Prakata

Diktat ini disusun bagi mahasiswa Universitas Budi Luhur Fakultas

Ekonomi program studi akuntansi dan manajemen untuk mata kuliah Aplikasi
Komputerisasi Akuntansi. Diktat ini membahas penyusunan laporan keuangan
dengan menggunakan beberapa software akuntansi, yaitu Zahir Accounting dan
MYOB Accounting. Perkembangan Teknologi Informasi memberikan dampak
terhadap proses penyusunan laporan keuangan. Salah satu software akuntansi
yang banyak digunakan oleh perusahaan-perusahaan di Indonesia adalah software
Zahir Accounting dan MYOB Accounting. Dengan menggunakan software
tersebut proses penyusunan laporan keuangan menjadi lebih cepat, tepat dan
memberikan hasil yang akurat.
Diktat ini terdiri dari materi pembahasan perkenalan software Zahir
Accounting dan MYOB Accounting, penyeseian studi kasus perusahaan dagang
dengan menggunakan Zahir Accounting dan MYOB Accounting, dimulai dari
membuat data base perusahaan, data base customer, data base vendor, mengedit
account name yang diperlukan dan menginput transaksi-transaksi yang terjadi,
sehingga menghasilkan financial statement (laporan keuangan) yang dibutuhkan
para stakeholder.
Penulis menyadari sepenuhnya bahwa diktat ini mash jauh dari sempurna
dan memuaskan. oleh karena itu kritik dan saran yang membangun guna
penyempurnaan diktat ini sangat penulis harapkan. semoga diktat yang sederhana
ini dapat bermanfaat.

Jakarta, September 2011

Reni Hariyani, SE, M Akt

1
 Daftar Isi

Kata Pengantar .......................................................................................... 1

Daftar Isi .................................................................................................... 2

BAB 1 Pendahuluan ................................................................................ 4

1.1 Pengertian Pembukuan ......................................................................... 4
1.2 Manfaat Pembukuan ............................................................................. 4
1.3 Pengertian Akuntansi ............................................................................ 5
1.4 Proses Akuntansi................................................................................... 6
1.5 Pihak - pihak yang berkepentingan dengan informasi akuntansi.......... 7
1.6 Kegunaan Akuntansi ............................................................................. 8
1.7 Alat-Alat yang Digunakan Dalam Prosedur Akuntansi ........................ 9
1.8 Jenis-jenis Laporan Keuangan (Financial Statement) .......................... 10
1.9 Tujuan Laporan Keuangan................................................................... 11

BAB 2 Pengenalan Zahir Accounting Software ..................................... 12

2.1 Zahir Accounting Software .................................................................. 12
2.2 Mengapa Zahir Accounting .................................................................. 13

BAB 3 Instalasi Zahir Accounting Software .......................................... 16

3.1 Instalasi ................................................................................................. 16

BAB 4 Memulai Zahir Accounting Software.......................................... 20

4.1 Petunjuk Menjalankan Zahir Accounting Software.............................. 20
4.2 Menu Utama Zahir Accounting Software ............................................. 20
4.3 Modul-modul Zahir Accounting Software............................................ 23
4.4 Membuat database Perusahaan ............................................................. 29
4.5 Mengedit Data Rekening ...................................................................... 34
4.6 Setting Saldo Awal Akun...................................................................... 38
4.7 Membuat, Mengedit, dan Menampilkan Laporan Data Customer
dan Vendor........................................................................................... 41
4.8 Membuat Kelompok Barang ................................................................. 51
4.9 Membuat Saldo Awal Piutang, Hutang, dan Persediaan....................... 53
4.10 Contoh Soal dan Penyelesaian Transaksi Pada Perusahaan Dagang .. 61
4.11 Modul Fasilitas Password Data & Tutup Buku Akhir Bulan
dan Akhir Tahun .................................................................................. 92

BAB 5 Latihan-latihan Soal Zahir Accounting Software...................... 113

BAB 6 Pengenalan MYOB Accounting Software .................................. 120

6.1 MYOB Accounting Software................................................................ 120
6.2 Perbedaan Akuntansi Manual Dengan MYOB Accounting Software.. 120

2
BAB 7 Memulai MYOB Accounting Software....................................... 121
7.1 Memulai Program MYOB..................................................................... 121
7.2 Membuat File Database Akuntansi Perusahaan ................................... 123
7.3 Setting Awal.......................................................................................... 129

BAB 8 Modul Command Centre Pada MYOB Accounting Software 138

8.1 Modul Accounts List ............................................................................ 138
8.2 Modul Daftar Relasi (Card File) .......................................................... 141
8.3 Modul Daftar Persediaan (Inventory) ................................................... 144

BAB 9 Transaksi Keuangan .................................................................... 154

9.1 Jurnal Umum (General Journal Entry) ................................................. 154
9.2 Penjualan (Sales) .................................................................................. 157
9.3 Pembelian (Purchase) ........................................................................... 168
9.4 Bank (Banking) .................................................................................... 176

BAB 10 Laporan Keuangan (Financial Statement) .............................. 179

BAB 11 Studi Kasus MYOB Accounting Software ............................... 181

Daftar Pustaka .......................................................................................... 190

3
 BAB 1
Pendahuluan

1.1 Pengertian Pembukuan

Administrasi keuangan dapat berarti pembukuan keuangan, yaitu catatan
transaksi keuangan atau penjurnalan yang dibuat secara kronologis (menurut
urutan waktu) dan sistematis (menurut cara-cara tertentu). Setiap organisasi
kelompok, wajib mengelola administrasi keuangan dengan baik yaitu sesuai jenis
serta diisi dengan tertib, teratur dan benar. Sebab dengan administrasi keuangan
yang baik, keuangan kelompok dapat terkendali dan pada waktu tertentu akan
mudah untuk diketahui sehingga dapat digunakan sebagai bahan untuk
pengambilan keputusan.
Dalam Zahir Accounting Versi 5.1 proses pembukuan ini dilakukan secara
otomatis membentuk jurnal sehingga Anda dapat langsung melihat buku besar
masing-masing perkiraan.

1.2 Manfaat Pembukuan

Informasi kondisi keuangan dapat digunakan, sebagai :
a. Alat monitor perkembangan keuangan
b. Alat pengendalian keuangan
c. Alat evaluasi terhadap pencapaian tujuan/sasaran dari setiap kegiatan atau
usaha
e. Alat manajemen dalam pengambilan keputusan
Prinsip-prinsip pembukuan;
a. Sistematis; buku di isi menurut cara-cara tertentu sesuai dengan jenis
bukunya.
b. Kronologis; buku diisi sesuai dengan urutan terjadinya transaksi.
c. Informatif; dapat dipahami/ dimengerti oleh semua pihak yang
berkepentingan.

4
 d. Accountable; buku diisi memenuhi kaidah-kaidah atau ketentuan akuntasi.
Antara lain : dapat dihitung, dapat dievaluasi, dan dapat dipertanggung
jawabkan
e. Auditable; catatan keuangan dapat diperiksa dengan mudah. Dalam
membuat buku-buku kelompok harus mengikuti prinsip-prinsip tersebut
diatas agar lengkap, tertib, teratur, benar, dan bermanfaat.

1.3 Pengertian Akuntansi

Definisi akuntansi dapat dirumuskan dari dua sudut pandang, yaitu definisi dari
sudut pemakai jasa akuntansi, dan dari sudut proses kegiatannya.
a. Definisi dari sudut pemakai :
Akuntansi adalah suatu disiplin ilmu yang menyediakan informasi yang
diperlukan untuk melaksanakan kegiatan secara efisien dan mengevaluasi
kegiatan suatu organisasi.
b. Definisi dari sudut proses kegiatan :
Akuntansi adalah suatu proses pencatatan, penggolongan, pengikhtisaran,
peringkasan dan pelaporan data keuangan suatu organisasi.
Menurut American Institute of Certified Public Accountants (AICPA),
1953, dalam Accounting Terminology Bulettin No.1 :
“Accounting is the art of recording, classifying, and summarizing in a
significant manner and in terms of money, transactions, and events, which are, in
part at least of financial character and interpretting the results there of”
Definisi diatas mengartikan akuntansi sebagai suatu seni pencatatan,
pengklasifikasian, dan pengikhtisaran dengan cara tertentu, yang dinyatakan
dalam uang, transaksi, dan peristiwa, paling tidak mengenai karakter keuangan
dan penafsiran hasilnya.
Akuntansi diartikan sebagai suatu sistem informasi. Sistem informasi
merupakan bagian dari sistem bisnis keseluruhan di era informasi. Kesenjangan
perolehan informasi (asymmetry information) dapat berakibat pada perubahan
kesejahteraan orang banyak. Dengan demikian akuntansi dibutuhkan di setiap
denyut bisnis di era informasi ini.

