PLAN DE NEGOCIO

EMPRESA_______________________
ÍNDICE
DATOS DEL PROMOTOR/ES
 DATOS DEL PROMOTOR/ES

Nombre: ____________________ Apellidos: ___________________________________

D.N.I.: _____________________ Domicilio: ___________________________________

Localidad: __________________ Código Postal: __________

Fecha de nacimiento: _______________ Teléfono: __________________________

Nombre: ____________________ Apellidos: ___________________________________

D.N.I.: _____________________ Domicilio: ___________________________________

Localidad: __________________ Código Postal: __________

Fecha de nacimiento: _______________ Teléfono: __________________________

Nombre: ____________________ Apellidos: ___________________________________

D.N.I.: _____________________ Domicilio: ___________________________________

Localidad: __________________ Código Postal: __________

Fecha de nacimiento: _______________ Teléfono: __________________________

Nombre: ____________________ Apellidos: ___________________________________

D.N.I.: _____________________ Domicilio: ___________________________________

Localidad: __________________ Código Postal: __________

Fecha de nacimiento: _______________ Teléfono: __________________________

DATOS DEL PROYECTO
 DATOS DEL PROYECTO

Nombre de la empresa:________________________________________________________

Dirección:__________________________________________________________________

Localidad:_________________________ Teléfono:______________ Fax:_______________

Fecha prevista de inicio:__________________________

Forma Jurídica:_________________________________

Número de socios:_________________ Socios Trabajadores:______________________

Contrataciones previstas:__________________________

C.I.F./N.I.F:______________________

Sector:

Comercial Industrial Profesional Servicios

MISIÓN O PROPÓSITO
DE LA EMPRESA
 MISIÓN O PROPÓSITO DE LA EMPRESA
¿En qué tipo de negocio está la empresa?

¿Qué productos o servicios oferta?

¿Cuál es la razón del negocio: por qué y para qué está en el mercado?

¿Qué necesidades satisface la empresa?

¿Cuál es el público objetivo?

¿Qué mercado geográfico se quiere atender?

¿Qué ventaja competitiva tiene la empresa con respecto a la competencia?

ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN DEL
MERCADO
- El producto: las necesidades a satisfacer.
- El consumidor: la decisión de compra.
- La competencia directa e indirecta.
- Otros factores externos
 EL PRODUCTO:
LAS NECESIDADES A SATISFACER
 EL PRODUCTO
Descripción de la configuración física, las prestaciones y las características técnicas del
producto, proceso o servicio (dibujos, esquemas o fotografías).

¿Qué obtiene el cliente al comprar sus productos o servicios (ventajas, beneficios,

servicios, post-venta, entrenamiento, garantía, etc.).

Ventajas y beneficios diferenciales con referencia a los productos competidores.

 EL PRODUCTO
Evaluación objetiva sobre: calidad, precio, presentación, beneficios, envases, beneficios
exclusivos, etc.

Identificación las virtuales carencias o excesos de su línea de productos.

Lista de las necesidades que tiene el consumidor con respecto al producto o servicio,
ordenadas según su importancia, de mayor a menor.

Descripción de los problemas que hay que resolver para satisfacer esas necesidades con
su producto o servicio.
 EL CONSUMIDOR:
DECISIÓN DE COMPRA
 EL CONSUMIDOR: DECISIÓN DE COMPRA
¿Quiénes son las personas claves en el proceso de compra?

¿Quién decide, influye, compra y usa el producto o servicio?

¿Obtienen los consumidores con el producto todo lo que ellos desean?

¿Sienten los consumidores que reciben un valor justo por el dinero que pagan?

¿Repetirán la compra otra vez?

 EL CONSUMIDOR: DECISIÓN DE COMPRA
¿Qué es lo que más les gusta del producto o servicio?

¿Qué es lo que no les gusta del producto o servicio?

¿Qué es lo que les deja indiferentes?

¿Qué tipo de análisis efectúan en sus decisiones de compra?

