Nama Perusahaan CV BRILIANT BROTHER

Per 1-Jan-15
GL ACCOUNT
CV BRILIANT BROTHER CV BRILIANT BROTHER
NERACA SALDO
Per : 01 January 2015
Akun D/K No Akun Nama Akun Saldo Awal Debit Kredit
Sub Of
Type
Account Akun D / Akun NR
NO AKUN NAMA AKUN NAMA AKUN SALDO
K / LR
D 001.01 Kas Besar 72,643,377.00 72,643,377.00 -
D 010.01 BRI No Rekening 1111.11111.1111.111 7,028,802.00 7,028,802.00 -
001.00 ** K A S ** Kas D NR ** K A S ** - D 010.02 BRI No Rekening 1111.11111.1111.112 1,463,742,196.20 1,463,742,196.20 -
001.01 Kas Besar Kas D NR Kas Besar 72,643,377.00 K 010.04 BRI No Rekening 1111.11111.1111.114 975,224,500.00 - 975,224,500.00
001.02 Kas Kecil 1 Kas D NR Kas Kecil 1 - D 031.05 PPN Masukan 199,956,061.00 199,956,061.00 -
001.03 Kas Kecil 2 Kas D NR Kas Kecil 2 - D 040.01 Piutang CV ABC 1 275,224,500.00 275,224,500.00 -
001.04 Kas Kecil 3 Kas D NR Kas Kecil 3 - D 090.00 Kendaraan 56,475,000.00 56,475,000.00 -
001.05 Kas Kecil 4 Kas D NR Kas Kecil 4 - K 130.01 Hutang Supplier 1 70,000,000.00 - 70,000,000.00
001.06 Kas Kecil 5 Kas D NR Kas Kecil 5 - K 130.02 Hutang Supplier 2 101,379,200.00 - 101,379,200.00
001.99 Temporary Of Account Kas D NR Temporary Of Account - K 130.09 Hutang Supplier 9 30,000,000.00 - 30,000,000.00
010.00 ** B A N K ** Asset D NR ** B A N K ** - K 130.12 Hutang Supplier 12 4,628,000.00 - 4,628,000.00
010.01 BRI No Rekening 1111.11111.1111.111 Bank D NR BRI No Rekening 1111.11111.1111.111 7,028,802.00 K 133.01 Hutang Lain-Lain 1 4,860,000.00 - 4,860,000.00
010.02 BRI No Rekening 1111.11111.1111.112 Bank D NR BRI No Rekening 1111.11111.1111.112 1,463,742,196.20 K 133.04 Hutang Lain-Lain 4 15,019,000.00 - 15,019,000.00
010.03 BRI No Rekening 1111.11111.1111.113 Bank D NR BRI No Rekening 1111.11111.1111.113 - K 133.06 Hutang Lain-Lain 6 36,596,000.00 - 36,596,000.00
010.04 BRI No Rekening 1111.11111.1111.114 Bank K NR BRI No Rekening 1111.11111.1111.114 975,224,500.00 K 161.01 Modal Saham 250,000,000.00 - 250,000,000.00
010.05 BRI No Rekening 1111.11111.1111.115 Bank D NR BRI No Rekening 1111.11111.1111.115 - K 162.01 LYD 587,363,236.20 - 587,363,236.20
030.00 ** U. MUKA & PEMB. MUKA ** Aktiva Lancar Lainnya D NR ** U. MUKA & PEMB. MUKA ** -
031.00 ** UANG MUKA PAJAK ** Aktiva Lancar Lainnya D NR ** UANG MUKA PAJAK ** -
031.01 Uang Muka PPh Psl 21 Aktiva Lancar Lainnya D NR Uang Muka PPh Psl 21 - Saldo Seimbang Untuk N. S. S. D 2,075,069,936.20 2,075,069,936.20
031.02 Uang Muka PPh Psl 22 Aktiva Lancar Lainnya D NR Uang Muka PPh Psl 22 -
031.03 Uang Muka PPh Psl 23 Aktiva Lancar Lainnya D NR Uang Muka PPh Psl 23 -
031.04 Uang Muka PPh Psl 25 Aktiva Lancar Lainnya D NR Uang Muka PPh Psl 25 -
031.05 PPN Masukan Aktiva Lancar Lainnya D NR PPN Masukan 199,956,061.00
032.00 **Debet Dana Bank** Aktiva Lain-Lain D NR **Debet Dana Bank** -
032.01 Pendebetan Dana Yang Dicover Aktiva Lain-Lain D NR Pendebetan Dana Yang Dicover -
040.00 **PIUTANG USAHA** Piutang Dagang D NR **PIUTANG USAHA** -
040.01 Piutang CV ABC 1 Piutang Dagang D NR Piutang CV ABC 1 275,224,500.00
040.02 Piutang CV ABC 2 Piutang Dagang D NR Piutang CV ABC 2 -
040.03 Piutang CV ABC 3 Piutang Dagang D NR Piutang CV ABC 3 -
040.04 Piutang CV ABC 4 Piutang Dagang D NR Piutang CV ABC 4 -
040.05 Piutang CV ABC 5 Piutang Dagang D NR Piutang CV ABC 5 -
040.06 Piutang CV ABC 6 Piutang Dagang D NR Piutang CV ABC 6 -
040.07 Piutang CV ABC 7 Piutang Dagang D NR Piutang CV ABC 7 -
040.08 Piutang CV ABC 8 Piutang Dagang D NR Piutang CV ABC 8 -
040.09 Piutang CV ABC 9 Piutang Dagang D NR Piutang CV ABC 9 -
040.10 Piutang CV ABC 10 Piutang Dagang D NR Piutang CV ABC 10 -
040.11 Piutang CV ABC 11 Piutang Dagang D NR Piutang CV ABC 11 -
041.00 **PIUTANG DIREKSI** Piutang Dagang D NR **PIUTANG DIREKSI** -
041.01 Piutang Direksi Piutang Dagang D NR Piutang Direksi -
043.00 **PIUTANG KARYAWAN** Piutang Dagang D NR **PIUTANG KARYAWAN** -
043.01 Karyawan 1 Piutang Dagang D NR Karyawan 1 -
043.02 Karyawan 2 Piutang Dagang D NR Karyawan 2 -
043.03 Karyawan 3 Piutang Dagang D NR Karyawan 3 -
043.04 Karyawan 4 Piutang Dagang D NR Karyawan 4 -
043.05 Karyawan 5 Piutang Dagang D NR Karyawan 5 -
043.06 Karyawan 6 Piutang Dagang D NR Karyawan 6 -
043.07 Karyawan 7 Piutang Dagang D NR Karyawan 7 -
043.08 Karyawan 8 Piutang Dagang D NR Karyawan 8 -
043.09 Karyawan 9 Piutang Dagang D NR Karyawan 9 -
043.10 Karyawan 10 Piutang Dagang D NR Karyawan 10 -
043.11 Karyawan 11 Piutang Dagang D NR Karyawan 11 -
043.12 Karyawan 12 Piutang Dagang D NR Karyawan 12 -
043.13 Karyawan 13 Piutang Dagang D NR Karyawan 13 -
043.14 Karyawan 14 Piutang Dagang D NR Karyawan 14 -
043.15 Karyawan 15 Piutang Dagang D NR Karyawan 15 -
043.16 Karyawan 16 Piutang Dagang D NR Karyawan 16 -
043.17 Karyawan 17 Piutang Dagang D NR Karyawan 17 -
043.18 Karyawan 18 Piutang Dagang D NR Karyawan 18 -
043.19 Karyawan 19 Piutang Dagang D NR Karyawan 19 -
043.20 Karyawan 20 Piutang Dagang D NR Karyawan 20 -
043.21 Karyawan 21 Piutang Dagang D NR Karyawan 21 -
043.22 Karyawan 22 Piutang Dagang D NR Karyawan 22 -
043.23 Karyawan 23 Piutang Dagang D NR Karyawan 23 -
043.24 Karyawan 24 Piutang Dagang D NR Karyawan 24 -
043.25 Karyawan 25 Piutang Dagang D NR Karyawan 25 -
043.26 Karyawan 26 Piutang Dagang D NR Karyawan 26 -
043.27 Karyawan 27 Piutang Dagang D NR Karyawan 27 -
044.00 ** PIUTANG LAIN-LAIN ** Piutang Dagang D NR ** PIUTANG LAIN-LAIN ** -
044.01 Piutang Lain-lain 1 Piutang Dagang D NR Piutang Lain-lain 1 -
044.02 Piutang Lain-lain 2 Piutang Dagang D NR Piutang Lain-lain 2 -
044.03 Piutang Lain-lain 3 Piutang Dagang D NR Piutang Lain-lain 3 -
050.00 Persedian Barang Dagang Persediaan Barang Dagang D NR Persedian Barang Dagang -
070.00 ** AKTIVA** Aktiva Tetap D NR ** AKTIVA** -
070.01 Tanah Aktiva Tetap D NR Tanah -