5
1.4 Proses Akuntansi
Proses akuntansi terus berkembang dari sejak pertama kali dirumuskan,
sebagai ilmu, dalam sebuah buku pada tahun 1494 oleh Luca Pacioli, yang berasal
dari Italia (Hendriksen, 1999). Ajaran mengenai akuntansi saat itu dimuat dalam
buku berjudul ”Summa de Aritmatica, Geometrica, Proportini et
Proportionalita”.
Proses Akuntansi (Accounting Process)

Pengidentifikasian Pencatatan Menyiapkan Lap. Keu

Menganalisis Lap. Keu

Penjelasan Proses Akuntansi :

Akuntansi memiliki proses yang terdiri dari tahapan-tahapan untuk dapat
menghasilkan laporan yang dilakukan oleh akuntan.
1. Proses Mengidentifikasi Transaksi
Tahap yang awal ini adalah di mana dilakukan suatu pembagian transaksi
suatu organisasi atau perusahaan ke dalam jenis-jenis tertentu yang telah
ditetapkan sebelumnya.
Contoh seperti membagi transaksi yang masuk ke dalam penjualan, pembelian,
pengeluaran kas, penerimaan kas dan lain sebagainya ke dalam masing-masing
bagian. Sedangkan untuk transaksi yang jumlahnya kecil dan jarang terjadi bisa

6
 sama-sama dimasukkan ke dalam jenis kategori yang sama yaitu transaksi rupa-
rupa.
2. Proses Mencatat Dan Merangkum
Setelah melakukan pengklarifikasian data selanjutnya adalah melakukan
pencatatan. Masukkan transaksi yang ada ke dalam jurnal yang tepat sesuai
urutan transaksi terjadi atau kejadiannya. sumber-sumber yang dapat dijadikan
bukti adanya transaksi yaitu seperti kertas-kertas bisnis semacam bon, bill, nota,
struk, dan lain sebagainya.
3. Proses Menyiapkan Dan Menganalisis
Setelah kedua proses di atas dijalankan, maka proses yang terakhir adalah
menyiapkan pembuatan laporan keuangan. Segala hal yang berhubungan dengan
keuangan perusahaan diungkapkan pada laporan keuangan tersebut. Kemudian
menganalisis laporan keuangn yang telah dibuat untuk dilaporkan kepada pihak
yang berkepentingan terhadap laporan keuangan.

1.5 Pihak - pihak yang berkepentingan dengan informasi akuntansi

a. Pihak intern adalah mereka yang menghasilkan keputusan yang berakibat
langsung kepada operasional perusahaan (pihak yang berada dalam struktur
organisasi).
Contoh :
1. Pimpinan Perusahaan
Akuntansi menyediakan informasi atau data-data yang lengkap tentang
transaksi-transaksi keuangan yang telah dilakukan oleh perusahaan. Hal ini
sangat penting bagi seorang pimpinan perusahaan untuk menentukan
kebijakan-kebijakan yang akan dilakukan di masa yang akan datang.
2. Pemilik Perusahaan
Laporan-laporan keuangan merupakan pedoman bagi pemilik untuk
menilai management dan mengetahui maju mundurnya perusahaan.
3. Pegawai Perusahaan

7
 Untuk mengetahui maju mundurnya tempat perusahaan tempat mereka
bekerja, karena hal ini berhubungan langsung dengan penghasilan mereka.

b. Pihak ekstern adalah mereka yang menghasilkan keputusan terkait dengan

hubungan mereka dengan perusahaan.
Contoh :
1. Kreditur
Jika perusahaan sedang terdesak dan membutuhkan dana segar,
perusahaan mungkin akan meminjam uang pada kreditur seperti
meminjam uang di bank, berhutang barang pada supplier / pemasok.
Kreditur akan memberikan pinjaman jika perusahaan memiliki kondisi
keuangan yang baik dan tidak akan memiliki potensi yang besar untuk
merugi.
2. Investor
Investor membutuhkan informasi keuangan perusahaan untuk menentukan
apakah akan menanamkan modalnya atau tidak. Jika dalam prediksi
investor akan memberikan keuntungan yang baik, maka investor akan
menyetorkan modal ke perusahaan, dan begitu juga sebaliknya.
3. Pemerintah
Besarnya pajak yang harus dibayarkan perusahaan atau organisasi kepada
pemerintah. Sebagian besar berdasarkan atas informasi pada laporan
keuangan perusahaan.
4. Penduduk
Keadaan keuangan negara mempunyai pengaruh kepada kehidupan warga
negaranya.

1.6 Kegunaan Akuntansi

1. Menyediakan informasi ekonomis untuk pengambilan keputusan
2. Media komunikasi bisnis para stakeholders
3. Pertanggungjawaban manajemen perusahaan kepada pemilik perusahaan
4. Gambaran kondisi perusahaan dari satu periode ke periode berikutnya

8
1.7 Alat-Alat yang Digunakan Dalam Prosedur Akuntansi
1. Rekening
Adalah judul catatan akuntansi yang berkaitan dengan komponen-
komponen dari aset, kewajiban/liabilitas,ekuitas/modal, pendapatan, dan
biaya.
2. Aturan Debet dan Kredit

Klasifikasi Akun Saldo Normal Debet Kredit

1. Assets (harta) Debet Bertambah Berkurang

2.Liabilitas Kredit Berkurang Bertambah

(kewajiban)

3. Modal (ekuitas) Kredit Berkurang Bertambah

4.Income (Pendapatan) Kredit Berkurang Bertambah

5.Expenses Debet Bertambah Berkurang

(beban/biaya)

3. Konsep Pembukuan Berpasangan

Setiap transaksi selalu dicatat dengan cara mendebet dan mengkredit 2
rekening atau lebih dengan jumlah yang didebet sama besar dengan
jumlah dikredit.
4. Siklus Akuntansi
Merupakan rangkaian urutan tahapan proses dari suatu transaksi dan
peristiwa sampai dengan pelaporan pada akhir periode dan berlanjut dari
analisa transaksi sampai pelaporan periode berikutnya dan begitu
seterusnya.

9
1.8 Jenis-jenis Laporan Keuangan (Financial Statement)
a. Laporan Laba-Rugi (Income Statement)
Adalah laporan yang menggambarkan hasil operasi perusahaan dalam
suatu periode tertentu.
b. Laporan Perubahan Ekuitas (Owners Equity Statement)
Adalah laporan yang menggambarkan alasan yang menjadi penyebab
terjadinya perubahan jumlah ekuitas pemilik.
c. Neraca/Laporan Posisi Keuangan (Balance Sheet)
Adalah suatu daftar yang menggambarkan aktiva, kewajiban dan modal
yang dimiliki oleh suatu perusahaan pada suatu saat tertentu.

10
 d. Laporan Arus Kas (Statement of Cash Flow)
Adalah Laporan yang memberikan informasi mengenai penerimaan kas
arus masuk (inflow) dan pembayaran kas arus keluar (outflows) sebuah
perusahaan selama periode waktu tertentu.
e. Catatan Atas Laporan Keuangan
Adalah laporan yang menjelaskan secara rinci keempat jenis laporan
keuangan di atas.

1.9 Tujuan Laporan Keuangan

Tujuan laporan keuangan menurut Pernyataan Standar Akuntansi
Keuangan (PSAK), yang dirumuskan oleh Ikatan Akuntan Indonesia (IAI) adalah:
“Menyediakan informasi yang menyangkut posisi keuangan, kinerja, serta
perubahan posisi keuangan suatu perusahaan yang bermanfaat bagi sejumlah besar
pemakai dalam pengambilan keputusan ekonomi” .

11
 BAB 2
Pengenalan Zahir Accounting Software

2.1 Zahir Accounting Software

Zahir Accounting merupakan salah satu software buatan Indonesia yang dapat
memenuhi tuntutan pesatnya perkembangan teknologi yang mengharuskan segala
pengolahan transaksi menjadi cepat dan menghasilkan laporan keuangan yang
akurat.
Zahir Accounting merupakan sebuah software bisnis finansial terbaik dan
termudah dalam penggunaan. Memiliki fasilitas lengkap dan dapat diandalkan,
dirancang untuk memenuhi kebutuhan pengusaha, dan dibuat dari sudut pandang
pengusaha yang memungkinkan setiap pengusaha mengelola dan memiliki
kendali penuh terhadap usahanya. Zahir Accounting memiliki kelebihan –
kelebihan serta berbagai perangkat yang mudah digunakan sehingga membuat
para pengusaha dan manajemen untuk mengambil keputusan bisnis dengan cepat
dan tepat. Oleh karena itu, Zahir Accounting dikembangkan secara inovatif
dengan menggabungkan software akuntansi finansial dan software manajemen
finansial (sebagai decision support system).
Zahir Accounting Versi 5.1, sebuah program akuntansi keuangan yang
fleksibel berfasilitas lengkap dan berdaya guna tinggi, yang dirancang untuk
system operasi windows 98/2000/XP/Vista. Aplikasi ini dibangun dengan konsep
bahwa akutansi keuangan mudah dan menggunakan menggunakan aplikasi
keuangan adalah sebuah pengalaman yang menyenangkan.
Selain kemudahan dalam mencatat transaksi-transaksi dan pembuatan laporan
keuangan tanpa harus mempelajari teori akutansi keuangan, Zahir Accounting
Versi 5.1 juga dirancang untuk dapat membantu pengguna dalam pengambilan
keputusan bisnis dengan cepat dan akurat

