PEMERINTAH PROVINSI DAERAH KHUSUS IBUKOTA JAKARTA

DINAS KESEHATAN

RUMAH SAKIT UMUM DAERAH

………………………

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP)

PENGAJUAN DAN PENCAIRAN GANTI UANG (GU)
 Nomor SPO :
Tanggal Pembuatan :
LOGO PEMDA Tanggal Revisi :
Tanggal Efektif :
Disahkan oleh : DIREKTUR RUMAH SAKIT UMUM DAERAH
…………………………..

PEMERINTAH PROVINSI DAERAH KHUSUS IBUKOTA JAKARTA

DINAS KESEHATAN
……………..
NIP ………………………..
RUMAH SAKIT UMUM DAERAH ……………………..
Judul SPO : PENGAJUAN DAN PENCAIRAN GANTI UANG (GU)

Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :

1. Undang - Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara 1. Status Pegawai Negeri Sipil / Calon Pegawai Negeri Sipil / Non Pegawai Negeri Sipil
2. Undang - Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara 2. Memiliki kriteria pendidikan min. D3
3. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 79 Tahun 2018 tentang Badan Layanan Umum 3. Memahami Administrasi Keuangan
Daerah 4. Memahami Proses Pencatatan Keuangan
4. Peraturan Gubernur Provinsi Daerah Khusus Ibukota Jakarta Nomor 165 Tahun 2012
tentang Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah
5. Peraturan Gubernur Provinsi Daerah Khusus Ibukota Jakarta Nomor 162 Tahun 2013
tentang Pedoman Penatausahaan Keuangan Daerah

Keterkaitan : Peralatan/Perlengkapan :
1. Standar Operasional Prosedur Pengarsipan Berkas 1. Seperangkat Komputer
2. Standar Operasional Prosedur Distribusi Berkas 2. Printer
3. Standar Operasional Prosedur Surat Keluar 3. Koneksi Internet
4. Aplikasi Mozilla Firefox/ Chrome/ Internet Explorer
5. Aplikasi SIPKD DKI
6. Alat Tulis

Peringatan : Pencatatan dan Pendataan :

Pengajuan dan Pencairan GU dapat dibatalkan apabila tidak sesuai dengan persyaratan yang diminta
untuk dilengkapi saat melakukan pengajuan permintaan. Solusinya saat pengajuan dilakukan pemeriksaan
ulang terhadap berkas pengajuan GU.
Pelaksanaan tugas wajib dilaksanakan sesuai dengan Standar Operasional Prosedur yang berlaku,
apabila tidak dilaksanakan sesuai SOP maka mendapatkan sanksi sesuai Peraturan yang berlaku.
Berkas pengajuan diparaf oleh Kepala Sub Bagian Tata Usaha selaku Pejabat Penatausahaan
Keuangan dan di tandatangani oleh Kepala Rumah Sakit Umum Daerah.
Transaksi dicatat dan di arsipkan oleh Bendahara Pengeluaran Pembantu dan Staf Akuntansi.
 STANDAR PROSEDUR OPERASIONAL PENGAJUAN DAN PENCAIRAN GANTI UA
RUMAH SAKIT UMUM DAERAH …………………….

PELAKSANA

NO AKTIVITAS BENDAHARA PEJABAT PEJABAT KEPALA RUMAH

STAF AKUNTANSI PENGELUARAN PELAKSANA TEKNIS PENATAUSAHAAN SAKIT UMUM
PEMBANTU KEGIATAN KEUANGAN DAERAH

Mendapatkan perintah untuk pengajuan

1
pencairan GU

Menyiapkan SPJ atas penggunaan UP

2 minimal 70% dari dana yang telah
digunakan

Tidak
SPJ ditandatangani oleh Bendahara
3
Pengeluaran Pembantu

Validasi dokumen SPJ UP oleh Pejabat

4 Penatausahaan Keuangan untuk diparaf

Ya
Dilakukan paraf SPJ UP oleh Pejabat
5 Penatausahaan Keuangan

Penandatanganan SPJ UP oleh Kepala Rumah

6 Sakit Umum Daerah

7 Membuka Aplikasi SIPKD DKI

Menginput pada menu input pengajuan GU

8 dalam aplikasi
 Membuat BAST GU pada Aplikasi SIPKD DKI Tidak
9 SPP nilai GU yang diinput tidak melebihi pagu
GU yang tersedia dalam sistem

