LAPORAN AUDIT INTERNAL BULAN JUNI 2019

UPTD PUSKESMAS CIBEUREUM

UPTD PUSKESMAS CIBEUREUM

2019
 LAPORAN AUDIT INTERNAL UNIT KEUANGAN

A. Latar Belakang

Dalam rangka meningkatkan mutu pelayanan yang diberikan oleh

Puskesmas, baik upaya kesehatan masyarakat (UKM), upaya kesehatan

perorangan (UKP), mutu administrasi dan manajemen puskesmas, memerlukan

penilaian obyektif terhadap kinerja yang telah dilakukan.

Penilaian ini bisa dari internal amupun eksternal, adapun penilaian internal

terhadap mutu pelayanan Puskesmas yaitu dilakukannya audit internal, dari audit

internal yang dilaksanakan diharapkan diperoleh gambaran terhadap mutu

kegiatan pelayanan yang ada di Puskesmas.

Dari hasil audit internal maka diperoleh berbagai kesenjangan kegiatan baik

meliputi proses kinerja maupun sumberdaya yang mendukung pelayanan,

sehinggan hal ini menjadi bahan masukan dalam perencanaan peningkatan mutu

pelayanan di masa yang akan datang.

B. Tujuan Audit

1. Mencapai visi misi dan tujuan organisasi

2. Mendapatkan data dan informasi faktual dan signifikan

3. Dasar pengambilan keputusan

4. Pengendalian manajemen, perbaikan dan atau perubahan.

C. Lingkup Audit

Unit yang diaudit adalah unit keuangan, terdiri dari 2 orang yaitu bendahara

pengeluaran dan penerimaan.

D. Obyek Audit

Obyek audit internal pada unit keuangan adalah kinerja pengelola keuangan,

dokumen, SK.

E. Standar atau Kriteria yang Digunakan dan Hasil Audit

Tabel 1. Standar Akreditasi 2.3.1.5

No. Daftar Pertanyaan

1 Apakah pengelola keuangan sesuai dengan kompetensinya?

2 Apakah ada tim verifikasi pengelolaan keuangan lengkap dengan

uraian tugasnya?

3 Apakah pengelolaan keuangan dilaksanakan sesuai SOP dan

ketentuan yang berlaku?

4 Apakah rencana anggaran disusun berdasarkan rencana usulan

kegiatan dari tiap-tiap pokja?

5 Apakah verifikasi pertanggung jawaban keuangan dan lapporan

keuangan dilaksanakan tepat waktu sesuai aturan yang berlaku?

6 Apakah ada SOP dan pedoman pengelolaan keuangan yang sesuai

dengan pengelolaan keuangan dari Dinas Kesehatan dan sesuai
dengan UU dan peraturan yang berlaku?
F. Auditor

1. Dini Fitriana, S.Kep.,Ners.

2. dr. Santi Padmasari

3. drg. Bunga Maulani Iskandar

4. Vinna Milasari, Am.Keb.

G. Proses Audit

Metode yang digunakan adalah wawancara terhadap auditee, telusur dokumen.

 H. Hasil dan Analisa Hasil Audit

TANGGAL HASIL AUDIT RENCANA TINDAK WAKTU

UNIT AUDITOR PROSES VERIFIKASI
AUDIT INTERNAL LANJUTAN PENYELESAIAN
Bendahara 28 Juni a. Dini Fitriana, Kinerja - Pengelola - Pengajuan pelatihan 3 Bulan Belum
2019 S.Kep.,Ners. Seuai Keuangan tidak bagi pengelola Selesai
b. dr. Santi Standar sesuai dengan keuangan.
Padmasari Akreditasi kompetensinya.
c. drg. Bunga 2.3.1.5
Maulani
Iskandar
Vinna Milasari,
Am.Keb.
- Tidak ada tim - Pembuatan SK 3 Bulan - Belum
verifikasi verifikasi Selesai
pengelolaan pengelolaan
keuangan dan keuangan beserta
uraian uraian tugas dan
tugasnya. tanggungjawabnya.
I. Rekomendasi

Rekomendasi hasil audit diselesaikan dalam waktu 3 bulan.