COMPETENCIA DIRECTA
E INDIRECTA
 LA COMPETENCIA DIRECTA E INDIRECTA
Evaluación de los PUNTOS FUERTES Y DÉBILES de los competidores directos e indirectos
Competidor:
Ventajas

Desventajas

Calidad

PRODUCTO O
SERVICIO Presentación /embalaje

País de origen

Tecnología

Precio venta al público

Precio mínimo

Precio medio de la competencia

Margen de descuento al distribuidor

PRECIOS/ MÁRGENES

Margen bruto del producto

Otros descuentos

Ofertas
 LA COMPETENCIA DIRECTA E INDIRECTA
Evaluación de los PUNTOS FUERTES Y DÉBILES de los competidores directos e indirectos
Competidor:
Presupuestos en publicidad y promoción

Medios usados
COMUNICACIÓN

Estrategia de posicionamiento

Números de vendedores

Distribución geográfica

FUERZA DE VENTAS
Formación

Premios /Estímulos a la venta

Descripción del servicio que se presta:

SERVICIO AL CLIENTE
Excelente Bueno Regular Malo
CANALES DE
DISTRIBUCIÓN
Cuota de mercado

Volumen de ventas

PARTICIPACIÓN EN % del mercado que conoce el producto o servicio

EL MERCADO

% de los consumidores que consumen el producto o servicio

% de los consumidores que repiten la compra

OTROS FACTORES EXTERNOS
 FACTORES EXTERNOS
Factores externos que afectan al producto/mercado positiva o negativamente
Tecnología

Medio ambiente

Disposiciones legales

Entorno Político – Social

Opinión pública

Economía

Otros

¿Está el sector de su actividad en crecimiento, estabilidad o regresión?

 OBJETIVOS
A LARGO PLAZO
 OBJETIVOS
Objetivos para la Empresa.
OBJETIVOS MÍNIMOS FECHA MÁXIMO FECHA

¿Qué es lo que se quiere alcanzar?

¿Cuándo?

¿Cómo?

¿Cómo será medido?

ANÁLISIS DAFO
 ANÁLISIS DAFO
Chequeo sobre todas las variables del Marketing; producto, precio, distribución,
publicidad; notoriedad de la marca, así como tecnología, equipo humano, red de
asistencia, calidad etc...
¿Qué puntos fuertes posee la empresa para conseguir los objetivos?

¿Qué puntos débiles existen en la empresa que dificultan el logro de objetivos?

¿Qué oportunidades se presentan en el mercado o en el entorno de la empresa que

pueden actuar a favor de la empresa para conseguir los objetivos?

¿Qué problemas y amenazas se presentan en el mercado que son unos obstáculos para
lograr los objetivos?
 ANÁLISIS DAFO
FORTALEZAS OPORTUNIDADES
AHORA AHORA

FUTURO FUTURO

DEBILIDADES AMENAZAS
AHORA AHORA

FUTURO FUTURO
FORMULACIÓN DE ESTRATEGIAS
- Estrategia de producto.
- Estrategia de precios.
- Estrategia de distribución.
- Estrategia de comunicación.
ESTRATEGIA DEL PRODUCTO
 ESTRATEGIA DEL PRODUCTO
Ampliar o reducir la línea de productos o servicios

Mejorar líneas de productos débiles

Extender el concepto de producto

Eliminar productos o servicios

Introducción de productos o servicios actuales en nuevos segmentos

Introducción de nuevos productos o servicios en segmentos actuales

Consolidar el mercado objetivo desarrollando una relación más próxima con el usuario

Investigación y desarrollo de nuevos productos

Envases y embalajes
ESTRATEGIA DE PRECIOS
 ESTRATEGIA DE PRECIOS
Precio límite

Precio técnico
Precio del producto o
servicio

Precio objetivo

Costes

Demanda

Beneficios
Procedimiento para la
determinación del precio

Competencia

Valor del producto o servicio

Estrategia de precio de
penetración en el
mercado

Estrategia de precio de
selección

Posible reacción de la competencia

Nivel de demanda que se estima que puede tener el producto a este precio
ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIÓN
 ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIÓN
Puntos fuertes en la distribución de sus productos

