EPPD1043 MATEMATIK UNTUK EKONOMI DAN PERNIAGAAN

TOPIK 03: ANUITI

ANUITI

Satusiri pembayaran
untuk amaunyang samabanyak,dibuatpadatempoh-tempoh
tetap
dalamsatujangkamasa.

Tempohtetapdisebuttempohbayaran(payment
period.)
Jangkamasa
bayarandisebutsyaratan:uiti(termof annuity).

Contoh DepositRM 100ke dalamakaunsimpanansetiapbulan selama3 tahun.

Bayaransewarumah,bayaranpremiuminsuran.

Anuiti biasa,(ordinaryannuity) bayarandibuatpadaakhir tempohbayaran

012 J
disebutsebagai'anuiti'sahaja

Anuiti matang (annuitydue) bayarandibuatpadaawal tempohbayaran

0l 2 J

100 I00
I00

Nilai Kini Anuiti

Hasil tambahnilai kini semuabayarandi manabayarandibuatpadaakhir tempoh.

Contoh.'Kira nilai kini anuiti RM 100 setahununtuk 3 tahun dengankadarbunga 5%

dikompaunkansetiaptahun.
0s%
tll
100 100 100

100(1 + 0.05)-I: 95.24

: 90.70
100(1 + 0.05)-2
.. 't- u,,C-l) '" ;r,;.j.,
" 1i
A :Z IZ S Z
 Andaikan A: nilai kini anuiti
R = bayaranb6rkala
r = kadarbungasatutempohbayaran
n = bilanganbayaranyangdibuat

n-2 n-I

R(I+,)''J
_l
R(I + i'2 <

R(I +r) 3

R(I + r;(n-zt

R(I + r;(*1)

R(l + r['

I : Nilai kini anuiti

A: R(I+r)-t + R(l+r)'2 + ... + R(t+i-n

Ungkapandi sebelahkananmerupakansahrsiri geometriyang mengandungin sebutan,
dengansebutanpertamaialah R(I + r)-t dannisbah sepunya ialah (I i rft. Dengan

aQ-r")
menggunairan
rumushasil tambahbagi satusiri geomehiiaitu fdi manaz:
L- r

bilangansebutan,a : sebutanpertama, r : nisbahsepunya];

A=Ri*:f) .
=Ro.,,, cengan an, =
[r-r '-"] oiuuru sebagai
l-_l= l.
Lrl
a sudutn padar. Nilai-nilai hampirbagi aq,

diberikandalamjadual.

Contoh
Kira nilai kini anuiti RM 100 sebulanuntuk 3 % tahun dengankadar faedah 6Yo yatry
dikompaunkansecarabulanan.

2
 R = 100,n: 3.5(12)-- 42,r = 0.06/12
= 0.005
-l'
Fr ,1+ r)-"
A =R l'-r^", I
lrl
_ .,^n |-t- ft + o.oo5)-a'?I
- rvv.t -
|

L 0.00s .l
= 100x (37.7983\
= RM3:77g.83
Contoh
RM 10000digunakanuntukmembelianuitiyangmengandungibayaransamabanyak
padapenghujungsetiaptahununhrkempattahunakandatangdengankadarbunga6
peratusdikompaunkansetiaptahun.Berapakahbayaranyangperlu dibuatpadasetiap
penghujungtahuntersebut?
A: 10000 n:4 r: 0.06
''1
=
'l nfl- (r+t)-"
(.r)
,
R=A( \
U-0+r)-')
R=roooof o'06 ,)=nM288s.91
(1-0+0.06)-"/

Nilai HadapanAnuiti (AmaunAnuiti)

Hasil tambahnilai hadapansemuabayarutdimanabayarandibuatpadaakhir tempoh.
Contoh
Kira amaunanuiti yang mengandungibayaranRM 100 pada penghujungsetiaptahun
untuk 3 tahundengankadarbunga5 % dikompaunkankan
setiaptahun.

0s% I
I I
100 100

100(1+ 0.0tt = 105.00

100(1 + 0.0t2 : 110.25
S : 315.25

l-
Andaikan S = nilai hadapananuiti (amaunanuiti)
R = bayaranbdrkala
r =kadar bungasatutemPohbaYaran
n = bilanganbayaranyang dibuat

n-2 n-I

RR

L_j R(I + r)t

R(l + r)2

R(l +r)3

R( + ry'*z)

R(l + r/*t)

S: Nilai hadapananuiti

, S : R + R ( l + r ) I + R ( l + r ) 2+ . . . + R ( ] + r f - \
mengandungin sebutan,
Ungkapandi sebelahkananmerupakansatusiri geometriyang
* menggunakan
dengansebutanpertamaialahR dannisbahsepunyaialah(1 r).Dengan
n(1 - rn\

rumushasiltambahbagisatusiri geometriiaitu fiI7[di manan : bilangansebutan'

a : sebutan , r : nisbahsepunya]
pertama ;

'" ''l
l - ( 1+
^e=.R dengans;J,= niuu.usebagai
[*.=, )-R s;1 , L*=1.
s sudut npadar. Nilai-nilai hampirbagi s;;"
diberikandalamjadual.

