Anda di halaman 1dari 3

PT TIGA SERANGKAI RENT CAR (TSRC)

NERACA SALDO
31-Dec-18

REF NAMA AKUN DEBIT


111 KAS DAN SETARA KAS Rp 54,925,000
112 PIUTANG DAGANG Rp 62,500,000
113 ASURANSI DIBAYAR DI MUKA Rp 65,000,000
114 IKLAN DIBAYAR DI MUKA Rp 30,000,000
115 PERLENGKAPAN KANTOR Rp 30,200,000
211 TANAH Rp 500,000,000
212 GEDUNG Rp 2,000,000,000
213 KENDARAAN Rp 7,750,000,000
214 INVENTARIS Rp 110,000,000
215 AKUMULASI PENYUSUTAN GEDUNG
216 AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN
217 AKUMULASI PENYUSUTAN INVENTARIS
PENDAPATAN DITERIMA DI MUKA
311 UTANG USAHA
312 UTANG GAJI
UTANG BUNGA
UTANG PAJAK
UTANG TELEPON, AIR, LISTRIK
321 UTANG BANK
411 EKUITAS BAPAK ARJUNA
PRIVE BAPAK ARJUNA Rp 12,500,000
511 PENDAPATAN JASA SEWA
BIAYA GAJI DAN UPAH Rp 52,500,000
BIAYA ADMINISTRASI DAN UMUM Rp 14,875,000
BIAYA PROMOSI DAN IKLAN Rp 12,500,000
BIAYA BBM (BAHAN BAKAR MINYAK) Rp 750,000
623 BIAYA PEMELIHARAAN KENDARAAN Rp 3,125,000
624 BIAYA BUNGA BANK Rp 25,000,000
TOTAL Rp 10,723,875,000
KREDIT

Rp 100,000,000
Rp 775,000,000
Rp 10,000,000
Rp 116,250,000
Rp 11,000,000
Rp 50,000,000
Rp 90,000,000

Rp 2,450,000,000
Rp 6,911,875,000

Rp 209,750,000

Rp 10,723,875,000
JURNAL PENYESUAIAN
PT TIGA SERANGKAI RENT CAR (TSRC)
31-Dec-18

NO KETERANGAN DEBET KREDIT


1 BEBAN PERLENGKAPAN Rp 10,200,000
PERLENGKAPAN Rp 10,200,000
2 BEBAN IKLAN Rp 18,000,000
IKLAN DIBAYAR DI MUKA Rp 18,000,000
3 BEBAN PENYUSUTAN GEDUNG Rp 100,000,000
AKUMULASI PENYUSUTAN GEDUNG Rp 100,000,000
BEBAN PENYUSUTAN INVENTARIS Rp 11,000,000
AKUMULASI PENYUSUTAN INVENTARIS Rp 11,000,000
BEBAN PENYUSUTAN KENDARAAN Rp 775,000,000
AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN Rp 775,000,000
BEBAN ADMINISTRASI DAN UMUM Rp 29,533,333
BEBAN PENYUSUTAN GEDUNG Rp 3,333,333
BEBAN PENYUSUTAN INVENTARIS Rp 366,667
BEBAN PENYUSUTAN KENDARAAN Rp 25,833,333
BEBAN PROMOSI DAN IKLAN Rp 44,300,000
BEBAN PENYUSUTAN GEDUNG Rp 5,000,000
BEBAN PENYUSUTAN INVENTARIS Rp 550,000
BEBAN PENYUSUTAN KENDARAAN Rp 38,750,000
4 BEBAN ADMINISTRASI DAN UMUM Rp 5,000,000
ASURANSI DIBAYAR DI MUKA Rp 5,000,000
5 BEBAN BUNGA BANK Rp 25,000,000
UTANG BUNGA Rp 25,000,000
6 BIAYA BBM Rp 8,750,000
KAS DAN SETARA KAS Rp 8,750,000
7 PENDAPATAN DITERIMA DI MUKA Rp 81,250,000
PENDAPATAN SEWA Rp 81,250,000
8 BEBAN GAJI DAN UPAH Rp 63,750,000
UTANG GAJI DAN UPAH Rp 63,750,000
9

Anda mungkin juga menyukai