No.

Cek Tanggal Jumlah no

337 27-Jan Rp. 286.000,00 1
338 28-Jan Rp. 319.470,00
339 29-Jan Rp. 83.000,00
340 30-Jan Rp. 203.140,00
341 31-Jan Rp. 458.530,00
2
Rekonsiliasi Bank
PT. Oppa
Laporan Rekonsiliasi Bank
31 Januari 2018 3

Per BANK (dalam Rp) Per BUKU (dalam Rp)

Saldo Kas 31 Jan 5,388,480 Saldo Kas 31 Jan 3,294,210
Tambah: Tambah: 4

1. Setoran dalam perjalanan 30 1,591,630 4. Penerimaan wesel via

Januari
2. Koreksi kesalahan bank –
Cek PT Yaw telah di debit ke
akun perusahaan
bank, masuk pend bunga 2,114,000
Rp. 214.000
5. Pendapatan bunga 28,010 5
100,000 bank
6. Kesalahan pembukuan 360,000
– cek nomor 333 di
bukukan terlalu tinggi

7,080,110
5,796,220

Kurangi: Kurangi:

3. Cek dalam peredaran: 7. Biaya adm. bank 14,250

No. 337 8. Cek kosong 52,000

286,000

No. 338
319,470

No. 339
83,000

No. 340
203,140

No. 341
458,530

1,350,140 66,250
 1,350,140 66,250

Saldo kas per bank setelah 5,729,970

Saldo Kas per Buku setlh 5,729,970
disesuaikan
Tanggal Jurnal Debit kredit
31-Jan kas 2,114,000
Piutang Wesel 1,900,000
Pendapatan Bunga 214,000
(Penerimaan wesel melalui bank )

31-Jan kas 28,010

Pendapatan Bunga 28,010
( Pendapatan bunga atas saldo giro )

31-Jan kas 360,000

Utang dagang 360,000
( Koreksi kesalahan cek no 333

31-Jan biaya administrasi 14,250

Kas 14,250
( biaya administrasi bank )

31-Jan Piutang dagang 52,000

Kas 52,000
( cek kosong yang dikembalikan oleh bank )