Puntos débiles en la distribución de sus productos

Canal elegido

Tipo y número de intermediarios

Distribución
comercial
Relación comercial, de comunicación y de control que tendrá la
empresa con el intermediario

Localización de almacenes

Cantidad de mercancías en almacén

Distribución física o
logística Cantidad de mercancías en los puntos de venta

Movimiento físico de las mercancías en tiempo y en espacio

 ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIÓN
Red propia de vendedores-distribuidores del producto

Representantes o agentes de ventas a comisión

Distribución directa

Venta efectuada por correspondencia, vía catálogos

Distribución por mayoristas, grandes superficies o almacenes

Distribución por centrales de compra, cooperativas de consumo

Distribución por cooperativas de consumo

Distribución
indirecta

Distribución por empresas minoristas asociadas a una red de compra

Posibles acciones para mejorar la distribución de sus productos

Fuerza de venta con que apoyará el producto

Capacidad de penetración, cobertura de mercados, volumen de ventas de los distribuidores

Presencia de los productos en los diferentes puntos de venta comparándolos con los
productos competidores

Ventas por territorios, zonas y vendedores de los productos, directa o indirectamente

ESTRATEGIA DE COMUNICACIÓN
 ESTRATEGIA DE COMUNICACIÓN
Público objetivo que se quiere alcanzar

Camino más directo de llegar al público objetivo

Catálogos, folletos

Acciones de
publicidad y Publicidad en los medios de comunicación
promoción que se
van a llegar a
realizar en la
campaña de Publicidad directa
comunicación

Creación de imagen

Posicionamiento del producto

Diferenciación del producto

Utilizar la promoción para incrementar las compras en los

meses más flojos

Estrategia de Incrementar y mejorar el conocimiento de las estrategias en los

comunicación departamentos y en las personas involucradas

Invertir en nuevos mercados para impulsar el conocimiento del

producto

Desarrollar una estrategia publicitaria para conseguir ventas a

largo plazo y lealtad a la marca

Desarrollar una campaña de imagen nacional

 DECLARACIÓN ESTRATÉGICA
RECOGIENDO LA VISIÓN GLOBAL
DE LA EMPRESA
 DECLARACIÓN ESTRATÉGICA RECOGIENDO
LA VISIÓN GLOBAL DE LA EMPRESA
Público objetivo

Línea de producto

Posicionamiento

Precio

Distribución

Fuerza de ventas

Servicios

Publicidad

Promoción de venta

Investigación y desarrollo

Investigación de marketing
PLANES DE ORGANIZACIÓN
DE RECURSOS.
- Estructura productiva
- Estructura organizativa y recursos humanos
ESTRUCTURA PRODUCTIVA
 ESTRUCTURA PRODUCTIVA
Requerimientos técnicos de calidad de los productos o servicios a generar. Parámetros y
la cuantía que definen la calidad del producto

Primera fase

Segunda fase
Descripción esquemática
del proceso productivo y
de su tecnología

Última fase

Soluciones técnicas que se prevé aplicar en su elaboración

Tipo de sistema productivo

Tecnología propia o adquirida

Firma principal suministradora de los equipos productivos

Dimensión de la empresa y nivel de actividad más rentable

 ESTRUCTURA PRODUCTIVA
Emplazamiento geográfico de la empresa más conveniente

Proximidad al mercado potencial

Expectativas de crecimiento de dicho mercado

Proximidad a los suministradores de materias primas

Posibilidades y características de los medios de

comunicación y transporte (coste, rapidez, variedad, etc.)

Condiciones geofísicas

Disponibilidad y calificación de la mano de obra (centros de

enseñanza profesional, Universidad, etc.)
Características y
posibilidades presentes y
futuras del
emplazamiento de la Infraestructura de la zona (redes viarias, energía, agua,
empresa en orden a comunicaciones, terrenos, etc.)