Contoh:
gYo setahundikompaunkan
sebanyakRM 1500 per bulan dilaburkan dengan kad
secarabulanandalamjangka masa15bulan.Kira amaunan-uiti.
o -f (nn - - /( ." - n nO/|1 tt OO'rf

r = ^[*=) =troof:ffi3) =150005 = 23720ss

8t37)
 Contoh:
Kira amaunanuiti bagi pembayaranRM 50 yang dibuat pada penghujungsetiaptiga
bulanuntuk 3 tahundengankadar6 perahrsdikompaunkansetiapsukutahun.Berapakah
bungakompaun?
R: 50 n:4(3) = 12 r=0.06/4:0.015
- 1)
-^frt+o'ots)'2
s : n[(1rl:1] - to[ =p114652'su
s0(t:'o+r2)
\ r 7 offJ=
Bungalmmpaun = kM 652.06_RMs0(12)
: kM 52.06

PelupusanPinjaman(Amortizationof Loan)

Apabila seseorang pinjamandari bank, dia akanmembayarbalik pinjaman

mendapatkan
tersebutsetiapbulankepadabank denganbayaranyang samajumlahnya. Bayaranbalik
setiapbulanini mengandungi
duakomponen,iaitu
(a) bungaataspinjamanbelumjelas(b) bayaransebahagian
daripadapinjaman;
ini disebutperlupusan(amortizing).Satupinjamantelahdilupuskanapabilasebahagian
daripadabayarandigunakanuntuk menjelaskan
bungadan bakinyauntuk prinsipalyaag
belum dijelaskan.Oleh kerana setiap bayaranmengurangkanprinsipal belum jelas,
bahagianbungasuatupinjamansemakinberkurangan.

Katakansebuahbank memberipinjamansebanyakRM 1500.Amaun ini termasukbunga

perlu dijelaskanmelaluibayaranyangsamajumlah padapenghujungsetiapbulan selama
tiga bulan.Bungayang dikenakanialah 12o/o, setiapbulan.Berapakah
dikompaunkankan
bayaran bulanan yang akan dikenakan? Bagi setiap bayaran bulanan ini, bzrryak
manakahuntuk pinjarnanasaldan banyakmanauntuk bunga?Berapakahjumlah bunga
yang dibayar(caj kewangan)?

Semuaini adalah berkaitandenganbayaranberkala suatu anuiti. Jadual pelupusan

;.,.;r.-.:
: , : i . l i , Clji l i l l i . i : . , f , j , . : i t r : i i . t l , r . . :ii. : ; i i ' . ' . t - ; i l - r - l ; , - . . ' . , , . , ,l -r: .i .,. - . (. :,,-;

bavaranberkala.
 Jadual PelupusanPinjaman
Tempoh PrinsipalBelum Bungauntuk Bayaranpaai mnsipA OiUaya.
Jelaspada Tempoh Hujung Tempoh padaHujung
Permulaan Tempoh
Tempoh
(l) (2)=rx(l) (3) (4): (3)- (2)

1 1500 15 510.03 49s.03

2 t004.97 10.05 510.03 499.98
3 504.99 5.05 510.03 504.98
JUMLAII 30.10 1530.09 1499.99

,
R=A( \
( 1 - ( 1+ r ) - ' )

:^[tqry)
: tR[ 1 - ( l + r ) - ( r - e + r )
r
-(n-l+l)
-r
: R - r f t [ 1 - ( 1 r) II
r
= nR-A
Contoh
Seorangindividu ingin melunaskanpinjaman membeli kereta bernilai RM 10000
sepanjang12 bulan dengankadarbungalzo/o,dlkompaunkan
setiapbulan.Kira :
(a) bayaranbulanan
(b) bayaranbungapadabulanpertama
:
(c) prinsipalyang dibayardalambayaranperrama
(d) jumlah bungadibayar .
(a) A: 10000 n:12 r=0.12/12:0.01