080.00 Bangunan Aktiva Tetap D NR Bangunan -
085.00 Ak. Peny. Bangunan Aktiva Tetap D NR Ak. Peny. Bangunan -
090.00 Kendaraan Aktiva Tetap D NR Kendaraan 56,475,000.00
095.00 Ak. Peny. Kendaraan Aktiva Tetap D NR Ak. Peny. Kendaraan -
100.00 Inventaris Kantor Aktiva Tetap D NR Inventaris Kantor -
105.00 Ak. Peny. Inventaris Kantor Aktiva Tetap D NR Ak. Peny. Inventaris Kantor -
110.00 Inventaris Proyek Aktiva Tetap D NR Inventaris Proyek -
115.00 Ak. Peny. Inventaris Proyek Aktiva Tetap D NR Ak. Peny. Inventaris Proyek -
120.00 Aktiva Leasing Aktiva Tetap D NR Aktiva Leasing -
130.00 ** HUTANG USAHA ** Hutang Dagang D NR ** HUTANG USAHA ** -
130.01 Hutang Supplier 1 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 1 70,000,000.00
130.02 Hutang Supplier 2 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 2 101,379,200.00
130.03 Hutang Supplier 3 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 3 -
130.04 Hutang Supplier 4 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 4 -
130.05 Hutang Supplier 5 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 5 -
130.06 Hutang Supplier 6 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 6 -
130.07 Hutang Supplier 7 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 7 -
130.08 Hutang Supplier 8 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 8 -
130.09 Hutang Supplier 9 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 9 30,000,000.00
130.10 Hutang Supplier 10 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 10 -
130.11 Hutang Supplier 11 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 11 -
130.12 Hutang Supplier 12 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 12 4,628,000.00
130.13 Hutang Supplier 13 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 13 -
130.14 Hutang Supplier 14 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 14 -
130.15 Hutang Supplier 15 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 15 -
130.16 Hutang Supplier 16 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 16 -
130.17 Hutang Supplier 17 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 17 -
130.18 Hutang Supplier 18 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 18 -
130.19 Hutang Supplier 19 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 19 -
130.20 Hutang Supplier 20 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 20 -
130.21 Hutang Supplier 21 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 21 -
130.22 Hutang Supplier 22 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 22 -
130.23 Hutang Supplier 23 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 23 -
130.24 Hutang Supplier 24 Hutang Dagang K NR Hutang Supplier 24 -
131.00 ** HUTANG BANK Hutang Dagang K NR ** HUTANG BANK -
131.01 Bank BRI.123.456.789 Hutang Dagang K NR Bank BRI.123.456.789 -
131.02 Bank BRI.123.456.790 Hutang Dagang K NR Bank BRI.123.456.790 -
133.00 ** HUTANG LAIN-LAIN ** Hutang Dagang K NR ** HUTANG LAIN-LAIN ** -
133.01 Hutang Lain-Lain 1 Hutang Dagang K NR Hutang Lain-Lain 1 4,860,000.00
133.02 Hutang Lain-Lain 2 Hutang Dagang K NR Hutang Lain-Lain 2 -
133.03 Hutang Lain-Lain 3 Hutang Dagang K NR Hutang Lain-Lain 3 -
133.04 Hutang Lain-Lain 4 Hutang Dagang K NR Hutang Lain-Lain 4 15,019,000.00
133.05 Hutang Lain-Lain 5 Hutang Dagang K NR Hutang Lain-Lain 5 -
133.06 Hutang Lain-Lain 6 Hutang Dagang K NR Hutang Lain-Lain 6 36,596,000.00
133.07 Hutang Lain-Lain 7 Hutang Dagang K NR Hutang Lain-Lain 7 -
133.08 Hutang Lain-Lain 8 Hutang Dagang K NR Hutang Lain-Lain 8 -
133.09 Hutang Lain-Lain 9 Hutang Dagang K NR Hutang Lain-Lain 9 -
133.10 Hutang Lain-Lain 10 Hutang Dagang K NR Hutang Lain-Lain 10 -
133.11 Hutang Lain-Lain 11 Hutang Dagang K NR Hutang Lain-Lain 11 -
135.00 ** HUTANG PAJAK ** Hutang Lancar Lainnya K NR ** HUTANG PAJAK ** -
135.01 Hutang PPh Psl 21 Hutang Lancar Lainnya K NR Hutang PPh Psl 21 -
135.02 Hutang PPh Psl 22 Hutang Lancar Lainnya K NR Hutang PPh Psl 22 -
135.03 Hutang PPh Psl 23 Hutang Lancar Lainnya K NR Hutang PPh Psl 23 -
135.04 Hutang PPh Psl 25 Hutang Lancar Lainnya K NR Hutang PPh Psl 25 -
135.05 PPN Keluaran Hutang Lancar Lainnya K NR PPN Keluaran -
161.00 ** MODAL ** Modal K NR ** MODAL ** -
161.01 Modal Saham Modal K NR Modal Saham 250,000,000.00
162.00 ** LABA YANG DITAHAN ** Laba Yang Ditahan K NR ** LABA YANG DITAHAN ** -
162.01 LYD Laba Yang Ditahan K NR LYD 587,363,236.20
162.02 Laba Yang Ditahan Laba Yang Ditahan K NR Laba Yang Ditahan -
170.00 ** PENJUALAN ** Penjualan K LR ** PENJUALAN ** -
170.02 Retur Penjualan Penjualan K LR Retur Penjualan -
170.03 Potongan Penjualan Penjualan K LR Potongan Penjualan -
170.04 Pendapatan Jasa Kontruksi Penjualan K LR Pendapatan Jasa Kontruksi -
191.00 ** PEMBELIAN ** Harga Pokok Penjualan D LR ** PEMBELIAN ** -
191.01 Pembelian Bahan, Dll Harga Pokok Penjualan D LR Pembelian Bahan, Dll -
191.02 Retur Pembelian Harga Pokok Penjualan K LR Retur Pembelian -
191.03 Potongan Penjualan Harga Pokok Penjualan K LR Potongan Penjualan -
300.00 ** BIAYA UMUM & ADMINISTRASI** Beban Operasional K LR ** BIAYA UMUM & ADMINISTRASI** -
301.00 ** GAJI/HNR & TUN. KAR** Beban Operasional K LR ** GAJI/HNR & TUN. KAR** -
301.01 Biaya Gaji/Honor Karyawan Beban Operasional D LR Biaya Gaji/Honor Karyawan -
301.02 Biaya Tunjangan Karyawan Beban Operasional D LR Biaya Tunjangan Karyawan -
301.03 Biaya Jamsostek Beban Operasional D LR Biaya Jamsostek -
302.00 ** BIAYA OPERASIONAL ** Beban Operasional D LR ** BIAYA OPERASIONAL ** -
302.01 Biaya Transport/BBM/Parkir Kendaraan Beban Operasional D LR Biaya Transport/BBM/Parkir Kendaraan -
302.02 Biaya Perjalanan Dinas Beban Operasional D LR Biaya Perjalanan Dinas -