12
2.2 Mengapa Zahir Accounting
Banyak hal yang menjadi alasan mengapa kita menggunakan Zahir
Accounting Versi 5.1 :
a. Mudah Digunakan oleh Non Akuntan
Telah disediakan formulir khusus untuk menginput semua transaksi yang
umum terjadi di sebuah perusahaan, seperti transaksi kas masuk/keluar,
pembelian, penjualan, pembayaran piutang, dll. Formulir khusus tersebut akan
memudahkan user menginput transaksi tanpa perlu mengerti teori akuntansi sama
sekali, benar-benar mudah, hampir tidak ada istilah akuntansi yang digunakan.
Selama Anda bisa mengetik dengan komputer dan bisa menggunakan mouse,
maka Anda dapat menggunakan Zahir
b. Desain User Interface Menarik dan Mudah Dipahami
Desain tampilan software ini dibuat menggunakan seni estetika yang tinggi,
sehingga nyaman dipandang dan tidak membosankan, serta struktur menu dan
icon yang mudah dimengerti berupa gambar kertas kerja yang sehari-hari
digunakan. Hal ini tidak dapat dianggap remeh, mengingat pekerjaan menginput
transaksi akan membuat Anda jenuh bila software yang Anda gunakan memiliki
tampilan yang tidak menarik.
c. Faktur dan Laporan dapat Anda Desain Sesuai Kebutuhan
Seluruh laporan dapat didesain sesuai dengan keinginan dan kebutuhan
perusahaan. Disediakan berbagai variabel data dan fungsi-fungsi matematika
yang dapat langsung digunakan. Fasilitas desain laporan ini opsional pada edisi
Zahir Small Business.
d. Laporan dapat Diemail dan Diexport ke Berbagai Format
Seluruh laporan bisa diexport untuk memudahkan pengolahan data lebih lanjut
sesuai dengan kebutuhan. Hasil export akan tampil sama persis dengan tampilan
di Zahir, rapi dan menarik. Berbagai format file hasil export tersedia, termasuk
Ms Excel sehingga laporan dapat dengan mudah diolah dan dikembangkan.
e. Menggunakan Database Client Server
Dengan database Client Server, Zahir menjadi lebih handal untuk menangani
data-data yang besar dan volume transaksi yang sangat tinggi, dan yang lebih

13
penting lagi adalah tingginya tingkat keamanan data Anda. Database dapat
disimpan di komputer server atau di komputer client.
f. Fasilitas dan Kapasitas dapat Dipilih Sesuai Kebutuhan
Fasilitas dapat dipilih sesuai kebutuhan, sehingga Anda cukup membeli paket
yang paling murah kemudian memesan fasilitas-fasilitas tambahan yang sesuai
dengan kebutuhan Anda. Bila bisnis telah berkembang, Anda dapat menambah
fasilitas lainnya tanpa harus memulai dengan data keuangan baru, cukup
melanjutkan data keuangan sebelumnya yang telah ada.
g. Berbagai Grafik dan Analisa Bisnis Interaktif
Banyak pengusaha tidak dapat membaca laporan keuangan, mereka tidak
mengerti arti angka-angka yang disajikan, namun dengan Zahir mereka dapat
dengan mudah mengetahui kinerja perusahaan dengan cepat, cukup klik
grafikgrafik yang ada. Tersedia grafik analisa bisnis terpadu dalam satu layar,
setiap grafik dapat diklik untuk dapat dianalisa.
Tersedia juga grafik kinerja penjualan per pelanggan, per kelompok, per
salesman, produk yang paling laku, paling tinggi omsetnya, paling untung, grafik
rasio analysis dan grafik break even point analyis, dll.
h. Laporan dapat Diklik untuk Melihat Detail Transaksi (Audit / Drill-down)
Klik tombol mouse pada laporan neraca dan laba-rugi akan menampilkan buku
besar per rekening, klik pada nomor transaksi akan membuka kembali transaksi
asli. Klik tombol kanan mouse pada laporan keuangan akan menampilkan jurnal
double entry nya. Kemampuan ini sangat langka untuk software akuntansi, Anda
dapat langsung mengetahui detail dan rincian transaksi dari laporan laba rugi dan
neraca, cukup klik - klik saja, sungguh menarik.
i. Seluruh Transaksi dapat Diedit dan Dihapus
Sebuah software haruslah memahami sifat manusia yang mudah lupa atau
salah. Setiap kali user akan mengedit atau menghapus transaksi, software akan
mewajibkan user untuk mengisi form yang harus diisi dengan penjelasan mengapa
transaksi ini diedit, diunposting atau dihapus, dimana informasi ini akan tersimpan
untuk kepentingan audit.

14
Untuk menjaga kemungkinan manipulasi transaksi dan memudahkan audit,
terdapat laporan audit trail yang menginformasikan tanggal berapa dan oleh siapa
suatu transaksi dibuat, diedit dan dihapus.
j. Berbagai Opsi Fasilitas Advance Seperti :
- Multi Currency, Multi Price, Multi Discount, Multi Pajak, Multi Satuan ...
- Serial Number (untuk perdagangan elektronik, hp, dll)
- Lot Number dan Expire Date (untuk perdagangan makanan dan obat2an)
- Giro Mundur
- Sinkronisasi Data Antar Cabang melalui Internet Dial-up
- Predictive Input (menginput transaksi berulang secara otomatis)
- Komisi Salesman
- dll.
k. Bahasa Indonesia
Zahir menggunakan bahasa Indonesia yang mudah dimengerti (Terdapat menu
untuk memilih bahasa), Serta Dilengkapai Bahasa Inggris, Bahasa Malaysia,
Bahasa Arab.
l. Sistem Akuntansi Sesuai Standar Indonesia
Sistem yang digunakan Zahir lebih sesuai untuk Indonesia, menggunakan
sistem double entry (ada laporan jurnal dengan format debet-kredit, yang bisa
diaudit dan sesuai dengan standar akuntansi Indonesia).
m. Sistem Perpajakan
Anda dapat dengan mudah mencetak faktur pajak sederhana dan standar
menggunakan Zahir (form faktur pajak telah disediakan, cukup input penjualan
dan bisa langsung cetak faktur pajak).
n. Tim Support Zahir ada di Indonesia
Ini sulit Anda peroleh bila membeli software import dan kalaupun di Indonesia
ada staf supportnya tentu mereka memberikan tarif yang mahal untuk training
dan support. Umumnya Anda diharuskan membuat kontrak maintenance yang
cukup mahal, ini wajar karena mereka hanyalah agen dari software asing tersebut
yang tidak mungkin dapat bertahan hidup hanya dengan mengandalkan komisi
penjualan saja.

15
 BAB 3
Instalasi Zahir Accounting Software

3.1 Instalasi
Minimum Requirment hardware (computer) untuk bisa menjalankan Zahir
Accounting dengan baik:
Pentium III - 700Mhz
Memory 128 Mb
Harddisk 20 Gb.
VGA High Color
Microsoft Windows 98/2000/XP/Vista
Cara menginstal Program Zahir Accounting Versi 5.1;
Instalasi Zahir Versi 5.1
1. Tutup semua program yang terbuka.
2. Masukkan CD Installer ke Drive CD.
3. Selanjutnya akan ditampilkan form instalasi (jika form instalasi tidak otomatis
terbuka, maka jalankan program Setup secara manual melalui Window Explorer,
Klik Start > My Computer > Pilih Drive CD > jalankan Setup.exe.

16
Lalu muncul tampilan sebagai berikut

17
Klik tombol Next, dan Pilih Typical, dan kemudian klik tombol Next

Klik tombol Next, dan kemudian muncul tampilan sebagai berikut

18
Klik tombol Install
Yang teakhir klik tombol Finish

Tips :
- Setelah menjalankan program Zahir klik tombol Buka Data Sebelumnya untuk
membuka data demo, selanjutnya klik tombol Cancel jika Anda ditawarkan untuk
memasukkan password database server.
- Restart komputer terlebih dahulu jika Anda gagal membuka data setelah
instalasi dijalankan.
- Untuk uninstall program, klik Start > Control Panel > Add Remove Program >
Pilih Zahir > Klik Remove/Uninstall

19
 BAB 4
Memulai Zahir Accounting Software

4.1 Petunjuk Menjalankan Zahir Accounting Software

Klik Start > Pogram > pilih Zahir Standar System 5.1

4.2 Menu Utama Zahir Accounting Software

20
Keterangan:
1. Online Help
 Panduan Penggunaan (Online Help) : Untuk menampilkan
panduan penggunaan program.
 Video Training : Untuk panduan penggunaan dengan memutar
video flash.
 Bantuan Jarak Jauh (Remote Acces Support) : Mendapat
bantuan Online langsung dari team support PT. Zahir International.
Fasilitas ini dapat berfungsi jika tedapat koneksi internet pada
komputer anda.
2. Menu Utama
 Buka Data Sebelumnya (Open Previous Data): untuk membuka
data keuangan yang terakhir kali pernah anda buka.
 Buka Data (Open Data): untuk membuka data keuangan yang
pernah anda buat sebelumnya. Fila data keuangan di Zahir
Accounting akan selalu menggunakan format *.gdb atau *.fdb.
 Buka File Backup (Open Backup Data) : untuk mebuka file
backup yang sebelumnya pernah dibuat melalui fasilitas backup.
File backup menggunkap format *.gbk.
 Keluar (Exit) : Keluar dari program/mengakhiri aplikasi Zahir
Accounting.
3. Penjelasan Isi Tampilan Menu

 Klik menu File jika ingin membuat data keuangan baru, atau kembali ke
menu utama, mem-backup data, menjalankan alat bantu, membuat
password dan hak akses, dan lain sebagainya.
 Melalui menu Setting anda dapat men-setup klasifikasi rekening
perkiraan, mengisi saldo awal rekening perkiraan, mengisi saldo awal