, F,
t

(b) Bayaranbungabulanpertama= 0.01(10000):RM 100

(c) Prinsipaldibayardalambulanpertama: RM 888.49- RM 100 = RM 788.49
(d) Jumlahbunga : Jumlahbayaran- Jumlahpinjaman
= 12(888.49)
-10000
= 10661.88-10000
= RM 66L8
Contoh:
Satu gadaian(mortgage)RM i70000 telah diambil untuk tempoh20 tahun pada kadar
7.5%osetahundikompaunk* .r.-u bulanan.Kira :
(a) bayaranbalik bulanan
(b) jumlahbunga
(c) prinsipalbelumdibayarselepas5 tahun

A=170000 n=20(12):240 r=0.075/12:0.00625

(a)

t =P(r-0+ i-^l
\r)
/\
R=Al ' -l
I , l - 0 + r ) - ")
^ . -^ ^^^(_____+
0.00625 )
R = 1700001 t= Rtr[t369.51
\1-(l +0.00625)-"'
)

(b) jumlahbunga : nR-A: 240(1369,51)

- 170000
: kM 328682.40-RM 170000
= kM 158682.40
( c) . prinsipalbelumbayarselepas5 tahun(i.e. selepas60 bulan)
: prinsipalbelumbayarpadapermulaantempohke-61
s

- R^l ( t-- t t\*- " /r ) - ( o - t + r 1-)^ - ^ - - ( t - 0 + 0 . 0 0 6 2 5 ) -)r 8 0

l:1369'511
( r ,l \. 0.00625 )

('ontoh
Padaawal tahun,pinjamanbedumlahRM 16000diambil dan akandibayardalamjumlah
yang samasetiapsetengahtahunmelalui 15bayaranKadarbunga adalah60/o
dikompaunkansetiapsetengahtahun.Selbpdsduatahun,kadarbungaberubahkepada
 :

8%dikompaunkan tahun.Jikapinjamanperludijelaskan
setiapsetengah mengikut
tempohyangditetapkan,dapatkan
bayaran tahunyangbaru.
setiapsetengah
A:16000 n=15 r:0.06/2:0.03

'
R=A( )
(t- jt +r)-' )
Padakadarbunga6%o,
R= rooool- 0'03 ,,\= RMnao.26
U (t+0.03)-''
/

Amaunyangbelum dijelaskan(outstanding)padaakhir tahunkedua:

. ^K(l -t - ( t +r ) - ' )
A= |
\r)
;
/. -
: "--1 (r+ //. ) - r r\ |
1340.261I
, )
: r340.26(L-(].03)'')
\ 0.03 )
: RIt{ 12400.92

. :Bayaransetengahtahunyang baruselepaskadarbungaberubahkepada8Yoadalah:

A:12400.92 n:15_4:ll r:0.08/2:0.04

R - n(--:--\
\1-(l +r)-' )

R=r24oo.er( o'o+ ...]=RMlars.ss

- U (1+0.04)-"
/

8
ANUn]I MATANG (ANNUITY DUE)

Nilai Kini Anuiti Matang(PresentValueof an annuitydue)

dibayar
Contoh: premiumbagi satupolisi iryuranadalahRM50 setiapsukutahundan
padaawal setiapsuku tahun . Jika pemegangpolisi berminatuntuk membayardalam
kadar 4o/o
satu bayaranpada awal tahun, berapabanyakkahyang harus dibayar pada
dikompaunsetiaPsukutahun.

Kes ini boleh di lihat sebagainilai kini bagi anuiti RM50 untuk empat kali
bayarandenganl%bagi satubayaran. Tetapiianyadibayar[ada awal tempohbayaran'
Anuiti sepertiini dikenali sebagaianuiti matang. Ia boleh di lihat sebagaimembayar
RM50 sebagaibayaranpermulaan(initial payment)diikuti dengananuitibiasasebanyak
RM50untuktigakali lagi baYaran.

A:R- R 1 - ( 1 + r ) ' - '

I

Nilai Hadapan Anuiti Matang (Amount of Anunuify Due)

Contoh: pada setiap awal suku tahun RM50 dikreditkan dalam satu akaun simpanan
jumlah wang dalam
yang membayar bunga 6% dikompaun setiap suku tahun. Dapatkan
akaunselepastiga tahun

adalah
Oleh kerana wang dikreditkan pada awal tempoh pembayaran,maka ianya
sebanyakRM50
berhubungandengan anuiti matang. Ia boleh dilihat sebagaianuiti biasa
 RM50 terakhir' Dengan itu amaun anuiti
untuk 13 kali bayaran ditolak dengan bayaran
matang:

/ ,.
( I + rr)n + l \

s:Rl l-R
[r)