302.03 Biaya Majalah dan Surat Kabar Beban Operasional D LR Biaya Majalah dan Surat Kabar -
302.04 Biaya Perawatan Bangunan Kantor Beban Operasional D LR Biaya Perawatan Bangunan Kantor -
302.05 Biaya Perawatan Kendaraan Beban Operasional D LR Biaya Perawatan Kendaraan -
302.06 Biaya Perawatan Inventaris Kantor Beban Operasional D LR Biaya Perawatan Inventaris Kantor -
302.07 Biaya Alat Tulis Kantor Beban Operasional D LR Biaya Alat Tulis Kantor -
302.08 Biaya Percetakan Beban Operasional D LR Biaya Percetakan -
302.09 Biaya Foto Copy Beban Operasional D LR Biaya Foto Copy -
302.10 Biaya Pengiriman Surat & Benda Pos Beban Operasional D LR Biaya Pengiriman Surat & Benda Pos -
302.11 Biaya Pengurusan Dokumen Beban Operasional D LR Biaya Pengurusan Dokumen -
302.12 Biaya Telepon/Fax/Internet Beban Operasional D LR Biaya Telepon/Fax/Internet -
302.13 Biaya Listrik dan Air Beban Operasional D LR Biaya Listrik dan Air -
302.14 Biaya Keamanan dan Kebersihan Beban Operasional D LR Biaya Keamanan dan Kebersihan -
302.15 Biaya Premi Asuransi Beban Operasional D LR Biaya Premi Asuransi -
302.16 Biaya Penyusutan Aktiva Tetap Beban Operasional D LR Biaya Penyusutan Aktiva Tetap -
302.17 Biaya Iklan Beban Operasional D LR Biaya Iklan -
302.18 Biaya Lain-Lain Beban Operasional D LR Biaya Lain-Lain -
302.19 Biaya Pendidikan dan Pelatihan Beban Operasional D LR Biaya Pendidikan dan Pelatihan -
302.20 Biaya Entertainment Beban Operasional D LR Biaya Entertainment -
302.21 Biaya Akomodasi Tamu Beban Operasional D LR Biaya Akomodasi Tamu -
302.22 Biaya Sumbangan Beban Operasional D LR Biaya Sumbangan -
302.23 Biaya Keperluan Rumah Tangga Perusahaan Beban Operasional D LR Biaya Keperluan Rumah Tangga Perusahaan -
302.24 Biaya Pakaian Seragam Beban Operasional D LR Biaya Pakaian Seragam -
302.25 Biaya Penyusutan Kendaraan Beban Operasional D LR Biaya Penyusutan Kendaraan -
400.00 ** BIAYA PENJUALAN ** Beban Operasional D LR ** BIAYA PENJUALAN ** -
401.00 ** GAJI/HONOR & TUNJANGAN KARYAWAN ** Beban Operasional D LR ** GAJI/HONOR & TUNJANGAN KARYAWAN ** -
401.01 Biaya Gaji/Honor Karyawan Beban Operasional D LR Biaya Gaji/Honor Karyawan -
401.02 Biaya Tunjangan Karyawan Beban Operasional D LR Biaya Tunjangan Karyawan -
402.00 ** BIAYA OPERASIONAL ** Beban Operasional D LR ** BIAYA OPERASIONAL ** -
402.01 Biaya Transport/BBM/Parkir Kendaraan Beban Operasional D LR Biaya Transport/BBM/Parkir Kendaraan -
402.02 Biaya Perjalanan Dinas Beban Operasional D LR Biaya Perjalanan Dinas -
402.03 Biaya Majalah dan Surat Kabar Beban Operasional D LR Biaya Majalah dan Surat Kabar -
402.04 Biaya Perawatan Bangunan Kantor Beban Operasional D LR Biaya Perawatan Bangunan Kantor -
402.05 Biaya Perawatan Kendaraan Beban Operasional D LR Biaya Perawatan Kendaraan -
402.06 Biaya Perawatan Inventaris Kantor Beban Operasional D LR Biaya Perawatan Inventaris Kantor -
402.07 Biaya Perbaikan/Pemasangan Beban Operasional D LR Biaya Perbaikan/Pemasangan -
402.08 Biaya BM/Dok.Impor, Inclaring, OPT Beban Operasional D LR Biaya BM/Dok.Impor, Inclaring, OPT -
402.09 Biaya Dokumen & Bea Meterai Beban Operasional D LR Biaya Dokumen & Bea Meterai -
402.10 Biaya Pengiriman & Pengangkutan Beban Operasional D LR Biaya Pengiriman & Pengangkutan -
402.11 Biaya Denda Penjualan Beban Operasional D LR Biaya Denda Penjualan -
402.12 Biaya Telepon/Fax/Internet Beban Operasional D LR Biaya Telepon/Fax/Internet -
402.13 Biaya Listrik dan Air Beban Operasional D LR Biaya Listrik dan Air -
402.14 Biaya Provisi/Komisi Bank Beban Operasional D LR Biaya Provisi/Komisi Bank -
402.15 Biaya Premi Asuransi Beban Operasional D LR Biaya Premi Asuransi -
402.16 Biaya Penyusutan Aktiva Tetap Beban Operasional D LR Biaya Penyusutan Aktiva Tetap -
402.18 Biaya Lain-Lain Beban Operasional D LR Biaya Lain-Lain -
402.20 Biaya Entertainment Beban Operasional D LR Biaya Entertainment -
402.21 Biaya Akomodasi Tamu Beban Operasional D LR Biaya Akomodasi Tamu -
402.22 Biaya Sumbangan Beban Operasional D LR Biaya Sumbangan -
402.23 Biaya sewa Beban Operasional D LR Biaya sewa -
402.24 Biaya Penysutan Inventaris Proyek Beban Operasional D LR Biaya Penysutan Inventaris Proyek -
402.25 Biaya rumah tangga proyek Beban Operasional D LR Biaya rumah tangga proyek -
500.00 ** PENDAPATAN/(KERUGIAN) LAIN-LAIN ** Pendapatan Lain-Lain K LR ** PENDAPATAN/(KERUGIAN) LAIN-LAIN ** -
501.00 ** PENDAPATAN LAIN-LAIN ** Pendapatan Lain-Lain K LR ** PENDAPATAN LAIN-LAIN ** -
501.01 Pendapatan Jasa Giro Pendapatan Lain-Lain K LR Pendapatan Jasa Giro -
501.02 Selisih Kurs MU Asing/Bunga LC (Laba) Pendapatan Lain-Lain K LR Selisih Kurs MU Asing/Bunga LC (Laba) -
501.03 Selisih Kas Pendapatan Lain-Lain K LR Selisih Kas -
501.04 Laba/(Rugi) Penjualan Aktiva Tetap Pendapatan Lain-Lain K LR Laba/(Rugi) Penjualan Aktiva Tetap -
501.05 Pendapatan Lain-Lain Pendapatan Lain-Lain K LR Pendapatan Lain-Lain -
502.00 ** BIAYA LAIN - LAIN ** Biaya Lain-Lain D LR ** BIAYA LAIN - LAIN ** -
502.01 Administrasi Bank Biaya Lain-Lain D LR Administrasi Bank -
502.02 Selisih Kurs MU Asing/Bunga LC (Rugi) Biaya Lain-Lain D LR Selisih Kurs MU Asing/Bunga LC (Rugi) -
502.03 Bunga Kredit Bank Biaya Lain-Lain D LR Bunga Kredit Bank -
502.04 Provisi Kredit Bank Biaya Lain-Lain D LR Provisi Kredit Bank -
502.05 Biaya Lain-Lain Biaya Lain-Lain D LR Biaya Lain-Lain -
600.00 ** PERSEDIAAN AWAL/AKHIR ** Persediaan Barang Dagang D LR ** PERSEDIAAN AWAL/AKHIR ** -
600.01 Persediaan Awal Barang Dagangan Persediaan Barang Dagang D LR Persediaan Awal Barang Dagangan -
600.11 Persediaan Akhir Barang Dagangan Persediaan Barang Dagang D LR Persediaan Akhir Barang Dagangan -
700.01 PPh Pasal 25 Badan Beban Operasional D LR PPh Pasal 25 Badan -
-
-
-
 CV BRILIANT BROTHER
JURNAL UMUM
Periode : 01 January 15Y - 02 June 15Y