1. Pembuatan SK pengelola keuangan beserta uraian tugas dan

tanggungjawabnya.

2. Pengajuan pelatihan bagi pengelola keuangan.

3. Pembuatan SK verifikasi pengelolaan keuangan beserta uraian tugas dan

tanggungjawabnya.
 LAPORAN AUDIT INTERNAL UNIT UKM

A. Latar Belakang

Dalam rangka meningkatkan mutu pelayanan yang diberikan oleh

Puskesmas, baik upaya kesehatan masyarakat (UKM), upaya kesehatan

perorangan (UKP), mutu administrasi dan manajemen puskesmas, memerlukan

penilaian obyektif terhadap kinerja yang telah dilakukan.

Penilaian ini bisa dari internal amupun eksternal, adapun penilaian internal

terhadap mutu pelayanan Puskesmas yaitu dilakukannya audit internal, dari audit

internal yang dilaksanakan diharapkan diperoleh gambaran terhadap mutu

kegiatan pelayanan yang ada di Puskesmas.

Dari hasil audit internal maka diperoleh berbagai kesenjangan kegiatan baik

meliputi proses kinerja maupun sumberdaya yang mendukung pelayanan,

sehinggan hal ini menjadi bahan masukan dalam perencanaan peningkatan mutu

pelayanan di masa yang akan datang.

B. Tujuan Audit

1. Mencapai visi misi dan tujuan organisasi

2. Mendapatkan data dan informasi faktual dan signifikan

3. Dasar pengambilan keputusan

4. Pengendalian manajemen, perbaikan dan atau perubahan.

C. Lingkup Audit

Unit yang diaudit adalah UKM program penyakit tidak menular (PKP).
D. Obyek Audit

Obyek audit internal pada unit UKM adalah laporan bulanan program penyakit

tidak menular (PTM).

E. Standar atau Kriteria yang Digunakan dan Hasil Audit

MASUKIN PKP

No. Daftar Pertanyaan

1 Apakah pengelola keuangan sesuai dengan kompetensinya?

2 Apakah ada tim verifikasi pengelolaan keuangan lengkap dengan

uraian tugasnya?

3 Apakah pengelolaan keuangan dilaksanakan sesuai SOP dan

ketentuan yang berlaku?

4 Apakah rencana anggaran disusun berdasarkan rencana usulan

kegiatan dari tiap-tiap pokja?

5 Apakah verifikasi pertanggung jawaban keuangan dan lapporan

keuangan dilaksanakan tepat waktu sesuai aturan yang berlaku?

6 Apakah ada SOP dan pedoman pengelolaan keuangan yang sesuai

dengan pengelolaan keuangan dari Dinas Kesehatan dan sesuai
dengan UU dan peraturan yang berlaku?

F. Auditor

1. Dini Fitriana, S.Kep.,Ners.

2. dr. Santi Padmasari

3. drg. Bunga Maulani Iskandar

4. Vinna Milasari, Am.Keb.

G. Proses Audit

Metode yang digunakan adalah wawancara terhadap auditee, telusur dokumen.

H. Hasil dan Analisa Hasil Audit

TANGGAL HASIL AUDIT RENCANA TINDAK WAKTU

UNIT AUDITOR PROSES VERIFIKASI
AUDIT INTERNAL LANJUTAN PENYELESAIAN
UKM 24 Juni a. Dini Fitriana, PKP Capaian - Sosialisasi tentang 3 Bulan Selesai
2019 S.Kep.,Ners. program tidak PTM dan
b. dr. Santi sesuai target. penyuluhan
Padmasari kesehatan tentang
c. drg. Bunga PTM ke masyarakat
Maulani - Penguatan peran
Iskandar serta lintas sektor
Vinna Milasari,
Am.Keb.
I. Rekomendasi

Rekomendasi hasil audit diselesaikan dalam waktu 3 bulan.

