tanggal keterangan Ref Debit

1 kas JU 01 1,725,000,000
3 Sewa dibayar dimuka JU 01
4 Biaya pemeliharaan gedung JU 01
Perlengkapan kantor JU 01
5 Biaya konsumsi JU 01
6 Penghasilan JU 01 3,875,000
7 kas JU 01 5,000,000
Biaya sewa JU 01
8 Pelunasan utang JU 01
Biaya listrik dan air JU 01
10 Peralatan JU 01
Beban Gaji JU 01
11 Perlengkapan Kantor JU 01
Peralatan JU 01
Biaya pemasangan AC JU 01
12 Pendapatan JU 01 4,550,000
12 Biaya perbaikan mesin JU 01
13 Perlengkapan kantor JU 01
Peralatan JU 01
14 Pendapatan JU 01 5,500,000
15 Pendapatan JU 01 7,250,000
Utang Perlengkapan JU 01
16 Beban Gaji JU 01
17 Biaya Perbaikan peralatan JU 01
Pendapatan JU 01 5,450,000
18 Biayapenataan ruang JU 01
19 Beba iuran WIFI JU 01
Pendapatan JU 01 750,000
20 Utang peralatan JU 01
Beban iklan JU 01
21 Prive JU 01
Pendapatan JU 01 6,750,000
22 Pendapatan JU 01 250,000,000
23 Beban pajak kendaraan JU 01
24 Beli ruko JU 01
25 Utang perlengkapan JU 01
Pendapatan JU 01 2,000,000
26 Beban iklan JU 01
Beban asuransi JU 01
27 Pendapatan JU 01 18,769,000
Beban gaji JU 01
28 Pendapatan JU 01 2,062,500
29 Beli peralatan JU 01
Beli perlengkapan JU 01
Biaya transport JU 01
 Beban iuran sampah JU 01
30 Pendapatan JU 01 9,350,000
Pendapatan JU 01 5,785,000
Beban konsumsi JU 01
Beban keamanan JU 01
Nama: Piutang
Tanggal Keterangan Ref Debit

7 Piutang pekerjaan JU 01 1,876,000

9 Piutang pekerjaan dari pelanggan JU 01 7,250,000
12 Piutang dari langganan JU 01 4,550,000
14 Piutang pekerjaan JU 01 3,265,000
15 Piutang sisa pekerjaan JU 01
28 Piutang dari langganan JU 01 9,750,000
Piutang pekerjaan JU 01 6,187,500
Nama: Perlengkapan
Keterangan Ref Debit
Tanggal
1 perlengkapan JU 01 98,350,200
4 perlengkapan kantor JU 01 7,607,000
9 perlengkapan JU 01 8,675,000
11 perlengkapan kantor JU 01 7,855,000
13 perlengkapan JU 01 2,575,000
29 beli perlengkapan JU 01 1,350,500
beli perlengkapan JU 01 2,550,000
Nama: Sewa dibayar di muka
Keterangan Ref Debit
Tanggal
3 sewa gedung (DP) JU 01 36,000,000
7 Sewa tenda atau kursi JU 01 1,450,000
19 pendapatan (DP) JU 01
Nama: Peralatan
Keterangan Ref Debit
Tanggal
1 modal peralatan JU 01 135,400,350
10 pembelian peralatan JU 01 98,500,000
11 peralatan kantor JU 01 45,550,000
13 pembelian peralatan JU 01 33,000,000
29 beli peralatan JU 01 15,500,000
Nama: Utang
Keterangan Ref Debit
Tanggal
4 Utang perlengkapan kantor JU 01
5 Utang konsumsi JU 01
8 Pelunasan utang JU 01 5,325,250
9 Utang perlengkapan JU 01
10 Utang peralatan JU 01
11 Utang perlengkapan kantor JU 01
 Utang peralatan JU 01
13 Utang perlengkapan JU 01
Utang peralatan JU 01
15 Utang perlengkapan JU 01 5,891,250
20 Pelunasan utang peralatan JU 01 34,162,500
22 Utang bank JU 01
24 Utang dari pembelian ruko JU 01
25 Pelunasan Utang perlengkapan JU 01
29 Utang peralatan pada toko makmur JU 01
Utang perlengkapan pada toko sejahtera JU 01
Nama: Modal

Tanggal Keterangan Ref Debit

1 Modal awal JU 01
Modal awal JU 01
Nama: Prive

Tanggal Keterangan Ref Debit

21 pengambilan pribadi JU 01 25,000,000
Nama: pendapatan

Tanggal Keterangan Ref Debit

6 Pendapatan dari hasil pekerjaan JU 01
7 Pendapatan JU 01
9 Pendapatan JU 01
12 Pendapatan dari hasil pekerjaan JU 01
14 Pendapatan JU 01
17 Pendapatan dari hasil pekerjaan JU 01
19 Pendapatan dari hasil orderan JU 01
21 Pendapatan dari hasil orderan JU 01
23 Pendapatan dari hasil pekerjaan JU 01
25 Pendapatan JU 01
27 Pendapatan dari hasil pekerjaan JU 01
28 Pendapatan dari hasil pekerjaan JU 01
30 Pendapatan dari hasil pekerjaan JU 01
30 Pendapatan JU 01
Nama: Beban