PENCATATAN TRANSAKSI DITERIMA

Akun Dr Akun Dr
BULAN OK TANGGAL No. Bukti Keterangan NO AKUN NAMA AKUN
1 2

all all all all all all all all all all
1191.01 1 Jun 1-Jun-15 Biaya BBM 191.01 Pembelian Bahan, Dll
1001.01 1 Jun 1-Jun-15 Biaya BBM 001.01 Kas Besar
0 0
2001.01 2 Jun 2-Jun-15 Pendapatan Usaha 001.01 Kas Besar
1170.04 1 Pendapatan Usaha 170.04 Pendapatan Jasa Kontruksi
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

2 2-Jun-15
Terbilang:
Akun Dr Akun Dr
BULAN OK TANGGAL No. Bukti Keterangan NO AKUN NAMA AKUN
1 2
0 Kosong
1 Januari
2 Februari
3 Maret
4 April
5 Mei
6 Jun
7 Juli
8 Agustus
9 September
10 Oktober
11 Nopember
12 Desember
DEBIT KREDIT

all all
2,000,000
2,000,000

5,000,000
5,000,000

7,000,000 7,000,000
7,000,000 7,000,000
 CV BRILIANT BROTHER
BUKU BESAR
From : 01 January 15Y To 02 June 15Y

No Akun 001.01
Nama Akun Kas Besar
Akun D/K Debit
Saldo Awal 72,643,377.00
Saldo Akhir

Bulan No Tanggal No. Bukti Uraian Debit Kredit Saldo

all all all all all all all all

Jun 1 1-Jun-15 Biaya BBM 2,000,000 70,643,377
Jun 2 2-Jun-15 Pendapatan Usaha 5,000,000 75,643,377
3 -
4 -
5 -
6 -
7 -
8 -
9 -
10 -
11 -
12 -
13 -
14 -
15 -
16 -
17 -
18 -
19 -
20 -
21 -
22 -
23 -
24 -
25 -
26 -
27 -
28 -
29 -
30 -
31 -
32 -
33 -
34 -
35 -
36 -
37 -
38 -
39 -
40 -
41 -
42 -
43 -

2-Jun-15 Total 5,000,000 2,000,000

Period Total : 01 January 15Y Closing Balance 02 June 15Y 3,000,000 -
CV BRILIANT BROTHER
NERACA LAJUR