1. Sosialisasi tentang PTM dan penyuluhan kesehatan tentang PTM ke

masyarakat.
2. Penguatan peran serta lintas sektor.
 LAPORAN AUDIT INTERNAL UNIT UKP

A. Latar Belakang

Dalam rangka meningkatkan mutu pelayanan yang diberikan oleh

Puskesmas, baik upaya kesehatan masyarakat (UKM), upaya kesehatan

perorangan (UKP), mutu administrasi dan manajemen puskesmas, memerlukan

penilaian obyektif terhadap kinerja yang telah dilakukan.

Penilaian ini bisa dari internal amupun eksternal, adapun penilaian internal

terhadap mutu pelayanan Puskesmas yaitu dilakukannya audit internal, dari audit

internal yang dilaksanakan diharapkan diperoleh gambaran terhadap mutu

kegiatan pelayanan yang ada di Puskesmas.

Dari hasil audit internal maka diperoleh berbagai kesenjangan kegiatan baik

meliputi proses kinerja maupun sumberdaya yang mendukung pelayanan,

sehinggan hal ini menjadi bahan masukan dalam perencanaan peningkatan mutu

pelayanan di masa yang akan datang.

B. Tujuan Audit

1. Mencapai visi misi dan tujuan organisasi

2. Mendapatkan data dan informasi faktual dan signifikan

3. Dasar pengambilan keputusan

4. Pengendalian manajemen, perbaikan dan atau perubahan.

C. Lingkup Audit

Unit yang diaudit adalah UKP bagian pendaftaran.

D. Obyek Audit

Obyek audit internal pada unit UKP layanan pendaftaran:

1. Identifikasi menggunakan pertanyaan tertutup

2. Tidak mengerjakan SOP dengan lengkap

3. Komunikasi saat layanan kurang jelas

4. Waktu tunggu layanan sering lebih 10 menit

5. Jam buka layanan molor.

E. Standar atau Kriteria yang Digunakan dan Hasil Audit

No. Daftar Pertanyaan

1 Apakah Identifikasi pasien menggunakan pertanyaan tertutup?

2 Apakah mengerjakan SOP secara lengkap?

3 Apakah komunikasi pada saat layanan sudah jelas?

4 Apakah waktu tunggu layanan tidak lebih dari 10 menit?

5 Apakah jam buka layanan selalu tepat waktu?

F. Auditor

1. Dini Fitriana, S.Kep.,Ners.

2. dr. Santi Padmasari

3. drg. Bunga Maulani Iskandar

4. Vinna Milasari, Am.Keb.

G. Proses Audit

Metode yang digunakan adalah wawancara terhadap auditee, observasi, telusur

dokumen.
 H. Hasil dan Analisa Hasil Audit

TANGGAL HASIL AUDIT RENCANA TINDAK WAKTU

UNIT AUDITOR PROSES VERIFIKASI
AUDIT INTERNAL LANJUTAN PENYELESAIAN
Pendaftaran 26 Juni a. Dini Fitriana, Perencan -Identifikasi - Merekrut Petugas 2 Bulan Selesai
2019 S.Kep.,Ners. aan UKP menggunakan khusus rekam
b. dr. Santi pertanyaan medik sehingga
Padmasari tertutup
petugas
c. drg. Bunga -Tidak
pendaftaran bisa
Maulani mengerjakan
fokus untuk
Iskandar SOP dengan
melakukan kinerja
Vinna Milasari, lengkap
Am.Keb. -Komunikasi
sesuai dengan

saat layanan SOP dan target

kurang jelas mutu yang
-Waktu tunggu ditetapkan
layanan sering bersama PJ UKP,
lebih dari 10 Tim PMKP,
menit Kepala
-Jam buka
Puskesmas
layanan molor
I. Rekomendasi

Rekomendasi hasil audit diselesaikan dalam waktu 2 bulan, merekrut petugas

khusus rekam medik sehingga petugas pendaftaran bisa fokus untuk melakukan

kinerja sesuai dengan SOP dan target mutu yang ditetapkan bersama PJ UKP,

Tim PMKP, Kepala Puskesmas.