Tanggal Keterangan Ref Debit

4 Beban peemliharaan gedung JU 01 4,336,000
5 Beban konsumsi JU 01 3,307,000
8 Bebas listrik JU 01 541,750
Beban air JU 01 154,000
10 Beban Gaji JU 01 2,100,000
11 Beban pemasangan AC JU 01 750,000
12 Beban perbaikan mesin JU 01 125,000
16 Beban Gaji JU 01 2,500,000
17 Beban perbaikan peralatan JU 01 125,000
 18 Beban penataan Ruang JU 01 2,250,000
19 Beban iuran Wi-Fi JU 01 665,000
20 Beban sewa iklan JU 01 2,250,000
23 Beban pajak kendaraan JU 01 1,897,000
26 Beban iklan JU 01 1,250,000
Beban asuransi JU 01 1,200,000
27 Beban Gaji JU 01 2,500,000
29 Beban iuran sampah JU 01 50,000
Beban konsumsi JU 01 5,750,000
Beban keamanan JU 01 500,000
PT
NERACA SALDO
PER 30 SEPTEMBER

No Akun No Akun Debit Kredit

111 Kas 788,446,500
112 Piutang 33,495,000
113 Perlengkapan 128,962,700
114 Sewa dibayar dimuka 36,700,000
121 Peralatan 327,950,350
211 Utang 879,769,500
311 Modal 2,145,781,885
312 Prive 25,000,000
411 Pendapatan 96,286,000
500 Beban 32,250,750
Jumlah Rp1,868,964,800 Rp 3,121,837,385

Neraca Saldo
No Akun Nama Akun
Debit Kredit
1 Kas
2 Piutang
3 Perlengkapan
Asuransi dibayar dimuka
3 Sewa dibayar dimuka
Peralatan
Kendaraan
Ruko
Utang konsumsi
utang peralatan
utang bank
utang pembelian ruko
utang pembayaran transaksi
modal
prive
pendapatan
beban gaji
biaya konsumsi
biaya perbaikan mesin
beban iklan
biaya pemeliharaan gedung
beban listrik/air
biaya AC
biaya penataan ruang
beban kerja
biaya wif
biaya pajak kendaraan
biaya transportasi
biaya iuran sampah
biaya keamanan
 Saldo
kredit
Debit kredit
1,725,000,000
36,000,000 1,689,000,000
4,336,000 1,684,664,000
2,282,250 1,682,381,750
2,500,000 1,679,881,750
1,683,756,750
1,688,756,750
1,450,000 1,687,306,750
5,325,250 1,681,981,500
695,750 1,681,285,750
29,550,000 1,651,735,750
2,100,000 1,649,635,750
1,963,750 1,647,672,000
11,387,500 1,636,284,500
750,000 1,635,534,500

125,000 1,635,409,500
643,750 1,634,765,750
8,250,000 1,626,515,750
1,632,015,750
1,639,265,750
5,891,250 1,633,374,500
2,500,000 1,630,874,500
125,000 1,630,749,500
1,636,199,500
2,250,000 1,633,949,500
665,000 1,633,284,500
1,634,034,500
34,162,500 1,599,872,000
2,250,000 1,597,622,000
25,000,000 1,572,622,000
1,579,372,000
250,000,000 1,329,372,000
1,897,750 1,327,474,250
550,000,000 774,474,250
1,931,250 779,405,500
781,405,500
1,250,000 780,155,500
1,200,000 778,955,500
797,724,500
2,500,000 795,224,500
783,412,000
2,325,000 781,087,000
1,350,500 779,736,500
125,000 779,611,500
 50,000 779,561,500
788,911,500
794,696,500
5,750,000 788,946,500
500,000 788,446,500

Saldo
Kredit
Debit kredit
1,876,000
9,126,000
13,676,000
16,941,000
7,867,000 17,558,000
27,308,000
33,495,000

Saldo
Kredit
Debit Kredit
98,350,200
105,957,200
114,632,200
122,487,200
125,062,200
126,412,700
128,962,700

Saldo
Kredit
Debit kredit
36,000,000
37,450,000
750,000 36,700,000

Saldo
Kredit
Debit kredit
135,400,350
235,900,350
279,450,350
312,450,350
327,950,350

Saldo
Kredit
Debit kredit
5,325,250 5,325,250
807,000 6,132,250
807,000
8,675,000 9,482,000
68,950,000 78,432,000
5,891,250 84,323,250
34,162,500 118,485,750
1,931,250 120,417,000
24,750,000 145,167,000
139,275,750
105,113,250
250,000,000 355,113,250
507,000,000 862,113,250
1,931,250 864,044,500
13,175,000 877,219,500
2,550,000 879,769,500

Saldo
Kredit Debit kredit
1,725,031,000 1,725,031,000
420,750,550 2,145,781,885

Saldo
Kredit Debit kredit
25,000,000

Saldo
Kredit Debit kredit
3,785,000 3,875,000
6,876,000 10,751,000
7,250,000 18,001,000
4,550,000 22,551,000
8,765,000 31,316,000
5,450,000 36,766,000
750,000 37,516,000
6,750,000 44,266,000
7,867,000 52,133,000
2,000,000 54,133,000
18,768,000 72,901,000
8,250,000 81,151,000
9,350,000 90,501,000
5,785,000 96,286,000

Saldo
Kredit Debit kredit
4,336,000
7,643,000
8,184,750
8,338,750
10,438,750
11,188,750
11,313,750
13,813,750
13,938,750
 16,188,750
16,853,750
19,103,750
21,000,750
22,250,750
23,450,750
25,950,750
26,000,750
31,750,750
32,250,750

Jurnal Penyesuaian NSS Disesuaikan Laba/Rugi Neraca

Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit