PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, DAN

EFISIENSI TERHADAP ROA PADA BANK

PEMBANGUNAN DAERAH

SKRIPSI

DiajukanUntuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen

Oleh :

MADALENA DAU FATIMA LUAN

2015210809

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA
2019
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, DAN
EFISIENSI TERHADAP ROA PADA BANK
PEMBANGUNAN DAERAH

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen

Oleh :

MADALENA DAU FATIMA LUAN

2015210809

SEK OLAH TINGGI ILMU EK ONOMI PERBANAS

SURABAYA
2019
iii
iv
v
vi
 KATA PENGANTAR

Puji dan Syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa karena atas Berkat

Rahmat dan Kasihnya ehingga saya dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul

“ Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva Sensitivitas, dan Efisiensi terhadap ROA

pada Bank Pembangunan Daerah” untuk memenuhi penyelesaian program studi

sarjana manajemen. Penyelesaian skripsi ini tidak terlepas dari bantuan semua

pihak yang terkait. Sehingga peneliti mengucapkan terimakasih yang sebesar-

besarnya kepada :

1. Ibu Evi Sistiyarini SE.,M.M selaku dosen pembimbing sekaligus dosen

wali yang dengan sabar telah membimbing dan mengarahkan dari awal

penulisan skripsi hingga selesai.

2. Ibu Dr.Dra.Ec. Sri Haryati, M.M, dan bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono,

M.M selaku dosen penguji yang sudah memberikan penilaian dan saran.

3. Burhanudin SE.,M.Si.,Ph.D selaku ketua program studi Sekolah Tinggi

Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.

4. Dr. Yudi Sutarso, S.E.,M.Si selaku Ketua Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi

Perbanas Surabaya.

Besar dan harapan semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan

melimpahkan rahmat-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah

diberikan.Semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak.

Surabaya, Agustus 2019

Penulis

vii
 DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ........................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ...................................................... ii
HALAM AN LULUS UJIAN SKRIPSI ...........................................................iii
PENGESAHAN SKRIPSI ................................................................................iii
HALAMAN PENEGSAHAN ARTIKEL......................................................... iv
KATA PENGANTAR ........................................................................................ v
DAFTAR ISI ..................................................................................................... vi
DAFTAR TABEL ............................................................................................ vii
DAFTAR GAMBAR ....................................................................................... viii
DAFTAR LAMPIRAN ..................................................................................... ix
ABSTRACT......................................................................................................... x
ABSTRACK ...................................................................................................... xi
BAB I PENDAHULUAN ................................................................................... 1
1.1 Latar Belakang Masalah ..................................................................... 1
1.2 Perumusan Masalah ............................................................................ 8
1.3 Tujuan Penelitian ................................................................................ 9
1.4 Manfaat Penelitian ............................................................................ 10
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ........................................................... 11
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ...................................................................... 13
2.1 Penelitian Terdahulu ......................................................................... 13
2.2 Landasan Teori ................................................................................. 19
2.3 Kerangka Pemikiran ......................................................................... 35
2.4 Hipotesis Penelitian .......................................................................... 35
BAB III METODE PENELITIAN .................................................................. 37
3.1 Rancangan Penelitian........................................................................ 37
3.2 Batasan Penelitian ............................................................................ 37
3.3 Identifikasi Variabel ......................................................................... 38
3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel ................................ 38
3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel ......................... 40
3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data ............................................... 42
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA ... 51
4.1 Gambaran Subyek Penelitian ............................................................ 51
4.2 Analisis Data .................................................................................... 56
BAB V PENUTUP ........................................................................................... 94
5.1 Kesimpulan ...................................................................................... 94
5.2 Keterbatasan Penelitian..................................................................... 97
5.3 Saran ................................................................................................ 97
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN

viii
 DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1. 1 : Posisi ROA pada Bank Pembangunan Daerah Periode

Tahun 2014-2018 3
Tabel 2. 1 : Perbedaan dan Persamaan Peneliti Terdahulu dan sekarang 19
Tabel 3. 1 : Populasi Berdasarkan Total Aset Bank Pembangunan Daerah 41
Tabel 3. 2 : Sampel Penelitian Berdasarkan Total Aset Bank Pembangunan 41
Tabel 4. 1 : Posisi LDR Pada Bank sampel Penelitian 57
Tabel 4. 2 : Posisi IPR Pada Bank Sampel Penelitian 59
Tabel 4. 3 : Posisi APB pada Bank Sampel Penelitian 61
Tabel 4. 4 : Posisi NPL pada Bank Sampel penelitian 63
Tabel 4. 5 : Posisi IRR pada Bank Sampel penelitian 64
Tabel 4. 6 : Posisi BOPO pada Bank Sampel penelitian 65
Tabel 4. 7 : Posisi FBIR pada Bank Sampel penelitian 67
Tabel 4. 8 : Posisi ROA pada Bank Sampel penelitian 68
Tabel 4. 9 : Perhitungan Regresi linear berganda 69
Tabel 4. 10 : Perhitugan Uji F 72
Tabel 4. 11 : Perhitungan Uji t 75
Tabel 4. 12 : Kesesuaian Hasil Penelitian dengan Teori 81

ix
 DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2. 1 : Kerangka Pemikiran 35

