AUDIT INTERNAL

No. Dokumen :
No. Revisi :
KAP
Tanggal Terbit :
Halaman :
UPTD Nur Sahid, SKM, M.M.Kes
PUSKESMAS Ttd Ka Puskesmas
NALUMSARI NIP. 19690413 199403 1 007

KERANGKA ACUAN PROGRAM AUDIT INTERNAL

UPTD PUSKESMAS NALUMSARI

I. PENDAHULUAN
Puskesmas adalah unit pelaksana teknis dinas kesehatan Kota / Kabupaten yang
bertanggungjawab menyelenggarakan pembangunan kesehatan di suatu wilayah kerja.
Puskesmas juga merupakan pusat pelayanan kesehatan strata pertama. Dalam hal ini
puskesmas menyelenggarakan pelayanan kesehatan tingkat pertama secara
menyeluruh, terpadu dan berkesinambungan dalam bentuk pelayanan kesehatan
perorangan dan pelayanan kesehatan masyarakat.
Audit merupakan suatu proses pengumpulan data,penilaian ataupun
pengevaluasian yang dilakukan untuk menilai sesuatu apakah telah sesuai dengan
kriteria yang mendasarinya. Audit terdiri dari beberapa macam seperti audit keuangan,
audit kepegawain,audit operasional,audit sarana dan prasarana puskesmas.
Puskesmas melaksanakan audit internal dengan kurun waktu 6 bulan sekali. Hal ini
dilakukan dengan kesepakatan bersama.
II. LATAR BELAKANG
Puskesmas sebagai Unit pelayanan Kesehatan terdepan dan terdekat dengan
masyarakat,mengemban misi untuk memberikan pelayanan kesehatan tingkat pertama
yang bermutu bagi masyarakat. Untuk menjaga dan meningkatkan mutu pelayanan
Puskesmas Nalumsari perlu di lakukan adanya Audit Internal di dalam pelayanan
masyarakat di wilayah kerja Puskesmas Nalumsari. Audit Internal Puskemas Nalumsari
di lakukan 6 bulan sekali .
III. TUJUAN
A. TUJUAN UMUM
Audit Internal Puskesmas bertujuan memantapkan dan meningkatkan jangkauan
serta mutu pelayanan di Puskesmas Nalumsari secara efektif dan efisien. Dengan
memberikan pelayanan yang berkualitas sehingga mampu meningkatkan mutu
pelayanan Puskesmas Nalumsari.
Mendapatkan data dan informasi factual dan signifikan berupa data, hasil analisa, hasil
penilaian, rekomendasi auditor sebagai dasar pengambilan keputusan, pengendalian
manajemen, perbaikan dan atau perubahan.
B. TUJUAN KHUSUS
1. Mengetahui kinerja tiap unit kerja di UPTD Puskesmas Nalumsari
2. Membantu menyelesaikan permasalahan organisasi dalam rangka meningkatkan mutu
dan kinerja organisasi.
3. Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan kinerja
pelayanan ADMEN, UKM dan UKP sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan
kinerja secara berkala dan terus menerus

IV. TATA NILAI PROGRAM

Upaya untuk mewujudkan visi dan misi UPTD Puskesmas Nalumsari perlu di dasari dengan
berbagai nilai dasar, akan menjiwai dan menjadi pedoman bagi pimpinan dan seluruh karyawan
dalam melaksanakan tugas pokok dan fungsinya.Tata nilai yang telah disepakati bersama untuk
mencapai visi dan misi UPTD Puskesmas Nalumsari adalah :
1. Sabar
Dalam menjalankan kegiatan, setiap karyawan dapat menahan diri, mengendalikan
diri dari hal – hal yang negatif dan dapat menerima semua apa adanya.
2. Ikhlas
Ikhlas dalam melaksanakan pelayanan .Setiap petugas mendasarkan hanya semata mata
untuk pengabdian dan mencari ridho Tuhan Yang Maha Esa
 3. Tanggung Jawab
Memiliki kesadaran akan kewajibanya dalam menjalankan setiap
kegiatan/pelayanan.

V. TATA HUBUNGAN KERJA

Ketua tim Audit internal bertugas melakukan koordinasi mulai dari perencanaan,
pelaksanaan ,sampai dengan monitoring kegiatan audit internal di UPTD Puskesmas Nalumsari,
Tim audit melakukan koordinasi pelaksanaan audit internal program pada unit yang dipilih
berdasarkan prioritas yang ditetapkan. Ketua tim audit internal bertanggung jawab terhadap
kepala Puskesmas dalam melaksanakan kegiatannya, Tim audit internal puskesmas bertugas :
a. Penyusunan rencana audit : menentukan unit kerja yang akan diaudit, tujuan audit ,
jadwal audit dan menyiapkan instrumen audit.
b. Pengumpulan data dengan menggunakan instrumen audit yang disusun berdasarakan
standar tertentu untuk mengukur kesesuaian terhadap standar tersebut
c. Menganalisis data audit ,perumusan masalah, prioritas masalah dan rencana tindak
lanjut
d. Melaporkan hasil audit kemudian ada rencana tindak lanjut dari hasil audit

VI. KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN

Tabel 6.1 Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan Audit Internal UPTD Puskesmas
Nalumsari
No Kegiatan Pokok Rincian Kegiatan
A Pengamatan proses Memilih dan menetapkan unit yang akan diaudit
kegiatan dan Menyusun jadwal audit
menyusun rencana Menentukan tujuan audit
audit masing Menyiapkan instrumen audit
masing unit Menyusun metoda yang akan digunakan
Menyusun kriteria audit
B Mengumpulkan data dan Mengamati proses pelaksanaan kegiatan
standar yang dipakai Meminta penjelasan kepada audite

C Menganalisa data audit
D Melaporkan hasil audit
Memeriksa dan menelaah dokumen
Mencari bukti- bukti
Perumusan masalah
Prioritas masalah
Rencana tindak lanjut
Dilaporkan ke kepala puskesmas
Rencana tindak lanjut dari laporan tersebut

VII. CARA MELAKSANAKAN KEGIATAN

Observasi, wawancara, periksa dokumen rekaman yang ada, telusur rekam kegiatan,
Inspeksi kondisi fasilitas, dan meminta peragaan.

VIII. SASARAN
Unit Kerja terkait

IX. JADWAL PELAKSANAAN KEGIATAN

Tabel 9.1 Jadwal Pelksanaan Kegiatan Audit Internal
No Unit Tanggal Kegiatan Pelaksana Keterangan
ADMEN
1 Kepegawaian 1. M.Rian Ardi W
2. Rinta
2 Keuangan 1. M.Rian Ardi W
2. Nazila
3 Sarana dan 1. Utari
prasarana 2. Nailin Nikmah
UKM
1 Gizi 1. Mudrikatun
2. Nunik Nurhayati
2 Promkes 1. M.Rian Ardi W
 2. Rinta
3 KIA/KB 1. Nazila
2. Nailin Nikmah
5 Kesling 1. Nazila
2. Mudrikatun
6 P2P 1. Nunik Nurhayati
2. Utari
7 Imunisasi 1. Mudrikatun
2. M.Rian Ardi W
UKP
1 Loket Pendaftaran 1. Utari
2. Rinta
Rekam Medik 1. Nunik Nurhayati
2. Utari
Pemeriksaan 1. Nunik Nurhayati
Umum 2. Nazila
Poli Gigi 1. M. Rian Ardi W
2. Rinta
KIA/KB 1. Mudrikatun
2. Nailin Nikmah
R.Imunisasi 1. M.Rian Ardi W
2. Nazila
Poned dan Bersalin 1. Nailin Nikmah
2. Utari
UGD dan Ranap 1. Nunik Nurhayati
2. Nazila
Laboratorium 1. Utari
2. Nunik Nurhayati
 Farmasi 1. M Rian Ardi W
2. Nazila
Kesling 1. Nunik Nurhayati
2. Nailin Nikmah

X. EVALUASI PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PELAPORAN

1. Pada jadwal yang telah ditentukan tim audit melaksanakan dan mengevaluasi kegiatan
audit
2. Setiap semester Tim audit membuat laporan kesimpulan masalah pelaksanaan audit ke
kepala puskesmas

XI. PENCATATAN, PELAPORAN, DAN EVALUASI KEGIATAN

1. Hasil audit internal disetip unit di catat dalam form laporan hasil audit yang berisi
unit yang diaudit, uraian ketidak sesuaian, bukti ketidak sesuaian, analisis ketidak
sesuaian, tindakan perbaikan, waktu penyelesaian, penanggung jawab.
2. Laporan hasil audit disusun oleh tim audit internal, dan disampaikan kepada Tim
Managemen mutu dan kepala Puskesmas
3. Kegiatan di evaluasi sesuai tenggat waktu yang disepakati oleh auditor dan auditie

Jepara, Pebruari 2019

Kepala UPTD Puskesmas Nalumsari

Nur Sahid, SKM, M.M.Kes

NIP. 19690413 199403 1 007