Expectativas de desarrollo de la infraestructura de la zona

Incentivos de la Administración a la localización de

empresas (Ley de Incentivos Regionales, Parques
Tecnológicos)

El factor de aglomeración
 ESTRUCTURA PRODUCTIVA
Materias primas y productos auxiliares necesarios para el proceso de producción
Materias primas
Características
Cuantía
Calidad
Productos semielaborados o componentes
Características
Cuantía
Calidad
Energía
Características
Cuantía
Calidad
Agua
Características
Cuantía
Calidad

Características
Cuantía
Calidad

Características
Cuantía
Calidad

Características
Cuantía

Características
Cuantía
Calidad

Características
Cuantía
Calidad
 ESTRUCTURA PRODUCTIVA
Esquema de disposición en planta del local de negocio

Señale el recorrido normal del flujo de producción en planta

Sistema de manutención previsto de los materiales y productos

Efectos alternativos sobre los costes, sobre la calidad, sobre las condiciones de trabajo y
sobre el entorno de las decisiones adoptadas como respuesta a las anteriores cuestiones
ESTRUCTURA ORGANIZATIVA
Y RECURSOS HUMANOS
 ESTRUCTURA ORGANIZTIVA Y RECURSOS HUMANOS
Organigrama de la estructura organizativa de la empresa

Aspectos más significativos de la competencia y relación de las principales unidades de

gestión
 ESTRUCTURA ORGANIZTIVA Y RECURSOS HUMANOS
Plantilla de personal prevista por departamentos o secciones y por grupo laboral
Directivos

Titulados
Dirección General

Directivos

Titulados
Departamento
Comercial Vendedores

Directivos

Titulados

Personal cualificado
Departamento de
Producción Personal no cualificado

Aprendices

Directivos

Titulados
Departamento de
Administración y
RR.HH. Administrativos
PRESUPUESTOS
PRESUPUESTOS DE CAPITAL
- PRESUPUESTO DE INVERSIONES
- PRESUPUESTO DE FINANCIACIÓN A L/P
 PRESUPUESTO DE INVERSIONES
Concepto Año 1 Año 2 Año 3
Inversiones materiales
Terrenos
Edificios y locales
Instalaciones (obras de
acondicionamiento, electricidad,
agua,...)
Maquinaria
Herramientas y utillajes
Elementos de transporte
Equipos informáticos (ordenadores,
complementos, fax, fotocopiadoras,...)

Total inversiones materiales

Inversiones inmateriales
Gastos de Constitución (Notario,
registro...)
Derechos de traspaso
Depósito y fianzas
Derechos de patente
Derechos de marca
Gastos de establecimiento (Altas de
suministro, gastos de promociones
iniciales...)
Aplicaciones informáticas

Total inversiones inmateriales

Total inversión
 PRESUPUESTO DE FINANCIACIÓN
Concepto Año 1 Año 2 Año 3
Recursos propios
Capital social (aportaciones propias)
Recursos internos
Recursos ajenos
Créditos o préstamos bancarios
Otros tipos de prestamos
Subvenciones
Otros recursos

Total financiación

PRESUPUESTO DE CAPITAL

Concepto Año 1 Año 2 Año 3

Inversiones

Recursos financieros
PRESUPUESTOS DE OPERACIONES
- PRESUPUESTO DE MARKETING
- PRESUPUESTO DE EXISTENCIAS
- PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
- PRESUPUESTO DE COSTES DE GESTIÓN Y ESTRUCTURA
 PRESUPUESTO DE MARKETING
Conceptos Año 1 Año 2 Año 3
PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD
Prensa
Radio
Televisión
Internet
Revistas especializadas
Otros
PRESUPUESTO DE PROMOCIÓN

PRESUPUESTO DE
INVESTIGACIÓN

PRESUPUESTO DE GASTOS
GENERALES COMERCIALES
TOTAL
 PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
Producto:
Mes Ventas Producción Existencia final mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
 PRESUPUESTO DE EXISTENCIAS Y COMPRAS
Producto:
Stock Cantidad a Cantidad a Precio Importe
Mes Stock final
inicial consumir comprar unidad total
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
 PRESUPUESTO GENERAL DE COMPRAS
Concepto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Materias primas