Akun N. S. S. D Akun LABA-RUGI NERACA

No Akun Nama Akun
D/K Debit Kredit NR / LR Debit Kredit Debit Kredit
001.00 ** K A S ** D - - NR - - - -
001.01 Kas Besar D 75,643,377.00 - NR - - 75,643,377 -
001.02 Kas Kecil 1 D - - NR - - - -
001.03 Kas Kecil 2 D - - NR - - - -
001.04 Kas Kecil 3 D - - NR - - - -
001.05 Kas Kecil 4 D - - NR - - - -
001.06 Kas Kecil 5 D - - NR - - - -
001.99 Temporary Of Account D - - NR - - - -
010.00 ** B A N K ** D - - NR - - - -
010.01 BRI No Rekening 1111.11111.1111.111 D 7,028,802.00 - NR - - 7,028,802 -
010.02 BRI No Rekening 1111.11111.1111.112 D 1,463,742,196.20 - NR - - 1,463,742,196 -
010.03 BRI No Rekening 1111.11111.1111.113 D - - NR - - - -
010.04 BRI No Rekening 1111.11111.1111.114 K - 975,224,500.00 NR - - - 975,224,500
010.05 BRI No Rekening 1111.11111.1111.115 D - - NR - - - -
030.00 ** U. MUKA & PEMB. MUKA ** D - - NR - - - -
031.00 ** UANG MUKA PAJAK ** D - - NR - - - -
031.01 Uang Muka PPh Psl 21 D - - NR - - - -
031.02 Uang Muka PPh Psl 22 D - - NR - - - -
031.03 Uang Muka PPh Psl 23 D - - NR - - - -
031.04 Uang Muka PPh Psl 25 D - - NR - - - -
031.05 PPN Masukan D 199,956,061.00 - NR - - 199,956,061 -
032.00 **Debet Dana Bank** D - - NR - - - -
032.01 Pendebetan Dana Yang Dicover D - - NR - - - -
040.00 **PIUTANG USAHA** D - - NR - - - -
040.01 Piutang CV ABC 1 D 275,224,500.00 - NR - - 275,224,500 -
040.02 Piutang CV ABC 2 D - - NR - - - -
040.03 Piutang CV ABC 3 D - - NR - - - -
040.04 Piutang CV ABC 4 D - - NR - - - -
040.05 Piutang CV ABC 5 D - - NR - - - -
040.06 Piutang CV ABC 6 D - - NR - - - -
040.07 Piutang CV ABC 7 D - - NR - - - -
040.08 Piutang CV ABC 8 D - - NR - - - -
040.09 Piutang CV ABC 9 D - - NR - - - -
040.10 Piutang CV ABC 10 D - - NR - - - -
040.11 Piutang CV ABC 11 D - - NR - - - -
041.00 **PIUTANG DIREKSI** D - - NR - - - -
041.01 Piutang Direksi D - - NR - - - -
043.00 **PIUTANG KARYAWAN** D - - NR - - - -
043.01 Karyawan 1 D - - NR - - - -
043.02 Karyawan 2 D - - NR - - - -
043.03 Karyawan 3 D - - NR - - - -
043.04 Karyawan 4 D - - NR - - - -
043.05 Karyawan 5 D - - NR - - - -
043.06 Karyawan 6 D - - NR - - - -
043.07 Karyawan 7 D - - NR - - - -
043.08 Karyawan 8 D - - NR - - - -
043.09 Karyawan 9 D - - NR - - - -
043.10 Karyawan 10 D - - NR - - - -
 Akun N. S. S. D Akun LABA-RUGI NERACA
No Akun Nama Akun
D/K Debit Kredit NR / LR Debit Kredit Debit Kredit
043.11 Karyawan 11 D - - NR - - - -
043.12 Karyawan 12 D - - NR - - - -
043.13 Karyawan 13 D - - NR - - - -
043.14 Karyawan 14 D - - NR - - - -
043.15 Karyawan 15 D - - NR - - - -
043.16 Karyawan 16 D - - NR - - - -
043.17 Karyawan 17 D - - NR - - - -
043.18 Karyawan 18 D - - NR - - - -
043.19 Karyawan 19 D - - NR - - - -
043.20 Karyawan 20 D - - NR - - - -
043.21 Karyawan 21 D - - NR - - - -
043.22 Karyawan 22 D - - NR - - - -
043.23 Karyawan 23 D - - NR - - - -
043.24 Karyawan 24 D - - NR - - - -
043.25 Karyawan 25 D - - NR - - - -
043.26 Karyawan 26 D - - NR - - - -
043.27 Karyawan 27 D - - NR - - - -
044.00 ** PIUTANG LAIN-LAIN ** D - - NR - - - -
044.01 Piutang Lain-lain 1 D - - NR - - - -
044.02 Piutang Lain-lain 2 D - - NR - - - -
044.03 Piutang Lain-lain 3 D - - NR - - - -
050.00 Persedian Barang Dagang D - - NR - - - -
070.00 ** AKTIVA** D - - NR - - - -
070.01 Tanah D - - NR - - - -
080.00 Bangunan D - - NR - - - -
085.00 Ak. Peny. Bangunan D - - NR - - - -
090.00 Kendaraan D 56,475,000.00 - NR - - 56,475,000 -
095.00 Ak. Peny. Kendaraan D - - NR - - - -
100.00 Inventaris Kantor D - - NR - - - -
105.00 Ak. Peny. Inventaris Kantor D - - NR - - - -
110.00 Inventaris Proyek D - - NR - - - -
115.00 Ak. Peny. Inventaris Proyek D - - NR - - - -
120.00 Aktiva Leasing D - - NR - - - -
130.00 ** HUTANG USAHA ** D - - NR - - - -
130.01 Hutang Supplier 1 K - 70,000,000.00 NR - - - 70,000,000
130.02 Hutang Supplier 2 K - 101,379,200.00 NR - - - 101,379,200
130.03 Hutang Supplier 3 K - - NR - - - -
130.04 Hutang Supplier 4 K - - NR - - - -
130.05 Hutang Supplier 5 K - - NR - - - -
130.06 Hutang Supplier 6 K - - NR - - - -
130.07 Hutang Supplier 7 K - - NR - - - -
130.08 Hutang Supplier 8 K - - NR - - - -
130.09 Hutang Supplier 9 K - 30,000,000.00 NR - - - 30,000,000
130.10 Hutang Supplier 10 K - - NR - - - -
130.11 Hutang Supplier 11 K - - NR - - - -
130.12 Hutang Supplier 12 K - 4,628,000.00 NR - - - 4,628,000
130.13 Hutang Supplier 13 K - - NR - - - -
130.14 Hutang Supplier 14 K - - NR - - - -
130.15 Hutang Supplier 15 K - - NR - - - -
130.16 Hutang Supplier 16 K - - NR - - - -
130.17 Hutang Supplier 17 K - - NR - - - -
 Akun N. S. S. D Akun LABA-RUGI NERACA
No Akun Nama Akun
D/K Debit Kredit NR / LR Debit Kredit Debit Kredit
130.18 Hutang Supplier 18 K - - NR - - - -
130.19 Hutang Supplier 19 K - - NR - - - -
130.20 Hutang Supplier 20 K - - NR - - - -
130.21 Hutang Supplier 21 K - - NR - - - -
130.22 Hutang Supplier 22 K - - NR - - - -
130.23 Hutang Supplier 23 K - - NR - - - -
130.24 Hutang Supplier 24 K - - NR - - - -
131.00 ** HUTANG BANK K - - NR - - - -
131.01 Bank BRI.123.456.789 K - - NR - - - -
131.02 Bank BRI.123.456.790 K - - NR - - - -
133.00 ** HUTANG LAIN-LAIN ** K - - NR - - - -
133.01 Hutang Lain-Lain 1 K - 4,860,000.00 NR - - - 4,860,000
133.02 Hutang Lain-Lain 2 K - - NR - - - -
133.03 Hutang Lain-Lain 3 K - - NR - - - -
133.04 Hutang Lain-Lain 4 K - 15,019,000.00 NR - - - 15,019,000
133.05 Hutang Lain-Lain 5 K - - NR - - - -
