UNIVERSITAS ISLAM NEGERI No.

Dok : FST-TU-AUK-KEU-SOP-05
SUNAN GUNUNG DJATI BANDUNG STANDARD OF Tgl. Terbit : 1 September 2014
OPERATING PROCEDURE
FAKULTAS SAINS DAN TEKNOLOGI (SOP) No. Revisi : 00
Jl. A.H. Nasution No.105 Bandung Hal : 1/2
PENGGAJIAN

1. TUJUAN
Memberikan panduan dalam Pelaksanaan Pembayaran Gaji Dosen/Karyawan oleh BPP pada
Fakultas Sains dan Teknologi (FST) UIN Sunan Gunung Djati Bandung.

2. RUANG LINGKUP
Prosedur ini dilaksanakan dalam lingkup kegiatan Pembayaran Gaji Dosen/Karyawan oleh Bendahara
pada Fakultas Sains dan Teknologi (FST) UIN Sunan Gunung Djati Bandung, meliputi : Pembuatan
daftar gaji, pengajuan pencairan gaji karyawan, pembayaran/pembagian gaji, pelaporan pembayaran
gaji, membuat SPJ bukti-bukti pembiayaan serta mengarsipkan.

3. REFERENSI
a. Pedoman Mutu
b. Peraturan-peraturan keuangan baik eksternal maupun internal

4. ISTILAH DAN DEFINISI

Istilah dan definisi yang dipakai dalam penulisan Pedoman Mutu, SOP, Instruksi Kerja serta dokumen
lainnya diuraikan secara rinci sesuai SMM ISO 9001:2008, diurutkan berdasarkan abjad dituangkan
pada Lampiran Istilah dan Definisi.

5. DIAGRAM ALIR, DOKUMEN DAN KETERANGAN KEGIATAN

(Tercantum pada halaman 2/2 prosedur ini)

6. FORM
a. Daftar Rekap Kehadiran
b. Daftar Honor
c. Form Kwitansi Induk

7. INSTRUKSI KERJA
-

8. REKAMAN MUTU
a. Daftar gaji
b. SK
c. Rincian Tanggal Kehadiran Dosen
d. Kwitansi Induk

9. DOKUMEN TERKAIT
a. Foto Copy Cek
b. Foto Copy Bukti Setor
 UNIVERSITAS ISLAM NEGERI
SUNAN GUNUNG DJATI BANDUNG
FAKULTAS SAINS DAN TEKNOLOGI
Jl. A.H. Nasution No.105 Bandung
Diagram Alir
Mulai
Subag Umum dan Keuangan
Membuat amprahan gaji atas daftar gaji
Dosen/Pegawai Tetap sesuai dengan SK dan
Rincian Tanggal Kehadiran
Subag Umum dan Keuangan
Mengajukan daftar honor Dosen/Karyawan ke Al-
Jamiah UIN Sunan Gunung Djati Bandung
Subag Umum dan Keuangan
Memberikan cek kepada Subag Keuangan FST
untuk dicairkan ke Bank via BPP
Subag Umum dan Keuangan
Menyiapkan gaji dosen/pegawai ke nomor
rekening masing-masing untuk di Payroll
Subag Umum dan Keuangan
Membagi gaji dosen/karyawan melalui transfer ke
bank
Subag Umum dan Keuangan
Melaporkan hasil pembagian gaji ke Dekan
Subag Umum dan Keuangan
Menyimpan data laporan
No. Dok : FST-TU-AUK-KEU-SOP-05
STANDARD OF Tgl. Terbit : 1 September 2014
OPERATING PROCEDURE
(SOP) No. Revisi : 00
Hal : 2/2
PENGGAJIAN
Dokumen Keterangan
1 1 Amprahan Gaji 1 Subag Keuangan memverifikasi daftar
2 SK gaji kemudian diberikan ke Kabag TU
untuk diparaf dan diberikan ke Dekan
3 Rincian Tanggal untuk di tandatangani
Kehadiran
2 2 Pengajuan paling lambat 1 minggu
sebelum awal bulan
3 3 Proses penerbitan cek keluar maksimal
1 Berkas Pengajuan 1 minggu ke FST
Pencairan cek
2 Cek
Catatan:
Dalam proses pencairan cek, BPP harus
didampingi oleh 1 orang security
4 Daftar Honor 4 Penyiapan uang, daftar, dan slip gaji
Daftar Payroll minimal 2 hari sebelum pembagian,
baik langsung maupun yang akan
dikirim via bank.
5 Daftar Honor 5 Penerima memverifikasi besaran angka
Daftar Payroll sesuai slip gaji dan nominal uang
Penerima gaji yang diwakilkan harus
disertai surat kuasa bermaterai dan
identitas diri yang mewakili.
Bagi yang ditransfer melalui bank, ada
bukti perorangan dan difotokopi.
Fotokopinya diserahkan ke masing-
masing Prodi sehingga dosen dapat
melihat bukti transfer tersebut.
6 6 Laporan diajukan kepada Dekan melalui
Kabag TU untk dikroscek kebenarannya
penggajian dosen dan karyawan FST
Daftar Honor
Bukti Payroll Setor
7 7 Daftar gaji yang sudah ditransfer/
dibagikan dibuatkan SPJ
Selesai