21
 piutang dan hutang usaha, saldo awal persediaan, mengatur bahasa,
mengatur konfigurasi Point Of Sales, dan mengatur konfigursi program
(Application Setting).
 Melalui menu Tutup Buku ini anda dpat melakukan proses Tutup Buku
Akhir Bulan dan Tutup Buku Akhir Tahun.
 Melalui menu Window anda dapat menutup semua jendela/form yang
terbuka. Menampilkan/menyembunyikan Panel samping.
 Anda dapat menampilkan panduan penggunaan program, video training,
men-download update terbaru, mengirim email kritik, saran dan
pertanyaan kepada pihak PT. Zahir Accounting International dan
melakukan registrasi program pada menu Petunjuk.
5. Penjelasan Isi Modul
a. Modul Data – Data

Modul Data - Data ini digunakan untuk membuat data master di suatu
data kerja di Zahir Accounting.
Berikut tampilan Data Master Zahir
1. Untuk membuat dan mengedit data pelanggan, supplier dan karyawan,
menampilkan detail transaksi per pelanggan, per supplier dan per

22
 salesman, serta menampilkan grafik analisa penjualan pelanggan,
pembelian supplier dan kinerja salesman.
2. Menampilkan daftar rekening perkiraan (Chart of Account), untuk
membuat, mengedit dan menghapus data rekening
3. Menampilkan daftar barang/persediaan, membuat, mengedit dan
menghapus data barang, melihat pergerakan barang, kartu stok, serta
grafik analisa penjualan barang.
4. Untuk membuat satuan pengukuran dan konversi satuan (Misalkan 1
meter = 100 cm).
5. Untuk mengelola data pajak, menentukan rekening transaksi pajak
masukan, pajak keluaran serta penentuan nilai persentase pajaknya.
6. Untuk mengelola mata uang yang akan digunakan dalam transaksi,
menentukan rekening-rekening yang akan digunakan dalam transaksi
menggunakan mata uang tersebut, dan menentukan nilai tukarnya.

4.3 Modul-modul Zahir Accounting Software

1. Modul Buku Besar

Modul Buku Besar ini digunakan untuk melakukan transaksi jurnal

umum, membuat daftar akun, membuka buku besar per akun. Jurnal
Umum: Untuk meng-input transaksi keuangan yang tidak memiliki jurnal
tersendiri, seperti transaksi adjusting.

23
2. Modul Penjualan

Beberapa fasilitas yang ada di Modul Penjualan:

 Jurnal Penjualan: untuk meng-input transaksi penjualan yang
terjadi, baik transaksi dengan pembayaran kredit maupun tunai.
 Jurnal Pembayaran Piutang Usaha: untuk meng-input transaksi
pemasukan kas yang berasal dari pembayaran piutang usaha dari
pelanggan.
 Jurnal Pengembalian Kelebihan Pembayaran Piutang Usaha:
untuk meng-input transaksi pengembalian kelebihan pembayaran
piutang usaha.
 Jurnal Penghapusan Piutang Usaha: digunakan untuk membuat
jurnal penghapusan piutang usaha yang tidak tertagih, barang
kembali (return) atau atas terjadinya pembatalan pesanan.

Catatan:
1. Jangan meng-input transaksi penjualan pada modul lain, seperti
di kas masuk atau jurnal umum walaupun jurnalnya tidak
bermasalah, namun laporan penjualan dan kartu piutang usaha
tidak akan terbentuk.

24
 2. Jangan meng-input transaksi pembayaran piutang pada modul
lain, seperti di kas masuk atau jurnal umum walaupun
jurnalnya tidak bermasalah, namun laporan yang ada pada
bagian piutang usaha tidak akan terbentuk.

3. Modul Pembelian

Beberapa fasilitas yang ada di Modul Pembelian:

 Jurnal Pembelian: untuk meng-input transaksi pembelian yang
terjadi, baik transaksi dengan pembayaran kredit mupun tunai.
 Jurnal Pembayaran Hutang Usaha: untuk meng-input transaksi
pengeluaran kas yang digunakan untuk membayar hutang usaha
kepada supplier.
 Jurnal Penerimaan Kelebihan Pembayaran Hutang Usaha:
untuk meng-input transaksi penerimaan kelebihan pembayaran
hutang usaha yang telah dibayarkan kepada supplier.
 Jurnal Penghapusan Hutang Usaha: digunakan untuk jurnal
penghapusan hutang usaha atas terjadinya pembatalan pesanan atau
barang kembali (return).

25
 Catatan:
1. Jangan meng-input transaksi pembelian pada modul lain, seperti di
kas masuk atau jurnal umum walaupun jurnalnya tidak
bermasalah, namun laporan pembelian dan kartu hutang usaha
tidak akan terbentuk.
2. Jangan meng-input transaksi pembayaran hutang pada modul lain,
seperti di kas masuk atau jurnal umum walaupun jurnalnya tidak
bermasalah, namun laporan yang ada pada bagian hutang usaha
tidak akan terbentuk.

4. Modul Kas dan Bank

Modul ini digunakan untuk mencatat segala transaksi yang terjadi akibat
kegiatan operasional perusahaan. Beberapa fasilitas yang ada di Modul
Kas dan Bank:

 Transfer Kas: Digunakan untuk melakukan pemindahanbukuan

saldo kas ke bank atau sebaliknya.
 Kas Masuk: Digunakan untuk mencatat kelebihan uang akibat dari
pengeluaran operasional. Atau untuk mencatat pengembalian

26
 pinjaman karyawan. Selain itu, modul ini dapat digunakan untuk
mencatat penerimaan modal pemilik usaha.
 Kas keluar: Digunakan untuk mencatat pengeluaran uang utnuk
kegiatan operasional seperti biaya listrik, biaya parker, pinjaman
karyawan, dll.
 Rekonsiliasi Bank: Digunakan untuk mencocokkan saldo antara
pencatatan pada buku perusahaan (data di komputer) dengan buku
bank.

5. Modul Persediaan

Persediaan digunakan untuk mengelola persediaan sebagai aset

perusahaan. Di modul ini dapat dibuat data barang, barang keluar du luar
penjualan, pembuatan proses produksi, stock opname, dan penentuan harga
jual. Beberapa fasilitas yang ada di Modul Persediaan:

 Jurnal Penyesuaian Persediaan: Untuk meng-input transaksi

penyesuaian persediaan, seperti penggunaan bahan baku menjadi
harga pokok penjualan , dll (khusus edisi standar).
 Jurnal Pemindahan Barang: Untuk meng-input transaksi proses
produksi, seperti proses bahan baku menjadi barang setengah jadi
atau dari bahan baku menjadi barang jadi.
27
  Stock Opname: Digunakan untuk mencocokkan saldo barang
antara buku perusahaan (data di komputer) dengan isik barang
yang ada di tempat penyimpanan/gudang.
 Penentuan Harga Jual: Digunakan untuk menentukan harga jual
barang. Pada fasilitas ini terdapat opsi perhitungan harag jual
secara otomatis.

Proses persediaan ini juga berkaitan dengan penerimaan barang yang ada
di modul pembelian dan pengiriman barang yang ada di modul penjualan,
setiap ada penjualan yang akan menyebabkan barang keluat secara
otomatis Zahir Accounting akan membentuk jurnal penyesuaian
persediaan dengan berdasarkan metode yang digunakan.

6. Modul Laporan

Modul ini digunakan untuk melihat semua laporan hasil peng-input-an

di modul – modul sebelumnya. Lapora di Zahir Accounting tersedia dalam
ratusan bentuk, tidk hanya laporan keuangan yang utama, tetapi juga
laporan yang berhubungan dengan manajemen, terutama laporan grafik,
analisa rasio, dan laporan lainnya.
28
4.4 Membuat database Perusahaan
Pada tampilan menu utama, klik Membuat Data Baru

Isikan Informasi Perusahaan Sebagai Berikut :

UD. Sumber Rejeki berdiri pada tanggal 1 Januari 2010 dengan alamat Jl.
Anggrek VII, Jakarta, Indonesia, 12260 dan bergerak pada usaha penjualan
barang-barang elektronik.

29
Klik Tombol Lanjutkan, maka akan muncul tampilan sebagai berikut

Isikan bulan : Januari

Tahun : 2011
Tutup Buku Akhir Tahun : Desember
Untuk lokasi dan nama file, adalah tempat menyimpan file database perusahaan
dagang yang akan kita buat. Klik icon lokasi dan nama file, dan simpan nama file
30
di lokasi yang diinginkan (tipe extention file zahir accounting adalah GDB),
seperti tampilan berikut :

Klik tombol Save

Kemudian Klik tombol Lanjutkan, dan akan muncul tampilan sebagai berikut

Klik tombol Proses, dan kemudian pilih jenis usaha database yang akan kita buat,
kita pilih Perdagangan Umum

31
Kemudian klik tombol Lanjutkan
Muncul pesan konfirmasi, dan klik tombol Yes

Muncul tampilan berikut, kita diminta untuk memilih jenis mata uang yang akan
digunakan, kita pilih IDR Rupiah.

32
Klik tombol Lanjutkan

Klik tombol Selesai

Database perusahaan UD. Sumber Rejeki telah berhasil dibuat.

33
4.5 Mengedit Data Rekening

Sebelum Memulai Input Transaksi,yang harus dilakukan adalah mengedit Data

Rekening Sesuai dengan Kebutuhan Perusahaan .