133.06 Hutang Lain-Lain 6 K - 36,596,000.00 NR - - - 36,596,000
133.07 Hutang Lain-Lain 7 K - - NR - - - -
133.08 Hutang Lain-Lain 8 K - - NR - - - -
133.09 Hutang Lain-Lain 9 K - - NR - - - -
133.10 Hutang Lain-Lain 10 K - - NR - - - -
133.11 Hutang Lain-Lain 11 K - - NR - - - -
135.00 ** HUTANG PAJAK ** K - - NR - - - -
135.01 Hutang PPh Psl 21 K - - NR - - - -
135.02 Hutang PPh Psl 22 K - - NR - - - -
135.03 Hutang PPh Psl 23 K - - NR - - - -
135.04 Hutang PPh Psl 25 K - - NR - - - -
135.05 PPN Keluaran K - - NR - - - -
161.00 ** MODAL ** K - - NR - - - -
161.01 Modal Saham K - 250,000,000.00 NR - - - 250,000,000
162.00 ** LABA YANG DITAHAN ** K - - NR - - - -
162.01 LYD K - 587,363,236.20 NR - - - 587,363,236
162.02 Laba Yang Ditahan K - - NR - - - -
170.00 ** PENJUALAN ** K - - LR - - - -
170.02 Retur Penjualan K - - LR - - - -
170.03 Potongan Penjualan K - - LR - - - -
170.04 Pendapatan Jasa Kontruksi K - (5,000,000.00) LR - (5,000,000) - -
191.00 ** PEMBELIAN ** D - - LR - - - -
191.01 Pembelian Bahan, Dll D 2,000,000.00 - LR 2,000,000 - - -
191.02 Retur Pembelian K - - LR - - - -
191.03 Potongan Penjualan K - - LR - - - -
300.00 ** BIAYA UMUM & ADMINISTRASI** K - - LR - - - -
301.00 ** GAJI/HNR & TUN. KAR** K - - LR - - - -
301.01 Biaya Gaji/Honor Karyawan D - - LR - - - -
301.02 Biaya Tunjangan Karyawan D - - LR - - - -
301.03 Biaya Jamsostek D - - LR - - - -
302.00 ** BIAYA OPERASIONAL ** D - - LR - - - -
302.01 Biaya Transport/BBM/Parkir Kendaraan D - - LR - - - -
302.02 Biaya Perjalanan Dinas D - - LR - - - -
302.03 Biaya Majalah dan Surat Kabar D - - LR - - - -
302.04 Biaya Perawatan Bangunan Kantor D - - LR - - - -
 Akun N. S. S. D Akun LABA-RUGI NERACA
No Akun Nama Akun
D/K Debit Kredit NR / LR Debit Kredit Debit Kredit
302.05 Biaya Perawatan Kendaraan D - - LR - - - -
302.06 Biaya Perawatan Inventaris Kantor D - - LR - - - -
302.07 Biaya Alat Tulis Kantor D - - LR - - - -
302.08 Biaya Percetakan D - - LR - - - -
302.09 Biaya Foto Copy D - - LR - - - -
302.10 Biaya Pengiriman Surat & Benda Pos D - - LR - - - -
302.11 Biaya Pengurusan Dokumen D - - LR - - - -
302.12 Biaya Telepon/Fax/Internet D - - LR - - - -
302.13 Biaya Listrik dan Air D - - LR - - - -
302.14 Biaya Keamanan dan Kebersihan D - - LR - - - -
302.15 Biaya Premi Asuransi D - - LR - - - -
302.16 Biaya Penyusutan Aktiva Tetap D - - LR - - - -
302.17 Biaya Iklan D - - LR - - - -
302.18 Biaya Lain-Lain D - - LR - - - -
302.19 Biaya Pendidikan dan Pelatihan D - - LR - - - -
302.20 Biaya Entertainment D - - LR - - - -
302.21 Biaya Akomodasi Tamu D - - LR - - - -
302.22 Biaya Sumbangan D - - LR - - - -
302.23 Biaya Keperluan Rumah Tangga Perusahaan D - - LR - - - -
302.24 Biaya Pakaian Seragam D - - LR - - - -
302.25 Biaya Penyusutan Kendaraan D - - LR - - - -
400.00 ** BIAYA PENJUALAN ** D - - LR - - - -
401.00 ** GAJI/HONOR & TUNJANGAN KARYAWAN ** D - - LR - - - -
401.01 Biaya Gaji/Honor Karyawan D - - LR - - - -
401.02 Biaya Tunjangan Karyawan D - - LR - - - -
402.00 ** BIAYA OPERASIONAL ** D - - LR - - - -
402.01 Biaya Transport/BBM/Parkir Kendaraan D - - LR - - - -
402.02 Biaya Perjalanan Dinas D - - LR - - - -
402.03 Biaya Majalah dan Surat Kabar D - - LR - - - -
402.04 Biaya Perawatan Bangunan Kantor D - - LR - - - -
402.05 Biaya Perawatan Kendaraan D - - LR - - - -
402.06 Biaya Perawatan Inventaris Kantor D - - LR - - - -
402.07 Biaya Perbaikan/Pemasangan D - - LR - - - -
402.08 Biaya BM/Dok.Impor, Inclaring, OPT D - - LR - - - -
402.09 Biaya Dokumen & Bea Meterai D - - LR - - - -
402.10 Biaya Pengiriman & Pengangkutan D - - LR - - - -
402.11 Biaya Denda Penjualan D - - LR - - - -
402.12 Biaya Telepon/Fax/Internet D - - LR - - - -
402.13 Biaya Listrik dan Air D - - LR - - - -
402.14 Biaya Provisi/Komisi Bank D - - LR - - - -
402.15 Biaya Premi Asuransi D - - LR - - - -
402.16 Biaya Penyusutan Aktiva Tetap D - - LR - - - -
402.18 Biaya Lain-Lain D - - LR - - - -
402.20 Biaya Entertainment D - - LR - - - -
402.21 Biaya Akomodasi Tamu D - - LR - - - -
402.22 Biaya Sumbangan D - - LR - - - -
402.23 Biaya sewa D - - LR - - - -
402.24 Biaya Penysutan Inventaris Proyek D - - LR - - - -
402.25 Biaya rumah tangga proyek D - - LR - - - -
500.00 ** PENDAPATAN/(KERUGIAN) LAIN-LAIN ** K - - LR - - - -
501.00 ** PENDAPATAN LAIN-LAIN ** K - - LR - - - -
 Akun N. S. S. D Akun LABA-RUGI NERACA
No Akun Nama Akun
D/K Debit Kredit NR / LR Debit Kredit Debit Kredit
501.01 Pendapatan Jasa Giro K - - LR - - - -
501.02 Selisih Kurs MU Asing/Bunga LC (Laba) K - - LR - - - -
501.03 Selisih Kas K - - LR - - - -
501.04 Laba/(Rugi) Penjualan Aktiva Tetap K - - LR - - - -
501.05 Pendapatan Lain-Lain K - - LR - - - -
502.00 ** BIAYA LAIN - LAIN ** D - - LR - - - -
502.01 Administrasi Bank D - - LR - - - -
502.02 Selisih Kurs MU Asing/Bunga LC (Rugi) D - - LR - - - -
502.03 Bunga Kredit Bank D - - LR - - - -
502.04 Provisi Kredit Bank D - - LR - - - -
502.05 Biaya Lain-Lain D - - LR - - - -
600.00 ** PERSEDIAAN AWAL/AKHIR ** D - - LR - - - -
600.01 Persediaan Awal Barang Dagangan D - - LR - - - -
600.11 Persediaan Akhir Barang Dagangan D - - LR - - - -
700.01 PPh Pasal 25 Badan D - - LR - - - -
Cek Kembali Untuk N. S. S. D 2,080,069,936.20 2,070,069,936.20 2,000,000 (5,000,000) 2,078,069,936 2,075,069,936
Rugi Usaha (5,000,000) - (2,078,069,936) -
(3,000,000) (5,000,000.00) - 2,075,069,936
 CV BRILIANT BROTHER
MUTASI AKUN
Periode : 01 January 15Y - 02 June 15Y