Gambar 3. 1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-F 44
Gambar 3. 2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t Sisi Kanan 46
Gambar 3. 3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t Sisi Kiri 47
Gambar 3. 4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t Dua Sisi 47
Gambar 4. 1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-F 73
Gambar 4. 2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t LDR 76
Gambar 4. 3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t IPR 76
Gambar 4. 4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t APB 77
Gambar 4. 5 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t NPL 78
Gambar 4. 6 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t IRR 78
Gambar 4. 7 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji- BOPO 79
Gambar 4. 8 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-FBIR 80

x
 DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan Loan To Deposit Ratio(LDR)

Lampiran 2 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)
Lampiran 3 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB)
Lampiran 4 : Perhitungan Non Perfoming Loan (NPL)
Lampiran 5 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)
Lampiran 6 : Perhitungan Biaya Operasional Pendapatan Operasional
(BOPO)
Lampiran 7 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR)
Lampiran 8 : Perhitungan ROA
Lampiran 9 : Perhitungan SPSS
Lampiran 10 : Tren Suku Bunga (Jibor)
Lampiran 11 : Tabel F
Lampiran 12 : Tabel t
Lampiran 13 : Jadwal Penulisan Skripsi
Lampiran 14 : Surat Pernyataan
Lampiran 15 : Berita Acara Perbaikan Proposal Skripsi
Lampiran 16 : Daftar Perbaikan Tugas Akhir
Lampiran 17 : Hasil Turnitin

xi
 THE INFLEUCE OF LIQUIDITY, ASSET QUAITY, SENSITIVITY AND
EFFICIENCY OF ROA ON REGIONAL
DEVELOPMENT BANKS

Madalena Dau Fatima Luan

2015210809
Email :2015210809@students.perbanas.ac.id

ABSTRACT

Bank is a financial institution to collect and channel funds to the community in the
form of credit. The purpose of this research is to know the influence of liquidity,
asset quality, sensitivity, and efficiency to ROA at in Regional Development
Banks. The independent variables used are LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO and
FBIR and the dependent variable is ROA. The samples used in study are Jambi
Regional Development Bank, the D.I Yogyakarta Regional Development Bank,
and the East Nusa Tenggara Regional Development Bank. The technique
sampling using is Purposive Sampling. The types and methodsof data collection
are secondary data and documentation. This study used period from the first
quarter of 2014 to the fourth quarter of 2018. The data analysis technique used is
multiple linear regression analysis. The results of this study indicate that the LDR,
IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, and FBIR simultanousiy have a significant effect on
ROA in Regional Development Banks, LDR, IPR, and NPL, partially having a
non-significant negative effect on ROA in Regional Development Banks, APB
partially has a not significant positive effect on ROA in Regional Development
Banks, IRR, FBIR partially has a significant positive influence on ROA in
Regional Development Banks, BOPO partially has a significant negative effect on
ROA in Regional Development Banks and variables that have the most influence
dominant is BOPO.

Keywords: Liquidity, asset quality, Sensitivity and Efficiency

xii
 PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, DAN
EFISIENSI TERHADAP ROA PADA BANK
PEMBANGUNAN DAERAH

Madalena Dau Fatima Luan

2015210809
Email : 2015210809@students.perbanas.ac.id

ABSTRAK

Bank adalah lembaga keuangan yang kegiatan usahanya adalah menghimpun dana
dari masyarakat dan menyalurkan kembali dana tersebut ke masyarakat serta
memberikan jasa-jasa bank lainnya. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk
mengetahui pengaruh likuiditas, kualitas aktiva, sensitivitas, dan efisiensi terhadap
ROA pada Bank Pembangunan Daerah.Variabel bebas yang digunakan adalah
LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO dan FBIR dan variabel terikatnya adalah
ROA.Sampel yang terpilih dalam penelitian ini adalah Bank Pembangunan
Daerah Jambi, Bank Pembangunan Daerah D.I Yogyakarta, dan Bank
Pembangunan Daerah Nusa Tenggara Timur. Teknik sampling yang digunakan
adalah Purposive Sampling. Jenis dan metode pengumpulan data adalah data
sekunder dan dokumentasi. Periode penelitian dari triwulan I tahun 2014 sampai
triwulan IV tahun 2018. Teknik analisis data yang digunakan adalah analisis
regresi linear berganda. Hasil penelitian ini menunjukan bahwa LDR, IPR, APB,
NPL, IRR, BOPO, dan FBIR secara bersama-sama memiliki pengaruh yang
signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah, LDR, IPR, dan NPL,
secara parsial memiliki pengaruh negatif yang tidak signifikan terhadap ROA
pada Bank Pembangunan Daerah, APB secara parsial memiliki pengaruh positif
tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah, IRR, FBIR
secara parsial memiliki pengaruh positif signifikan terhadap ROA pada Bank
Pembangunan Daerah, BOPO secara parsial memiliki pengaruh negatif signifikan
terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah dan variabel yang memiliki
pengaruh paling dominan adalah BOPO.

Kata Kunci : Likuiditas, kualitas aktiva, Sensitivitas dan Efisiensi

xiii