UD. SUMBER REJEKI

NERACA
1 Januari 2010
Aset Lancar Hutang Lancar
Kas 3500000 Hutang Dagang 16875000
Bank 25500000 Hutang Gaji 2115000
Piutang Dagang 4550000 Total Hutang Lancar 18990000
Persediaan Barang Dagang 13815000 Hutang Jangka Panjang
Asuransi Dibayar Dimuka 2300000 Hutang Bank 81375000
Total Hutang Jangka Panjang 81375000
Total Aset Lancar 49665000 Total Hutang 100365000
Aset Tetap Modal
Kendaraan 125000000 Modal Disetor 35500000
Akm.Penyusutan Kend -12500000 Laba Ditahan 26300000
Total Aset Tetap 112500000 Total Modal 61800000
TOTAL ASET 162165000 TOTAL HUTANG & MODAL 162165000

34
Langkah Mengedit Data Rekening
1. Klik Modul Data-data

2. Lalu pilih Data Rekening pada data master

35
3. Akan ada tampilan daftar akun seperti berikut :

4. Untuk mengedit Nama Akun

Klik tombol Edit

Misalkan kita ingin mengedit Piutang Usaha Menjadi Piutang dagang

5. Klik nama akun

36
6. Klik edit, setelah klik tombol edit akan muncul pemberitahuan seperti
berikut;

Lalu klik ok, kemudian ubah nama akun Piutang Usaha menjadi Piutang
Dagang lalu klik tombol rekam

Untuk mengedit Nama akun yang lainnya, ikuti langkah – langkah seperti
diatas.
Jika telah selesai mengedit semua nama akun yang diperlukan klik tombol
selesai

37
4.6 Setting Saldo Awal
1. Klik Setting>>Saldo Awal>>Saldo Awal Akun

Lalu akan munul tampilan sebagai berikut

Untuk Mengisi Nominal pada Angka contohnya Kas sebesar Rp.

3.500.000.Kita biasa menggunakan panah pada keyboard (>)(<)(^)(v) atau
tombol tab.

38
Isilah nominal saldo awal sesuai Neraca yang ada di halaman 2.
Perhatikan!!
Jika Sudah Selesai memberikan nominal,Periksa apakah Nilai Akun
sementara Bernilai Rp 0.Jika bernilai Rp.0 Berarti Nilai akun tersebut
sudah Balance.
Seperti tampilan berikut.

39
2. Jika sudah dientry semua,dan Nilai tersebut sudah Balance.Maka
Klik Tombol Rekam

40
4.7 Membuat, Mengedit, dan Menampilkan Laporan Data Customer dan
Vendor
1. Modul Data-data>>Data Nama dan Alamat maka akan ada tampilan
seperti berikut :

2.Untuk menginput data Customer Klik Tombol Baru

41
Maka akan muncul tampilan layar seperti ini :

Note!!
*ID untuk Customer menggunakan C-001,C-002,….C-009 dan Tipe
Menggunakan ‘Customer’

*Nama Perusahaan di buat contoh seperti berikut :

Megantara,PT bukan PT Megantara
Ini dilakukan untuk mempermudah pencarian data customer

Isilah Data customer dengan Lengkap >>Rekam

Contoh Menginput data customer :
PT Megantara

42
Untuk menambahkan data pelanggan yang baru ulangi cara seperti diatas.
Setelah semua data customer dimasukkan maka klik tombol selesai

43
Menampilkan Laporan Daftar Customer secara keseluruhan
1. Modul>>Laporan

2. Cari Laporan Lainnya>>Daftar Nama dan Alamat>> Daftar

Pelanggan-Lengkap(Double Klik)

Setelah itu akan ada Informasi seperti berikut :

3. Tekan OK

44
Maka akan tampil Laporan Data Customer/Pelanggan dengan Lengkap seperti
berikut :

45
Membuat Data Vendor
1. Modul Data-data>>Data Nama dan Alamat maka akan ada tampilan
seperti berikut :

2. Untuk menginput data Vendor Klik Tombol Baru

46
 Maka akan muncul tampilan layar seperti ini :

Note!!
* yang wajib diisi ada 3 yaitu ID, Nama perusahaan, dan Tipe
*ID Perusahaan buat dengan V-001
*Nama Perusahaan di buat contoh seperti berikut :
Megantara, PT bukan PT Megantara
Ini dilakukan untuk mempermudah pencarian data vendor
*Tipe dipilih sesuai dengan keperluan data yang akan dibuat, dan
yang akan dibuat saat sekarang ini adalah data pemasok, maka kita
pilih Tipe Vendor.

Isilah Data vendor dengan Lengkap >>Rekam

47
 Contoh Menginput data vendor :
PT Megantara

Untuk menambahkan data vendor yang baru ulangi cara seperti diatas atau
dapat langsung mengklik tombol Baru, setelah sudah selesai
menambahkan data vendor baru klik tombol Rekam.

48
 3. Setelah semua data vendor dimasukkan maka klik tombol selesai

Menampilkan Laporan Daftar Vendor secara keseluruhan

Klik Modul Laporan

Cari Laporan Lainnya>>Daftar Nama dan Alamat>> Daftar Pemasok-

Lengkap(Double Klik)

49
Setelah itu akan ada Informasi seperti berikut :

Tekan OK

50
Maka akan tampil Laporan Data Vendor/Pemasok dengan Lengkap seperti
berikut:

4.8 Membuat Kelompok Barang

Kelompok Barang buat untuk mengkelompokkan barang ke dalam satu
kelompok tertentu. Untuk membuatnya klik modul Data-data > kelompok
Produk

51
Tekan Edit pada Product 1 diubah menjadi Barang Dagang, lalu klik tombol
rekam

52
4.9 Membuat Saldo Awal Piutang, Hutang, dan Persediaan
Untuk menampilkan jendela pengisian Saldo Awal piutang Usaha, tekan
menu Setting > Saldo Awal > Saldo Awal Piutang Usaha.

53
Klik tombol Baru untuk menginput saldo awal piutang usaha, isilah
semua data yang diperlukan. Klik tombol Edit untuk merubah, dan
tombol Hapus untuk menghapus Saldo Awal Piutang Usaha.

54
Membuat Saldo Awal Hutang
Untuk menampilkan jendela pengisian Saldo Awal Hutang Usaha, tekan menu
Setting > Saldo Awal > Saldo Awal Hutang Usaha. Setelah itu akan tampil
jendela saldo awal hutang usaha

55
Setelah itu akan tampil jendela saldo awal Hutang Usaha, klik tpmbol Baru
untukmenginput saldo awal hutang usaha. Isilah semua data yang diperlukan.

Klik tombol Rekam jika semuanya sudah diisi dengan benar. Apabila ada
kesalahan klik tombol Edit untuk revisi, dan tombol Hapus untuk Menghapus
Saldo Awal Hutang Usaha.

56
Membuat Satuan Pengukuran
Sebelum dapat membuat data barang, dibuat terlebih dahulu satuan pengukuran.
Klik modul Data-data > Satuan Pengukuran sehingga menampilkan gambar
pengisian data satuan pengukuran baru.

57
Membuat atau mengedit data baru diganti dengan UNIT

58
Membuat Saldo Awal Persediaan
Untuk menampilkan jendela saldo Awal Persediaan, klik menu Setting > Saldo
Awal > Saldo Awal Persediaan. Setelah itu akan tampil jendela saldo awal
persediaan, klik tombol baru untuk menginput saldo awal persediaan.

59
Tekan tombol Rekam untuk merekam informasi saldo awal persediaan yang telah
dibuat atau tombol Batal untuk membatalkan pembuatan.

Nilai stock yang ada di daftar saldo persediaan harus sama dengan saldo yang ada
di saldo akun. Klik tombol Edit untuk merivisi saldo awal persediaan atau tombol
Hapus untuk menghapus data persediaan awal.

60
4.10 Contoh Soal dan Penyelesaian

61
62
63
 Penyelesaian Transaksi-transaksi perusahaan dagang
1. Biaya Operasional – Promosi & Iklan
Tanggal 5 Januari 2011 dibayar pemasangan iklan radio sebesar Rp. 250.000,-
kepada CV. Tri Megah secara tunai melalui bank. Untuk mencatat transaksi
tersebut :
a. Tekan modul Kas & Bank

b. Pilih Kas Keluar

c. Inputkan penerima, tanggal, dan transaksi.

Karena CV. Tri Megah belum ada di daftar nama, maka sebelumnya kita harus
membuatnya. Klik gambar mouse pada penerima, lalu pilih Baru.

64
Lalu masukan data perusahaan.

Setelah klik tombol Rekam, pilih perusahaannya dan OK.

65
2. Pembayaran Piutang Sebagian
Tanggal 7 Januari diterima pembayaran dari PT. Megantara atas piutang yang lalu
sebesar Rp. 750.000,- secara tunai melalui bank. Untuk mencatat transaksi
tersebut :
a. Tekan modul Penjualan dan pilih Pembayaran Piutang Usaha

b. Inputkan nama perusahaan, tanggal, dan transaksi. Lalu kilk tombol Rekam.

3. Penjualan Kredit dengan Uang Muka

Tanggal 10 Januari 2011 dijual secara kredit kepada PT. Bayu Segara sekaligus
dilakukan pembyaran uang muka sebesar Rp. 100.000,- dengan rincian sebagai
berikut :

66
 Jumlah
Kode Nama Harga Satuan Harga
Satuan
Barang Barang (Rp) Total (Rp)
(Unit)
Radio
B03 FM/AM 1 75.250 75250
B05 TV 14" 1 495.000 495.000

Untuk mencatat transaksi tersebut :

a. Tekan modul Penjualan dan pilih Pengiriman Barang (Invoicing)

b. Isikan nama pelanggan, tanggal, transaksi barangnya, uang muka , dan jangan
lupa ceklist Invoice.