Opening Balance Change Ending Balance

No Akun Nama Akun
Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit

001.00 ** K A S ** - - - - -
001.01 Kas Besar 72,643,377 72,643,377 5,000,000 2,000,000 75,643,377
001.02 Kas Kecil 1 - - - - -
001.03 Kas Kecil 2 - - - - -
001.04 Kas Kecil 3 - - - - -
001.05 Kas Kecil 4 - - - - -
001.06 Kas Kecil 5 - - - - -
001.99 Temporary Of Account - - - - -
010.00 ** B A N K ** - - - - -
010.01 BRI No Rekening 1111.11111.1111.111 7,028,802 7,028,802 - - 7,028,802
010.02 BRI No Rekening 1111.11111.1111.112 1,463,742,196 1,463,742,196 - - 1,463,742,196
010.03 BRI No Rekening 1111.11111.1111.113 - - - - -
010.04 BRI No Rekening 1111.11111.1111.114 - - - - -
010.05 BRI No Rekening 1111.11111.1111.115 - - - - -
030.00 ** U. MUKA & PEMB. MUKA ** - - - - -
031.00 ** UANG MUKA PAJAK ** - - - - -
031.01 Uang Muka PPh Psl 21 - - - - -
031.02 Uang Muka PPh Psl 22 - - - - -
031.03 Uang Muka PPh Psl 23 - - - - -
031.04 Uang Muka PPh Psl 25 - - - - -
031.05 PPN Masukan 199,956,061 199,956,061 - - 199,956,061
032.00 **Debet Dana Bank** - - - - -
032.01 Pendebetan Dana Yang Dicover - - - - -
040.00 **PIUTANG USAHA** - - - - -
040.01 Piutang CV ABC 1 275,224,500 275,224,500 - - 275,224,500
040.02 Piutang CV ABC 2 - - - - -
040.03 Piutang CV ABC 3 - - - - -
040.04 Piutang CV ABC 4 - - - - -
040.05 Piutang CV ABC 5 - - - - -
040.06 Piutang CV ABC 6 - - - - -
040.07 Piutang CV ABC 7 - - - - -
040.08 Piutang CV ABC 8 - - - - -
040.09 Piutang CV ABC 9 - - - - -
040.10 Piutang CV ABC 10 - - - - -
040.11 Piutang CV ABC 11 - - - - -
041.00 **PIUTANG DIREKSI** - - - - -
041.01 Piutang Direksi - - - - -
043.00 **PIUTANG KARYAWAN** - - - - -
043.01 Karyawan 1 - - - - -
043.02 Karyawan 2 - - - - -
043.03 Karyawan 3 - - - - -
043.04 Karyawan 4 - - - - -
043.05 Karyawan 5 - - - - -
043.06 Karyawan 6 - - - - -
043.07 Karyawan 7 - - - - -
043.08 Karyawan 8 - - - - -
043.09 Karyawan 9 - - - - -
043.10 Karyawan 10 - - - - -
043.11 Karyawan 11 - - - - -
 Opening Balance Change Ending Balance
No Akun Nama Akun
Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit
043.12 Karyawan 12 - - - - -
043.13 Karyawan 13 - - - - -
043.14 Karyawan 14 - - - - -
043.15 Karyawan 15 - - - - -
043.16 Karyawan 16 - - - - -
043.17 Karyawan 17 - - - - -
043.18 Karyawan 18 - - - - -
043.19 Karyawan 19 - - - - -
043.20 Karyawan 20 - - - - -
043.21 Karyawan 21 - - - - -
043.22 Karyawan 22 - - - - -
043.23 Karyawan 23 - - - - -
043.24 Karyawan 24 - - - - -
043.25 Karyawan 25 - - - - -
043.26 Karyawan 26 - - - - -
043.27 Karyawan 27 - - - - -
044.00 ** PIUTANG LAIN-LAIN ** - - - - -
044.01 Piutang Lain-lain 1 - - - - -
044.02 Piutang Lain-lain 2 - - - - -
044.03 Piutang Lain-lain 3 - - - - -
050.00 Persedian Barang Dagang - - - - -
070.00 ** AKTIVA** - - - - -
070.01 Tanah - - - - -
080.00 Bangunan - - - - -
085.00 Ak. Peny. Bangunan - - - - -
090.00 Kendaraan 56,475,000 56,475,000 - - 56,475,000
095.00 Ak. Peny. Kendaraan - - - - -
100.00 Inventaris Kantor - - - - -
105.00 Ak. Peny. Inventaris Kantor - - - - -
110.00 Inventaris Proyek - - - - -
115.00 Ak. Peny. Inventaris Proyek - - - - -
120.00 Aktiva Leasing - - - - -
130.00 ** HUTANG USAHA ** - - - - -
130.01 Hutang Supplier 1 - - - - -
130.02 Hutang Supplier 2 - - - - -
130.03 Hutang Supplier 3 - - - - -
130.04 Hutang Supplier 4 - - - - -
130.05 Hutang Supplier 5 - - - - -
130.06 Hutang Supplier 6 - - - - -
130.07 Hutang Supplier 7 - - - - -
130.08 Hutang Supplier 8 - - - - -
130.09 Hutang Supplier 9 - - - - -
130.10 Hutang Supplier 10 - - - - -
130.11 Hutang Supplier 11 - - - - -
130.12 Hutang Supplier 12 - - - - -
130.13 Hutang Supplier 13 - - - - -
130.14 Hutang Supplier 14 - - - - -
130.15 Hutang Supplier 15 - - - - -
130.16 Hutang Supplier 16 - - - - -
130.17 Hutang Supplier 17 - - - - -
130.18 Hutang Supplier 18 - - - - -
130.19 Hutang Supplier 19 - - - - -
130.20 Hutang Supplier 20 - - - - -
130.21 Hutang Supplier 21 - - - - -
 Opening Balance Change Ending Balance
No Akun Nama Akun
Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit
130.22 Hutang Supplier 22 - - - - -
130.23 Hutang Supplier 23 - - - - -
130.24 Hutang Supplier 24 - - - - -
131.00 ** HUTANG BANK - - - - -
131.01 Bank BRI.123.456.789 - - - - -
131.02 Bank BRI.123.456.790 - - - - -
133.00 ** HUTANG LAIN-LAIN ** - - - - -
133.01 Hutang Lain-Lain 1 - - - - -
133.02 Hutang Lain-Lain 2 - - - - -
133.03 Hutang Lain-Lain 3 - - - - -
133.04 Hutang Lain-Lain 4 - - - - -
133.05 Hutang Lain-Lain 5 - - - - -
133.06 Hutang Lain-Lain 6 - - - - -
133.07 Hutang Lain-Lain 7 - - - - -
133.08 Hutang Lain-Lain 8 - - - - -
133.09 Hutang Lain-Lain 9 - - - - -
133.10 Hutang Lain-Lain 10 - - - - -
133.11 Hutang Lain-Lain 11 - - - - -
135.00 ** HUTANG PAJAK ** - - - - -
135.01 Hutang PPh Psl 21 - - - - -
135.02 Hutang PPh Psl 22 - - - - -
135.03 Hutang PPh Psl 23 - - - - -
135.04 Hutang PPh Psl 25 - - - - -
135.05 PPN Keluaran - - - - -
161.00 ** MODAL ** - - - - -
161.01 Modal Saham - - - - -
162.00 ** LABA YANG DITAHAN ** - - - - -
162.01 LYD - - - - -
162.02 Laba Yang Ditahan - - - - -
170.00 ** PENJUALAN ** - - - - -
170.02 Retur Penjualan - - - - -
170.03 Potongan Penjualan - - - - -
170.04 Pendapatan Jasa Kontruksi - - - 5,000,000 5,000,000
191.00 ** PEMBELIAN ** - - - - -
191.01 Pembelian Bahan, Dll - - 2,000,000 - 2,000,000
191.02 Retur Pembelian - - - - -
191.03 Potongan Penjualan - - - - -
300.00 ** BIAYA UMUM & ADMINISTRASI** - - - - -
301.00 ** GAJI/HNR & TUN. KAR** - - - - -
301.01 Biaya Gaji/Honor Karyawan - - - - -
301.02 Biaya Tunjangan Karyawan - - - - -
301.03 Biaya Jamsostek - - - - -
302.00 ** BIAYA OPERASIONAL ** - - - - -
302.01 Biaya Transport/BBM/Parkir Kendaraan - - - - -
302.02 Biaya Perjalanan Dinas - - - - -
302.03 Biaya Majalah dan Surat Kabar - - - - -
302.04 Biaya Perawatan Bangunan Kantor - - - - -
302.05 Biaya Perawatan Kendaraan - - - - -
302.06 Biaya Perawatan Inventaris Kantor - - - - -
302.07 Biaya Alat Tulis Kantor - - - - -
302.08 Biaya Percetakan - - - - -
302.09 Biaya Foto Copy - - - - -
302.10 Biaya Pengiriman Surat & Benda Pos - - - - -
302.11 Biaya Pengurusan Dokumen - - - - -
 Opening Balance Change Ending Balance
No Akun Nama Akun
Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit
302.12 Biaya Telepon/Fax/Internet - - - - -
302.13 Biaya Listrik dan Air - - - - -
302.14 Biaya Keamanan dan Kebersihan - - - - -
302.15 Biaya Premi Asuransi - - - - -
302.16 Biaya Penyusutan Aktiva Tetap - - - - -
302.17 Biaya Iklan - - - - -
302.18 Biaya Lain-Lain - - - - -
302.19 Biaya Pendidikan dan Pelatihan - - - - -
302.20 Biaya Entertainment - - - - -
302.21 Biaya Akomodasi Tamu - - - - -
302.22 Biaya Sumbangan - - - - -
302.23 Biaya Keperluan Rumah Tangga Perusahaan - - - - -
302.24 Biaya Pakaian Seragam - - - - -
302.25 Biaya Penyusutan Kendaraan - - - - -
400.00 ** BIAYA PENJUALAN ** - - - - -
401.00 ** GAJI/HONOR & TUNJANGAN KARYAWAN ** - - - - -
401.01 Biaya Gaji/Honor Karyawan - - - - -
401.02 Biaya Tunjangan Karyawan - - - - -
402.00 ** BIAYA OPERASIONAL ** - - - - -
402.01 Biaya Transport/BBM/Parkir Kendaraan - - - - -
402.02 Biaya Perjalanan Dinas - - - - -
402.03 Biaya Majalah dan Surat Kabar - - - - -
402.04 Biaya Perawatan Bangunan Kantor - - - - -
402.05 Biaya Perawatan Kendaraan - - - - -
402.06 Biaya Perawatan Inventaris Kantor - - - - -
402.07 Biaya Perbaikan/Pemasangan - - - - -
402.08 Biaya BM/Dok.Impor, Inclaring, OPT - - - - -
402.09 Biaya Dokumen & Bea Meterai - - - - -
402.10 Biaya Pengiriman & Pengangkutan - - - - -
402.11 Biaya Denda Penjualan - - - - -
402.12 Biaya Telepon/Fax/Internet - - - - -
402.13 Biaya Listrik dan Air - - - - -
402.14 Biaya Provisi/Komisi Bank - - - - -
402.15 Biaya Premi Asuransi - - - - -
402.16 Biaya Penyusutan Aktiva Tetap - - - - -
402.18 Biaya Lain-Lain - - - - -
402.20 Biaya Entertainment - - - - -
402.21 Biaya Akomodasi Tamu - - - - -
402.22 Biaya Sumbangan - - - - -
402.23 Biaya sewa - - - - -
402.24 Biaya Penysutan Inventaris Proyek - - - - -
402.25 Biaya rumah tangga proyek - - - - -
500.00 ** PENDAPATAN/(KERUGIAN) LAIN-LAIN ** - - - - -
501.00 ** PENDAPATAN LAIN-LAIN ** - - - - -
501.01 Pendapatan Jasa Giro - - - - -
501.02 Selisih Kurs MU Asing/Bunga LC (Laba) - - - - -
501.03 Selisih Kas - - - - -
501.04 Laba/(Rugi) Penjualan Aktiva Tetap - - - - -
501.05 Pendapatan Lain-Lain - - - - -
502.00 ** BIAYA LAIN - LAIN ** - - - - -
502.01 Administrasi Bank - - - - -
502.02 Selisih Kurs MU Asing/Bunga LC (Rugi) - - - - -
502.03 Bunga Kredit Bank - - - - -
502.04 Provisi Kredit Bank - - - - -
 Opening Balance Change Ending Balance
No Akun Nama Akun
Debit Kredit Debit Kredit Debit Kredit
502.05 Biaya Lain-Lain - - - - -
600.00 ** PERSEDIAAN AWAL/AKHIR ** - - - - -
600.01 Persediaan Awal Barang Dagangan - - - - -
600.11 Persediaan Akhir Barang Dagangan - - - - -
700.01 PPh Pasal 25 Badan - - - - -
TOTAL 2,075,069,936 2,075,069,936 7,000,000 7,000,000 2,080,069,936 5,000,000
 CV BRILIANT BROTHER
LAPORAN LABA RUGI

