PEMERINTAH KABUPATEN CIREBON

DINAS KESEHATAN
UPT PUSKESMAS LURAH
Jalan Lurah Keduanan No.01 Telp (0231) 244505
email: puskesmaslurah1@gmail.com
Plumbon-45155

KERANGKA ACUAN KEGIATAN

AUDIT INTERNAL

A. PENDAHULUAN
Puskesmas adalah Unit Pelaksana Teknis Dinas Kesehatan Kabupaten atau
Kota yang memiliki visi, misi, tujuan dan tata nilai. Dalam rangka untuk perbaikan,
peningkatan mutu pelayanan di setiap unit yang ada di Puskesmas. Audit merupakan
kegiatan mengumpulkan informasi melalui interaksi secara sistematis (pemeriksaan,
pengukuran dan penilaian yang berujung pada penarikan kesimpulan), obyektif dan
terdokumentasi yang berorientasi pada azas penggalian nilai atau manfaat dengan
cara membandingkan antar standar yang telah disepakati bersama degan apa yang
dilaksanakan di lapangan.

B. LATAR BELAKANG
Untuk menilai kinerja pelayanan di Puskesmas perlu dilakukan audit internal.
Dengan adanya audit internal akan dapat diidentifikasi kesenjangan kinerja yang
menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan penyempurnaan baik pada sistem
pelayanan maupun sistem manajemen.
Menurut Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Akreditasi Pusat
Kesehatan masyarakat, Puskesmaspun dituntut untuk meningkatkan mutu
pelayanan. Audit internal dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas dengan berdasarkan pada standar kinerja dan standar akreditasi yang
digunakan. Adapun faktor – faktor yang mempengaruhi mutu pelayanan adalah:
 Faktor Internal : (Kelemahan yang ada di Puskesmas)
Tenaga kesehatan yang kurang memadai
Belum tegaknya SOP
 Faktor Eksternal : Informasi yang kurang pada masyarakat
Kurang koordinasi dengan lintas sektor
C. TUJUAN
1. Tujuan Umum
Terwujudnya pelayanan upaya kesehatan masyarakat sesuai dengan Kebutuhan
dan Harapan masyarakat di wilayah kerja Puskesmas, dan membantu mencapai
visi, misi, tujuan, tata nilai dan moto Puskesmas Lurah.
2. Tujuan Khusus
a. Untuk mengevaluasi apakah pelayanan yang dilakukan sudah sesuai dengan
standar yang telah ditentukan;
b. Menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan penyempurnaan pada
sistem pelayanan maupun sistem manajemen;
c. Mendapatkan data, analisa, penilaian sebagai dasar perbaikan mutu
pelayanan.

D. KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN

No Kegiatan Pokok Rincian Kegiatan
1. Pembuatan Rencana  Pembuatan rencana kerja oleh tim
Kerja Audit Audit Internal
2. Pembutan jadwal  Pembuatan Jadwal Kegiatan oleh
kegiatan dan Tim Audit Internal
menentukan Unit kerja  Menentukan Unit kerja yang akan
yang akan di audit diaudit oleh Tim Audit Internal
3 Pembuatan cheklist  Pembuatan chek list atau
atau instrument Audit instrument audit oleh Tim Audit
4 Pelaksanaan Audit  Pelaksanaan Audit Internal di
masing–masing unit Pelayanan
5 Pelaporan hasil Audit  Tim audit melaporkan hasil audit
kepada Tim Mutu di hadapan
Kepala Puskesmas

E. CARA MELAKSANAKAN KEGIATAN

Kegiatan dilakukan dengan cara melakukan audit melalui observasi,
wawancara dan melihat dokumen dan rekaman yang ada di unit pelayanan UKM,
UKP maupun Admen dengan mengisi instrumen audit kemudian hasil audit diolah,
dianalisa selanjutnya membuat saran untuk tindak lanjut berupa tabel RPM (Ragpie
Program Matriks) rencana tindak lanjut.

F. SASARAN
1. Program UKM (Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan)
2. Pelayanan UKP (Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan)
3. Admen (Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan)
G. JADWAL PELAKSANAAN KEGIATAN

KEGIATAN 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Penyusunan V
rencana audit
Tahap pengumpulan V V
data
Tahap analisis data V V
audit, perumusan
masalah, prioritas
masalah, dan
rencana tindak lanjut
audit.
Tahap pelaporan V
dan diseminasi hasil
audit

H. EVALUASI PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PELAPORAN

1. Jadwal Pelaksanaan Kegiatan
Jadwal tersebut akan dievaluasi setiap 6 bulan sekali
2. Pelaporan
a. Laporan evaluasi pelaksanaan kegiatan dibuat oleh tim Audit Internal
b. Laporan ditujukan kepada tim mutu
c. Evaluasi ketepatan pelaksanaan kegiatan dilakukan setiap akhir bulan

I. PENCATATAN PELAPORAN DAN EVALUASI KEGIATAN

1. Pencatatan
Pencatatan hasil temuan audit oleh anggota auditor kemudian diserahkan
pada Ketua Tim Audit Internal untuk diolah dan dianalisa serta ditindaklanjuti
dalam bentuk RTL dan TL.
2. Pelaporan
Pelaporan hasil audit dibuat oleh Tim Audit Internal untuk kemudian
dilaporkan pada Tim Mutu saat diadakan rapat tinjauan manajemen dihadapan
Kepala Puskesmas. Laporan berupa hasil audit, tindak lanjut yang telah dilakukan
dan kendala pada saat perbaikan.
3. Evaluasi Kegiatan
Evaluasi kegiatan selama pelaksanaan audit di buat oleh Tim Audit Internal
untuk mengetahui apakah terdapat kekurangan dalam pelaksanaan Audit saat ini
sehingga dapat digunakan sebagai bahan perbaikan pada pelaksanaan audit
selanjutnya.