67
 Karena PT. Bayu Segara belum ada di daftar nama, maka sebelumnya kita
harus membuatnya terlebih dahulu. Untuk menambah data pelanggan lihat
instruksi pada nomor satu.
c. Jika pada form transaksi semua sudah terisi, lalu klik tombol rekam.
4. Pembelian Kredit dengan Biaya Pengiriman
Tanggal 13 Januari 2011 dibeli secara kredit sejumlah barang elektronik dari PT.
Lancar Jaya dengan rincian sebagai berikut :
Jumlah
Kode Harga Harga
Nama Barang Satuan
Barang Satuan (Rp) Total (Rp)
(Unit)
B01 Kipas Angin 10 73.000 730000
B02 Rice Cooker 10 121.000 1.210.000
B03 Radio FM/AM 5 65000 325000

Atas pengiriman barang tersebut, perusahaan dibebankan biaya kirim sebesar Rp.
100.000,-.
Untuk mencatat transaksi tersebut :
a. Tekan modul Pembelian dan pilih Penerimaan Barang (Invoicing)

68
c. Isikan nama pemasok, tanggal, transaksi barangnya, harganya, dan jangan lupa
ceklis Invoice.

Karena PT. Lancar Jaya belum ada di daftar nama, maka sebelumnya kita
harus membuatnya terlebih dahulu. Untuk menambah data pemasok lihat
instruksi pada nomor satu.
d. Untuk menambahkan biaya pengiriman terlebih dahulu kita harus
memastikannya dengan cara klik tanda pada Biaya lain-lain.
lalu tekan lanjutkan dan masukkan nilai biaya pengiriman pada Biaya lain-
lain.

69
 e. Jika pada form transaksi semua sudah terisi, lalu klik tombol rekam.
5. Biaya Operasional – Kebersihan & Keamanan
Tanggal 15 Januari 2011 dibayar secara tunai melalui kas sebesar Rp. 51.000,-
untuk biaya kebersihan dan keamanan. Untuk mencatat transaksi tersebut :

a. Tekan modul Kas & Bank lalu pilih Kas Keluar

b. Masukkan akun kas, nama pelanggan, tanggal, alokasi dana dan nilainya.

70
 Karena Dinas Kebersihan dan Keamanan belum ada di daftar nama, maka
sebelumnya kita harus membuatnya terlebih dahulu. Untuk menambah data
pemasok lihat instruksi pada nomor satu.
b. Akun Biaya Kebersihan & Keamanan belum terdaftar, kita harus
membuatnya terlebih dahulu.

c. Jika pada form transaksi semua sudah terisi, lalu klik tombol rekam.
6. Pembayaran Hutang dengan Discount Tambahan
Tanggal 17 Januari 2011 dibayar hutang kepada CV. Riung Jaya sebesar Rp.
1.250.000,- secara tunai melalui bank. Karena pembayarannya tepat waktu, CV.
Riung Jaya memberikan promosi tambahan discount Rp. 275.000,-.
a. Tekan modul Pembelian lalu pilih Pembayaran Hutang Usaha

71
b. Masukkan nama pemasok, tanggal, dan transaksinya lalu pilih rekam.

7) Tanggal 20 Januari 2011, dijual secara tunai kepada UD. Rahayu sejumlah
barang dengan PPn 10% melalui sales Budi, uang disetor ke kas dengan
rincian sebagai berikut :
Jumlah Harga Satuan Harga Total
Kode Barang Nama Barang Satuan (Rp) (Rp)
(Unit)
B01 Kipas Angin 2 135.000 270.000
Radio
B03 4 75.250 301.000
FM/AM
B06 Mesin Cuci 1 618.250 618.250
B05 TV 14” 3 495.000 1.485.000

Pada transaksi di atas dapat kita simpulkan dijual merupakan transaksi

penjualan, (telah dilakukan pengiriman, bukan memesan (order) belum
dilaksanakan pengiriman barang).

Dari kesimpulan diatas yang harus kita lakukan adalah mengklik icon
Penjualan . karena kita melakukan penjualan kepada perusahaan tersebut,
selanjutnya yang kita pilih adalah Pengiriman Barang (Invoicing). Karena

72
perusahaan tersebut tidak memesan. dalam hal ini, order hanya melakukan
pemesanan tanpa dilakukan pengiriman barang.

Maka akan muncul menu seperti di bawah ini.

Langkah selanjutnya kita input data transaksi di atas

 Dari soal di atas dapat kita ketahui perusahaan menjual kepada UD.
Rahayu. Di dalam colom Customer kita belum menginput maka kita
harus menginput baru nama Customer tadi.
Caranya : klik gambar mouse yang berada di samping kolom nama
pelanggan-> klik baru yang ada pada gambar di bawah ini

73
 -> lakukan seperti langkah menambah Customer pada no 8 poin c -
> setelah itu masukkan ke dalam kolom nama pelanggan

 Kemudian ubah kolom ” tanggal ” menjadi tanggal ” 20 januari 2011 ”.

Sesuai pada tanggal transaksi di atas.
 Cheklist Invoice dan Tunai yang berada di pojok kanan atas ( jika
Invoice dan Tunai yang di cheklist, menunjukkan penjualan dilakukan
dengan secara Tunai) karena perusahaan tersebut membeli dengan cara
Tunai.
 Setelah itu yang kita input selanjutnya adalah kolom Mata Uang :
IDR
Caranya dengan double klik No Barang seperti di bawah ini, maka
akan muncul menu seperti di bawah ini -> lalu masukkan data barang
yang ada pada transaksi di atas
Input satu persatu dan isi kolom ” dikirim ” dan ” harga ” dengan
kolom ” jumlah satuan ” dan ” harga satuan ” yang ada pada tabel soal

Nb: gunakan tombol Tab pada keyboard dalam pengisian di bawah ini,
dan untuk menambahkan item yang ke 2 dan selanjutnya, biarkan
posisi kursor pindah baris baru dahulu

74
Kemudian untuk PPn 10% double klik pada kolom Pjk kemudian klik
VAT -> lalu kik OK. Lakukan ke semua kolom yang belum di isi /atau
ber nilai (.)

75
 Selanjutnya mengisi sales, karena penjualan tersebut melalui sales
budi. Karena kita belum menginput kolom sales satupun, maka kita
buat baru
Caranya : klik gambar mouse yang berada di samping kolom
salesman-> klik baru yang ada pada gambar di bawah ini
-> lalu isi ”ID : E-001” ”Nama : Budi” “Type: Employee” -> klik
Rekam
Seperti gambar di bawah ini

76
 kemudian arahkan kursor ke biaya-biaya lain untuk mengetahui jumlah
total Paja dan Total setelah pajak-> klik Rekam
(Pastikan gambar yang di beri kotak merah telah sama dengan punya anda)

Transaksi Tanggal 20 Januari 2011 selesai

77
8) Tanggal 21 Januari 2011, dibayar hutang kepada PT. Sinar Elektro sebesar
Rp.4.725.000,- melalui giro dengan nomor giro BG0001 yang jatuh tempo
tanggal 28 januari 2011.

Pada transaksi di atas dapat kita simpulkan melakukan pembayaran hutang

merupakan transaksi pembelian, disebabkan perusahaan kita yang membeli
barang secara kredit terhadap perusahaan tersebut.

Dari kesimpulan diatas yang harus kita lakukan adalah mengklik icon
Pembelian . karena kita melakukan pembayaran hutang kepada perusahaan
tersebut, selanjutnya yang kita pilih adalah Pembayaran Hutang Usaha

78
Maka akan muncul menu seperti di bawah ini.

Langkah selanjutnya kita input data transaksi di atas

 Untuk kolom akun kas di isi berdasarkan media pembayaran
perusahaan tersebut. Dari soal di atas perusahaan kita membayar
melalui giro otomatis giro itu masih melalui bank.
Jadi kolom ” Akun Kas : ” kita isi dengan ” Bank ”
 Setelah menginput kolom Akun Kas, selanjutnya kolom penerima.
Dari soal di atas dapat kita ketahui perusahaan melakukan pembayaran
hutang kepada PT. Sinar Elektro. Klik gambar mouse -> lalu pilih
nama perusahaan tersebut
 Kemudian ubah kolom ” tanggal ” menjadi tanggal ” 21 januari 2011 ”.
Sesuai pada tanggal transaksi di atas.
 Karena pembayarannya melalui Giro, maka checklist Giro mundur
yang berada di bagian pojok kanan atas

79
 Setelah itu yang kita input selanjutnya adalah kolom Alokasi Dana:
Caranya dengan double klik No Invoice seperti di bawah ini, maka
akan muncul menu seperti di bawah ini -> lalu klik OK

Setelah Akun kita masukkan , selanjutnya isi kolom Jumlah Yang

Dibayar sebesar Rp.4.725.000 ->lalu arah kan kursor ke kolom
sebesar -> kemudian klik rekam seperti gambar di bawah ini.
(pastikan kolom yang di beri kotak merah telah sama dengan punya
anda)

80
Setelah mengklik tombol rekam maka akan muncul kolom informasi
giro seperti di bawah ini.
Masukkan nomor giro dan tanggal jatuh tempo tadi -> klik OK

Lalu akan muncul menu konfirmasi. Klik No

81
 Setelah itu akan ada menu pemberitahuan bahwa posting akan ditunda.
Hal itu disebabkan karena Giro Baru dapat Dicairkan pada tanggal
jatuh tempo yang telah ditentukan tadi. Klik Ok

Transaksi Tanggal 21 januari 2011 selesai

9) Tanggal 24 Januari 2011, Ditransfer dana dari kas ke bank sebesar

Rp.1.280.000,-

Pada transaksi di atas dapat kita simpulkan menransfer dana ke bank itu bukan
transaksi penjualan atau pembelian, melainkan pemindahan dana yang
dilakukan oleh perusahaan tersebut.

Dari kesimpulan diatas yang harus kita lakukan adalah mengklik icon kas &
bank . karena kita pemindahan dana, selanjutnya yang kita pilih adalah
Transfer Kas

82
Maka akan muncul menu seperti di bawah ini.

Langkah selanjutnya kita input data transaksi di atas

 Untuk kolom ”Dari” di isi berdasarkan media awal sebelum perubahan
dan kolom ”Ke” media setelah perubahan. Dari soal di atas perusahaan
kita mentransfer dari Kas ke Bank.
Jadi kolom ” Dari : ” kita isi dengan ” Kas ” tekan gambar mouse di
sebelah kolom
kolom ” Ke : ” kita isi dengan ” Bank ” tekan gambar mouse di
sebelah kolom

83
  Kemudian ubah kolom ” tanggal ” menjadi tanggal ” 24 januari 2011 ”.
Sesuai pada tanggal transaksi di atas.
 Kemudian isi kolom sebelah kanan dengan nominal yang ingin di
transfer. Setelah itu tekan tombol Tab -> klik Rekam
Samakan dengan gambar di bawah ini

Transaksi Tanggal 24 januari 2011 selesai

84
10) Tanggal 28 Januari 2011, ditemukan pencairan giro untuk pembayaran hutang
akibat dari transaksi yang terjadi pada tanggal 21 januari

Pada transaksi di atas dapat kita simpulkan pencairan giro itu bukan transaksi
penjualan atau pembelian, melainkan pemppostingan bahwa perusahaan kita
telah membayar hutang kepada perusahaan tersebut.

Dari kesimpulan diatas yang harus kita lakukan adalah mengklik icon kas &
bank . karena kita mencairkan giro, selanjutnya yang kita pilih adalah
Transfer Kas

85
Maka akan muncul menu seperti di bawah ini. Pilih nomor giro yang akan di
cairkan -> lalu kik tombol Giro Cair

Maka akan muncul menu pemberitahuan -> klik OK

seperti gambar di bawah ini

86
 Maka akan muncul menu pembayaran hutang, Klik tombol Rekam.
Karena kali ini kita baru bisa memposting pembayaran hutang pada
tanggal 21 januari 2011.

Maka akan muncul menu konfirmasi, klik OK

Transaksi Tanggal 28 januari 2011 selesai

87
11) Tanggal 29 Januari 2011, ditemukan TV 20” dalam keadaan rusak.
Dialokasikan biaya kerusakan dan kegagalan material.

Pada transaksi di atas dapat kita simpulkan mengalokasikan biaya kerusakan

dan kegagalan material itu bukan transaksi penjualan atau pembelian,
melainkan melainkan masuk ke persediaan barang perusahaan tersebut.

Dari kesimpulan diatas yang harus kita lakukan adalah mengklik icon
Persediaan . karena kita melakukan mengalokasikan biaya kerusakan dan
kegagalan material, selanjutnya yang kita pilih adalah Pemakaian /
Penyesuaian Barang.

88
Maka akan muncul menu seperti di bawah ini.

Langkah selanjutnya kita input data transaksi di atas

 Kemudian ubah kolom ” tanggal ” menjadi tanggal ” 29 januari 2011 ”.
Sesuai pada tanggal transaksi di atas.
 Cheklist Posting
 Setelah itu yang kita input selanjutnya adalah kolom kode, nama
barang, dll.
Caranya dengan double klik kode seperti di bawah ini, maka akan
muncul menu seperti di bawah ini -> Lalu pilih barang yang bernama
TV 20”

89
Setelah kode barang di masukkan, masukkan jumlah barang rusaknya.
Karena di soal tidak disebutkan berapa jumlahnya, jadi kita simpulkan
hanya 1 barang.
Isi kolom ”jumlah” dengan angka ”-1” (jumlah harus dinyatakan
dengan minus (-))
Kemudian double klik kolom akun -> Masukkan akun ”kerusakkan
dan kegagalam material” -

90
 Pastikan kolom yang diberi kotak warna merah telah sama dengan
punya anda -> selanjutnya klik rekam

Transaksi Tanggal 29 januari 2011 selesai

91
4.11 Modul Fasilitas Password Data & Tutup Buku Akhir Bulan dan Akhir
Tahun
1. Klik menu File > Password

2. Muncul tampilan seperti gambar di bawah ini, lalu klik Batal

92
3. Lalu muncul gambar di bawah ini, lalu klik tombol OK

4. Ketika muncul gambar seperti di bawah ini, klik tombol Baru

93
5. Tampilan setup password seperti gambar di bawah ini, isikan data sebagai
berikut :
Nama : zahir
Password : zahir
Cek Pass. : zahir
kemudian klik tombol Lanjutkan

6. Pada tampilan setup password selanjutnya muncul kewenangan mengakses

data, klik tombol Lanjutkan

94
7. Klik tombol Lanjutkan, hingga muncul tombol proses , dan muncul tampilan
seperti gambar di bawah ini

8. Klik tombol Selesai

Cara Pembuktian :
1. Buka data yang telah diberi password

2. Lalu pilih file database zahir yang akan dibuka, lalu klik open, lalu tombol OK
3. Akan muncul tampilan seperti gambar di bawah ini

95
4. Masukkan Nama dan password yang telah kita buat, kemudian klik tombol OK

5. Database zahir sudah dapat berhasil dibuka

96
Membuat user (nama pengguna) turunan
1. Klik menu File > Password
2. Ketika muncul tampilan seperti gambar di bawah ini, lalu klik tombol Baru

3. Muncul tampilan setup password seperti gambar di bawah ini

97
4. Isikan dengan data sebagai berikut
Nama : user
Password : user
Cek Pass : user

Nama Induk : zahir

Pass. Induk : zahir
klik tombol lanjutkan

98
5. Pada kewenangan mengakses data, ceklist semuanya kecuali akun (perkiraan)

6. Pada pembelian-hutang usaha, ceklist semuanya, kecuali order pembelian

7. Setelah itu ceklist semuanya, dan klik tombol lanjutkan sampai dengan
muncul gambar di bawah ini, kemudian klik tombol proses

99
8. Tampilan akhir akan muncul seperti gambar di bawah ini

100
Pembuktian
1. Gunakan nama : user dan password : user, klik tombol OK

2. Untuk nama akun (perkiraan) tidak disediakan fasilitas tersebut

101
Bandingkan dengan yang seharusnya diberikan kewenangan penuh

3. Untuk Order Pembelian pada modul pembelian tidak ditemukan hak akses
untuk melakukan order pembelian

102
Bandingkan dengan yang seharusnya diberikan kewenangan penuh

103
Melakukan tutup buku akhir bulan
1. Buka database perusahaan UD. Sumber Rejeki
2. Lihat periodenya adalah Januari 2011
3. Periksa kembali pada modul laporan > laba rugi standar > Laba/rugi bersih =
Rp 333.500

Modul Laporan > Neraca standar > periode Desember 2010 > Laba Ditahan Rp
26.300.000

104
Kemudian klik menu Tutup Buku > Tutup Buku Akhir Bulan

Lalu muncul tampilan seperti gambar di bawah ini, Lalu klik OK

Kemudian klik tombol Yes

105
Lalu klik tombol Proses

Selanjutnya klik tombol OK

Dan langkah terakhir klik tombol Yes

106
Lihat di nama file zahir, sudah berubah menjadi Februari 2011

Pembuktian, klik menu File > Set Up Informasi Perusahaan

Kemudian klik tombol Lanjutkan

Lalu muncul gambar di bawah ini, Februari diganti menjadi Januari, lalu klik
tombol Lanjutkan

107
Kemudian klik tombol Proses

Dan lihat pembuktiannya bisa di rubah menjadi Januari 2011

108
Tutup Buku Akhir Tahun
Klik menu Tutup Buku > Tutup Buku Akhir Tahun

Kemudian klik tombol OK

Lalu pilih tombol Yes

109
Kemudian klik tombol Yes

Dan lihat nama file judul diatas sudah berubah menjadi Januari 2012

Lalu dilihat pada Modul Laporan > Laporan Keuangan > Neraca Standar, Klik
OK

110
Jumlah Laba ditahan sudah menjadi satu (bergabung) dengan jumlah Rp
26.383.500

Pembuktian
Klik menu File > Set Up Informasi Perusahaan

111
Klik tombol Lanjutkan

Lalu Januari 2012 diganti m enjadi Januari 2011, klik tombol Lanjutkan

Tombol message yang muncul adalah Error

112
 BAB 5
Latihan-latihan Soal Zahir Accounting Software

Soal 1
Petunjuk Soal :
1. File zahir disimpan dengan nama file : UD. Prasetyo
Utama_NIM_NAMA MHS
2. Hasil Output Laporan Keuangan, yaitu laporan laba rugi standard
disimpan dengan format PDF, dengan nama file : Laba
Rugi_NIM_NAMA MHS
3. Kedua file tersebut dikirim ke alamat email : reni.hariyani@gmail.com,
dengan subject NIM_Nama_Zahir