Productos auxiliares

Total

Concepto Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Materias primas
Productos auxiliares

Total
 PRESUPUESTO DE COSTES DE PRODUCCIÓN
Año:
Concepto Sección A Sección B Sección..... Total
Materias primas
Mano de obra
Energía
Otros gastos
Total costes proporcionales
Cargas estructura de sección
Cargas generales de estructura
Coste total de producción
 PRESUPUESTO DE GASTOS DE GESTIÓN Y ESTRUCTURA
Concepto Año 1 Año 2 Año 3
Personalizar administración
Personal auxiliar
Servicios exteriores
Servicios auxiliares
Suministros exteriores
Material de oficina
Comunicaciones
Primas y seguros
Gastos financieros
Amortizaciones
Gastos diversos
Total
PRESUPUESTOS DE TESORERÍA
 PRESUPUESTO DE TESORERÍA
Concepto Enero Febrero Marzo ......
SALDO INICIAL (A)
COBROS
Ventas
IVA repercutido
Créditos o préstamos
Subvenciones
Otros ingresos
TOTAL COBROS (B)
PAGOS
Salarios y Seguridad Social
Proveedores
Impuestos y tributos
Gastos financieros
Servicios bancarios
Devoluciones
Créditos
Suministros (luz, agua...)
Teléfono
Transporte
Reparación y conservación
Publicidad, promoción
Primas de seguros
IVA soportado
TOTAL PAGOS (C)
SALDO FINAL (A + B -C)
CUENTA DE RESULTADOS
PREVISIONAL Y BALANCE
PREVISIONAL
 CUENTA DE RESULTADOS PREVISIONAL
Concepto Año 1 Año 2 Año 3
GASTOS
Compras (materiales a consumir)

Gastos de personal
Sueldo
Seguridad Social
Gastos de administración
Suministros (luz, agua...)
Teléfono
Alquileres
Material de oficina
Primas de seguros
Gastos de promoción
Publicidad
Promoción
Gastos de distribución
Transporte
Envases y embalajes
Gastos de constitución
Otros gastos
Reparación y conservación
Gastos financieros
De prestamos
De líneas de descuento
De negociación de efectos
Amortizaciones
TOTAL GASTOS (A)
INGRESOS
Ventas
Otros ingresos
TOTAL INGRESOS (B)
RESULTADOS ANTES IMPUESTO (A – B)
Impuestos de sociedades
Otros impuestos
RESULTADOS DESPUÉS IMPUESTO
 BALANCE PREVISIONAL
Concepto Año 1 Año 2 Año 3
ACTIVO
Activo fijo
Inmovilizado material
Inmovilizado inmaterial
(-) Amortizaciones acumuladas
Activo circulante
Existencias
Clientes
Deudores
Tesorería
TOTAL ACTIVO
PASIVO
Recursos propios
Capital
Reservas
Resultados del ejercicio
Exigible a L/P
Préstamos a L/P
Exigible a C/P
Préstamos a C/P
Créditos a C/P
Proveedores
Deudas fiscales
TOTAL PASIVO
 ANÁLISIS ECONÓMICO –
FINANCIERO DEL NEGOCIO
Y SUS EXPECTATIVAS FUTURAS
 ANÁLISIS ECONÓMICO – FINANCIERO DEL NEGOCIO
Y SUS EXPECTATIVAS FUTURAS
Rentabilidad económica
BAI BAI V
RE  100 RE   100
RA  RP V RA  RP

Rendimientos sobre ventas

Coeficiente de endeudamiento

RA
CE 
RP

Umbral de rentabilidad
CF
UR 
P - CVMe CF
UR  V
MV

Índice de cobertura
V
CB  100
UR

Rentabilidad financiera

 RE - k 
BDI RA
RF  100 RF  RE 
RP RP

Plazo de recuperación de la inversión

Valor actual neto de la inversión

Qn
VAN =−A+∑
(1+i)
n

Tasa interna de rendimiento de la inversión

(−FCo+ Fc1+Fc 2+...+Fcn)

k=
Fc1+2Fc2+3Fc3+...+nFcn