N. S. S. D
No Akun Nama Akun Akun D/K Akun NR / LR
Debit Kredit

170.00 ** PENJUALAN ** K - - LR
170.02 Retur Penjualan K - - LR
170.03 Potongan Penjualan K - - LR
170.04 Pendapatan Jasa Kontruksi K - 5,000,000.00 LR
191.00 ** PEMBELIAN ** D - - LR
191.01 Pembelian Bahan, Dll D 2,000,000.00 - LR
191.02 Retur Pembelian K - - LR
191.03 Potongan Penjualan K - - LR
300.00 ** BIAYA UMUM & ADMINISTRASI** K - - LR
301.00 ** GAJI/HNR & TUN. KAR** K - - LR
301.01 Biaya Gaji/Honor Karyawan D - - LR
301.02 Biaya Tunjangan Karyawan D - - LR
301.03 Biaya Jamsostek D - - LR
302.00 ** BIAYA OPERASIONAL ** D - - LR
302.01 Biaya Transport/BBM/Parkir Kendaraan D - - LR
302.02 Biaya Perjalanan Dinas D - - LR
302.03 Biaya Majalah dan Surat Kabar D - - LR
302.04 Biaya Perawatan Bangunan Kantor D - - LR
302.05 Biaya Perawatan Kendaraan D - - LR
302.06 Biaya Perawatan Inventaris Kantor D - - LR
302.07 Biaya Alat Tulis Kantor D - - LR
302.08 Biaya Percetakan D - - LR
302.09 Biaya Foto Copy D - - LR
302.10 Biaya Pengiriman Surat & Benda Pos D - - LR
302.11 Biaya Pengurusan Dokumen D - - LR
302.12 Biaya Telepon/Fax/Internet D - - LR
302.13 Biaya Listrik dan Air D - - LR
302.14 Biaya Keamanan dan Kebersihan D - - LR
302.15 Biaya Premi Asuransi D - - LR
302.16 Biaya Penyusutan Aktiva Tetap D - - LR
302.17 Biaya Iklan D - - LR
302.18 Biaya Lain-Lain D - - LR
302.19 Biaya Pendidikan dan Pelatihan D - - LR
302.20 Biaya Entertainment D - - LR
302.21 Biaya Akomodasi Tamu D - - LR
302.22 Biaya Sumbangan D - - LR
302.23 Biaya Keperluan Rumah Tangga Perusahaan D - - LR
302.24 Biaya Pakaian Seragam D - - LR
302.25 Biaya Penyusutan Kendaraan D - - LR
400.00 ** BIAYA PENJUALAN ** D - - LR
401.00 ** GAJI/HONOR & TUNJANGAN KARYAWAN ** D - - LR
401.01 Biaya Gaji/Honor Karyawan D - - LR
401.02 Biaya Tunjangan Karyawan D - - LR
402.00 ** BIAYA OPERASIONAL ** D - - LR
402.01 Biaya Transport/BBM/Parkir Kendaraan D - - LR
402.02 Biaya Perjalanan Dinas D - - LR
402.03 Biaya Majalah dan Surat Kabar D - - LR
402.04 Biaya Perawatan Bangunan Kantor D - - LR
402.05 Biaya Perawatan Kendaraan D - - LR
402.06 Biaya Perawatan Inventaris Kantor D - - LR
402.07 Biaya Perbaikan/Pemasangan D - - LR
402.08 Biaya BM/Dok.Impor, Inclaring, OPT D - - LR
402.09 Biaya Dokumen & Bea Meterai D - - LR
402.10 Biaya Pengiriman & Pengangkutan D - - LR
402.11 Biaya Denda Penjualan D - - LR
402.12 Biaya Telepon/Fax/Internet D - - LR
402.13 Biaya Listrik dan Air D - - LR
402.14 Biaya Provisi/Komisi Bank D - - LR
402.15 Biaya Premi Asuransi D - - LR
402.16 Biaya Penyusutan Aktiva Tetap D - - LR
402.18 Biaya Lain-Lain D - - LR
402.20 Biaya Entertainment D - - LR
402.21 Biaya Akomodasi Tamu D - - LR
402.22 Biaya Sumbangan D - - LR
402.23 Biaya sewa D - - LR
402.24 Biaya Penysutan Inventaris Proyek D - - LR
402.25 Biaya rumah tangga proyek D - - LR
500.00 ** PENDAPATAN/(KERUGIAN) LAIN-LAIN ** K - - LR
501.00 ** PENDAPATAN LAIN-LAIN ** K - - LR
501.01 Pendapatan Jasa Giro K - - LR
501.02 Selisih Kurs MU Asing/Bunga LC (Laba) K - - LR
 N. S. S. D
No Akun Nama Akun Akun D/K Akun NR / LR
Debit Kredit
501.03 Selisih Kas K - - LR
501.04 Laba/(Rugi) Penjualan Aktiva Tetap K - - LR
501.05 Pendapatan Lain-Lain K - - LR
502.00 ** BIAYA LAIN - LAIN ** D - - LR
502.01 Administrasi Bank D - - LR
502.02 Selisih Kurs MU Asing/Bunga LC (Rugi) D - - LR
502.03 Bunga Kredit Bank D - - LR
502.04 Provisi Kredit Bank D - - LR
502.05 Biaya Lain-Lain D - - LR
600.00 ** PERSEDIAAN AWAL/AKHIR ** D - - LR
600.01 Persediaan Awal Barang Dagangan D - - LR
600.11 Persediaan Akhir Barang Dagangan D - - LR
700.01 PPh Pasal 25 Badan D - - LR
2,000,000.00 5,000,000.00
Laba Usaha
 - -
- -
- -
- 5,000,000
- -
2,000,000 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
 - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
2,000,000 5,000,000
3,000,000 -
5,000,000 5,000,000.00