Kepala IFK

KUESIONER SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL

PENGELOLAAN DANA BIDANG KESEHATAN TAHUN 2018 DAN TAHUN 2019 SEMESTER I

TANGGAL:

RESPONDEN (NAMA & JABATAN) :

DOKUMEN PENDUKUNG
NO. PERTANYAAN YA TIDAK KETERANGAN
(JIKA ADA, LAMPIRKAN)
1 2 3 4 5 6
1 Lingkungan Pengendalian
1.1 Apakah entitas memiliki struktur organisasi dan tata kerja
dinyatakan secara formal (tertulis) dan sesuai dengan pedoman
struktur organisasi

1.2 Apakah entitas memiliki sumber daya manusia yang dapat

memenuhi kebutuhan organisasi khususnya untuk pelayanan
2 Penaksiran Risiko
2.1 Apakah entitas menetapkan tujuan umum organisasi dalam
bentuk visi, misi, tujuan dan sasaran organisasi
2.2 Apakah entitas menetapkan tujuan operasional (antara lain:
rencana strategis, rencana anggaran biaya)
2.3 Apakah entitas memiliki prosedur untuk mengidentifikasi dan
menganalisa risiko
3 Aktivitas Pengendalian
3.1 Apakah entitas memiliki SOP tertulis yang sistematis dan dapat
diaplikasikan sebagai pedoman dalam pelaksanaan
kegiatan/program

3.2 Apakah entitas memiliki mekanisme reviu untuk mengawasi

pencapaian tujuan operasional dan pelaksanaan SOP dan
menindaklanjuti hasil reviu tersebut

3.3 Apakah entitas memiliki indikator kinerja khususnya untuk

pelayanan dan melakukan penilaian kinerja secara periodik
4 Informasi dan Komunikasi
4.1 Apakah entitas memiliki sistem (secara manual maupun
menggunakan teknologi informasi) yang dapat memberikan
informasi secara tepat waktu dan tepat sasaran

4.2 Apakah entitas mengkomunikasikan setiap peraturan, tujuan

umum organisasi, tujuan operasional, SOP, dan kebijakan intern
lainnya kepada seluruh personil dan/atau pemegang
kepentingan (stakeholder) secara memadai

4.3 Apakah entitas memiliki mekanisme untuk memperoleh

informasi eksternal (antara lain: perubahan peraturan, best
practices)
5 Pemantauan
5.1 Apakah entitas memiliki mekanisme untuk memperoleh umpan
balik (feedback) dari lembaga profesional/masyarakat dan
menindaklanjuti secara memadai

5.2 Apakah entitas merencanakan dan melakukan pemeriksaan

intern terhadap pelaksanaan pelayanan serta menindaklanjuti
hasil pemeriksaan tersebut

5.3 Apakah entitas menindaklanjuti hasil pemeriksaan khususnya

yang terkait dengan pelayanan

Serui, Agustus 2019

ttd