Informasi Perusahaan
Sebuah perusahaan dagang “UD. Prasetyo Utama” yang beralamat di Jl. Anggrek
XII Jakarta Pusat 12251. Didirikan pada tahun 2000. Usaha dagang tersebut
bergerak pada bidang usaha penjualan alat-alat tulis.
Berikut adalah tampilan neraca UD. Prasetyo Utama

113
 UD. Prasetyo Utama
Neraca
1 Januari 2009

Aset Lancar Hutang Lancar

Kas Kecil Rp 920.000 Hutan Dagang Rp 18.010.000
Kas Rp 2.050.000 Hutang Gaji Rp 1.892.000
Bank Rp 17.900.000 Total Hutang Lancar Rp 19.902.000
Piutang Dagang Rp 3.500.000 Hutang Jangka Panjang
Persediaan Barang Dagang Rp 8.508.500 Hutang Bank Rp 81.192.950
Total Hutang Jangka
Asuransi Dibayar Dimuka Rp 1.711.550 Panjang Rp 81.192.950
Total Aset Lancar Rp 34.590.050 Total Hutang Rp 101.094.950

Aset Tetap Modal

Bangunan Rp 101.007.000 Modal Disetor Rp 12.002.100
Akum Peny Bangunan Rp (14.500.000) Laba Ditahan Rp 8.000.000
Total Aset Tetap Rp 86.507.000 Total Modal Rp 20.002.100

Total Aset Rp 121.097.050 Total Hutang dan Modal Rp 121.097.050

Berikut adalah saldo hutang dan piutang dari UD. Prasetyo Utama
Nama No. Inv Tgl Inv Jumlah Keterangan
PT Prima 05-Des-09 Inv-01 Rp 1.000.000 Customer
CV Andika 11 Nov 2009 Inv-01 Rp 5.000.000 Vendor
CV Kreasi 03-Des-09 Inv-02 Rp 5.000.000 Vendor
CV Elektrik 15 Nov 2009 Inv-02 Rp 1.000.000 Customer
PT Sinar 27-Des-09 Inv-03 Rp 8.010.000 Vendor
PT Abadi 17-Des-09 Inv-03 Rp 1.000.000 Customer
PT Duta Pratama 30-Des-09 Inv-04 Rp 500.000 Customer

114
Saldo Persediaan
Nama
Kode Barang Satuan HPP Jumlah

A001 Pulpen Pcs 151 10.000

A002 Pensil Pcs 254 12.250

A003 Penggaris Lusin 53 15.000

A004 Spidol Pcs 80 15.100

A005 Penghapus Lusin 120 15.700

Selama Bulan Januari 2010 telah terjadi beberapa transaksi yang dinyatakan
dalam buku transaksi berikut :
1. Tanggal 05 Januari 2010, dijual secara kredit kepada PT Kejora Perdana
sekaligus dilakukan pembayaran uang muka sebesar Rp 7.500,- dengan
rincian sebagai berikut :
Kode Nama Barang Jumlah Satuan Harga Satuan
A001 Pulpen 1 Rp 2.600
A002 Pensil 2 Rp 3.750

2. Tanggal 22 Januari 2010, dibayar hutang kepada PT Sinar sebesar Rp

225.000 secara tunai melalui Kas, karena pembayarannya tepat waktu, PT
Sinar memberikan promosi tambahan discount Rp 28.000,-.
3. Tanggal 28 Januari 2010, dibayar secara tunai melalui Kas Kecil sebesar
Rp 10.000,- untuk biaya kebersihan dan keamanan.
Buatlah
1. Buatlah database perusahaan dagang tersebut
2. Entri saldo awal akun
3. Entri saldo awal piutang
4. Entri saldo awal hutang
5. Entri saldo awal persediaan
6. Masukkan transaksi-transaksi selama bulan januari 2010
7. Buat Laporan laba Rugi UD. Prasetyo utama Tahun 2010 !
115
Soal 2
Studi kasus
UD.Maju Bersama
Neraca
1 Januari 2010

Aset Lancar Hutang Lancar

Kas 3500000 Hutang Dagang 16875000
Bank 16567000 Hutanggaji 2115000
Piutang Dagang 4550000 Total Hutang Lancar 18990000
Persedian Barang Dagang 24948000 Hutang Jangka Panjang
Asuransi Dibayar Dimuka 100000 HutangBank 81375000
Total Aset Lancar 49665000 Total Hutang Jangka Panjang 81375000
Aset Tetap Total Hutang
Kendaraan 125000000 100365000
Akum Peny Kendaraan ( 12500000) Modal
Total Aset Tetap 112500000 Modal Disetor 35500000
Modal Ditahan 26300000
TotalModal 61800000

Total Aset 162165000 TotalHutang & Modal 162165000

Saldo Piutang :
Nama Pelanggan No Inv Tgl Inv Jumlah (Rp)
PT.HESS Inv-01 30 Des 2010 1.000.000
PT.Duta Indah Inv-02 01 Nov 2010 900.000
CV.Java Velosi Inv-03 25 Nov 2010 1.100.000
UD.Sumber Inv-05 21 Des 2010 1.000.000
CV.Java Velosi Inv-04 16 Des 2010 550.000
Total Piutang 4.550.000

116
Total Hutang :
Nama Supplier No Inv Tgl Inv Jumlah Hutang
PT.Intel Jaya Inv-01 30 Des 2010 5.725.000
PT.Maju Lestari Inv-02 05 Nov 2010 4.500.000
CV.Kreasi Inv-03 25 Nov 2010 850.000
Sempurna
PT.Maju Lancar Inv-04 28 Sep 2010 5.800.000
Total Hutang 16.875.000

Saldo Persediaan :
Kode Nama Satuan HPP Jumlah Total
Barang
B01 Kulkas Unit 75.000 5 375.000
B02 Blender Unit 125.000 2 250.000
B03 CD/DVD Unit 35.000 7 245.000
B04 Ac Unit 825.000 4 3.300.000
B05 Tv 14” Unit 315.000 8 2.520.000
B06 Rice Cooker Unit 375.000 4 1.500.000
B07 Radio Unit 1.125.000 5 5.625.000
B08 Komputer Unit 1.237.000 9 11.133.000
Total Persediaan 24.948.000

Transaksi yang terjadi adalah sebagai berikut :

1. Tgl 5 Januari 2011 , dibayar Biaya Cetak Sebesar Rp250.000,- kepada
CV.Tri Megah Secara Tunai.
2. Tgl 7 Januari 2011 , diterima pembayaran dari PT. HESS atas piutang
sebesar Rp750.000 secara tunai.
3. Tgl 10 Januari 2011, dijual secara hutang kepada PT.Antara Segara Dan
melakukan pembayaran DP sebesar Rp100.000 dengan data sebagai
berikut :

117
 Kode Nama barang Jumlah ( Harga satuan Total Harga
barang Unit )
B03 CD/DVD 1 75.250 75.250
B05 Tv 14” 1 495.000 495.000
4. Tgl 13 Januari 2011, dibeli secara hutang Sejumlah barang dari PT.Maju
Lancar, dengan data sebagai berikut ; Dengan biaya kirim Rp100.000
Kode Nama Jumlah ( Harga satuan Total
barang Barang Unit )
B01 Kulkas 10 73.000 730.000
B02 Blender 10 121.000 1.210.000
B03 CD/DVD 5 65.000 325.000
5. Tgl 15 Januari 2011 , dibayar tunai sebesar Rp51.000,- untuk biaya
Listrik.
6. Tgl 17 Januari 2011 , Hutang kepada CV.Maju Lestari sebesar
Rp1.250.000.- secara tunai . karena pembayaran tepat pada waktunya
CV.Maju Lestai memberikan potongan Rp275.000.-
7. Tgl 20 Januari 2011 , dijual secara tunai kepada CV.Sumber dengan PPn
10% melalui sales uang di setor ke kas dengan rincian :
Kode Nama Jumlah ( Harga Total
Barang Barang unit )
B01 Kulkas 2 135.000 270.000
B03 CD/DVD 4 75.250 301.000
B06 Rice Cooker 1 618.250 618.250
B05 Tv 14” 3 495.000 1.485.000
8. Tgl 21 Januari 2011 , dibayar hutang kepada PT.Intel Jaya Senilai
Rp4.725.000,- dengan no giro CD00004 jatuh tempo tgl 28 Januari 2011.
9. Tgl 24 Januari 2011 , ditransfer dana dari kas ke rekening sebesar Rp
1.280.000,-
10. Tgl 28 Januari 2011 , Dicairkan Giro untuk pembayar hutang pada tanggal
21 Januari 2011.

118
11. Tgl 29 Januari 2011 , didapatkan TV 14” dalam keadaan rusak dan
dialokasikan biaya kerusakan dan kegagalan material.

Instruksi :
1. Input semua transaksi yang terjadi dengan menggunakan software zahir
2. Buat password pada database perusahaan dagang tsb dengan ketentuan
sebagai berikut :
user : soalzahir
pass : soalzahir
3. lakukan tutup buku tahunan pada database perusahaan dagang tersebut

119