentan inconvenientes para prestar un servicio.

Se deben implementar el SGC, la empresa aumenta el nivel de eficiencia y eficacia. Mejora

el manejo de los recursos, en la medida que se fortalece la capacidad administrativa.
Conclusiones

Con la realización de este trabajo podemos concluir que la auditoria, es una herramienta
por medio del cual los directivos de las compañías ejercen control interno sobre todas áreas
productivas de la empresa, si se están cumpliendo los objetivos establecidos, los
estándares de calidad, los procesos (administrativos, contables y productivos) están
operando correctamente, por medio de las auditorias se conocen si las fallas en que
incurren comúnmente la plata de personal, las pérdidas de activos de la empresa y sus
responsables. Con esta actividad se implementó un sistema gestión de calidad basado en
la Iso 9001 -200 para garantizar calidad que cada uno de los procesos de la planta en
medida en que haya menor inconformidades en los clientes y reafirmar las buenas prácticas
de manufacturas de manera que podamos cumplir a cabalidad con la política de calidad de
la empresa. La cual se podrán alcanzar atendiendo a las distintas oportunidades de
desarrollo que se detecten a lo largo del proceso.

Referencias
Material suministrado por el tutor
https://www.auditool.org/blog/auditoria-externa/6432-analisis-de-datos-de-auditoria-ada-
en-la-evaluacion-de-riesgos