Penandatanganan dokumen SPP GU oleh

10 Bendahara Pengeluaran Pembantu

Validasi dan Verifikasi dokumen SPP GU oleh

11 Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan

Ya
Penandatanganan dokumen SPP GU oleh
12 Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan

Tidak
Dokumen SPP diserahkan untuk diinput serta
13 dicetak SPM

Validasi dokumen SPM serta SPTJ oleh Pejabat

14 Penatausahaan Keuangan untuk diparaf

Ya
Dokumen SPM serta SPTJ diparaf oleh Pejabat
15 Penatausahaan Keuangan

Penandatanganan dokumen SPM serta SPTJ

16 oleh Kepala Rumah Sakit Umum Daerah

Menyerahkan dokumen SPP, SPM, SPTJ dan

17 SPJ penggunaan dana GU kepada Suku Badan
Pengelola Keuangan Wilayah
 Validasi dokumen SPP, SPM, SPTJ dan SPJ
18 penggunaan dana GU kepada Suku Badan
Pengelola Keuangan Wilayah

Penerbitan SP2D atas GU oleh Suku Badan

19 Pengelola Keuangan Wilayah

Bank mentransfer Dana GU ke Rekening APBD

20 Bendahara Pengeluaran Pembantu

Bendahara Pengeluaran Pembantu melakukan

21 pengecekan atas dana yang telah
ditransaksikan oleh Bank

Bendahara Pengeluaran Pembantu dapat

22 melakukan pembayaran sesuai dengan
kebutuhan belanja GU

Bendahara Pengeluaran Pembantu menerima

23 Lembar SP2D dari SBPK Wilayah untuk
diarsipkan
DAN PENCAIRAN GANTI UANG (GU)
…………………….

MUTU BAKU

PERALATAN/ KETERANGAN
SBPK WILAYAH BANK WAKTU OUTPUT
PERLENGKAPAN

Perintah pengajuan dan

1 menit
pencairan GU

Seperangkat Komputer, Printer Berkas SPJ

1 hari
dan Kertas penggunaan Dana UP

Tanda tangan pada

Alat tulis 5 menit SPJ penggunaan Dana
UP

Validasi pada SPJ

Alat tulis 60 menit
penggunaan Dana UP

Paraf pada SPJ

Alat tulis 5 menit
penggunaan Dana UP

Tanda tangan pada

Alat tulis 5 menit SPJ penggunaan Dana
UP

Seperangkat Komputer, Aplikasi Aplikasi SIPKD DKI

5 menit
SIPKD dan Jaringan Internet dapat dibuka

Seperangkat Komputer, Aplikasi Input data permohonan

15 menit
SIPKD dan Jaringan Internet dalam SIPKD DKI
Seperangkat Komputer, Jaringan Input data dan cetak
Internet, Aplikasi SIPKD, Printer 5 menit BAST dalam SIPKD
dan Kertas DKI

Tanda tangan pada

Alat tulis 5 menit
Form SPP GU

Alat tulis 5 menit Verifikasi SPP GU

Tanda tangan pada

Alat tulis 5 menit
Form SPP GU

Seperangkat Komputer, Jaringan

Input data dan cetak
Internet, Aplikasi SIPKD, Printer 10 menit
SPM dalam SIPKD DKI
dan Kertas

Alat tulis 5 menit Verifikasi SPM GU

Paraf pada Form SPM

Alat tulis 5 menit
GU

Tanda tangan pada

Alat tulis 5 menit
Form SPM GU

Tanda tangan pada

Alat tulis 5 menit tanda terima pengajuan
SPP dan SPM GU
 Verifikasi SPP dan
Alat tulis 5 menit
SPM GU

Ya
Input data dan cetak
Seperangkat Komputer, Jaringan
1 hari SP2D dalam SIPKD
Internet, Printer dan Kertas
DKI

Seperangkat Komputer, Jaringan

10 menit Input data pembayaran
Internet, Printer dan Kertas

Seperangkat Komputer, Jaringan Bukti transfer

10 menit
Internet, Printer dan Kertas pembayaran

Bukti transfer
Seperangkat Komputer, Jaringan
10 menit pembayaran kepda
Internet, Printer dan Kertas
pihak ketiga

Alat tulis 7 hari Berkas SP2D GU