Jurnal Umum
Periode Desember 2019
Pengendalian Balance
Tanggal Keterangan Sandi Perkiraan
01/12/2019 menyumbang di ulang tahun 580 Biaya Lain - Lain
desa
101 Kas
019
Rp 6,500,000.00
Rp 6,500,000.00
Rp 15,000.00
Rp 15,000.00
Rp 200,000.00
Rp 200,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00
Rp 7,500,000.00
Rp 7,500,000.00
Rp 50,000.00
Rp 50,000.00
Rp 13,347,000.00
Rp 13,347,000.00
Rp 25,375,000.00
Rp 25,000,000.00
Rp 375,000.00
Rp 2,500,000.00
Rp 2,500,000.00
Rp 7,349,650.00
Rp 7,349,650.00
Rp 475,963,825.00 Rp 475,963,825.00
Daftar dan Sandi Saldo
Kas
Giro di Bank BPD
Tabungan di Bank BPD
Deposito di Bank BPD
Pinjaman yang diberikan
Cadangan Piutang Ragu - Ragu
Aktiva Tetap
Akumulasi Penyusutan
Aktiva Lain lain
Tabungan
Deposito
Titipan
Pinjaman yang diterima
Kewajiban Lain-lain
Modal Dasar
Modal Donasi
Cadangan Umum
Cadangan Khusus
Laba (Rugi) Periode Lalu
Pendapatan Bunga Giro
Pendapatan Bunga Tabungan
Pendapatan Bunga Deposito
Pendapatan Bunga Pinjaman
Pendapatan BungaPinjaman Lainnya
Pendapatan Administrasi
Biaya Giro
Biaya Tabungan
Biaya Deposito
Biaya Gaji
Penyusutan Aktiva Tetap
Biaya Pinjaman Ragu - Ragu
Biaya Pemeliharaan & Perbaikan
Biaya Umum
Biaya Perjalanan
Biaya Lain - Lain
LPD Desa A
NERACA P
Per 31 Des
Jumlah
LPD Desa Adat Pecatu
NERACA PERCOBAAN
Per 31 Desember 2019
512,334,292,562 512,334,292,562
BALANCE
LPD Desa Adat Pecatu
Laporan Perhitungan Laba - Rugi
Periode Bulan : Desember 2019
Perkiraan Sandi Jumlah
A Pendapatan Operasional
Dari Bank Lain-lain
Pendapatan Bunga Giro 410 Rp0
Pendapatan Bunga Tabungan 420 Rp7,349,650
Pendapatan Bunga Deposito 430 Rp30,400,000
Pendapatan Bunga Pinjaman 440 Rp872,175
Pendapatan Administrasi 450 Rp150,000
Dari Pihak Ketiga Bukan Bank
Pendapatan BungaPinjaman Lainnya 441 Rp2,500,000
Jumlah Pendapatan Operasional Rp41,271,825
B Biaya Operasional
Biaya Giro 510 Rp0
Biaya Tabungan 520 Rp13,347,000
Biaya Deposito 530 Rp0
Biaya Lainnya
Biaya Gaji 540 Rp13,000,000
Penyusutan Aktiva Tetap 550 Rp0
Biaya Pinjaman Ragu - Ragu 560 Rp0
Biaya Kantor
Biaya Pemeliharaan & Perbaikan 571 Rp200,000
Biaya Umum 572 Rp0
Biaya Perjalanan 573 Rp7,000,000
Biaya Lain - Lain 580 Rp4,000,000
Jumlah Biaya Operasional Rp37,547,000
Laba / Rugi Bulan Desember Rp3,724,825
LPD Desa Adat Pecatu
LAPORAN NERACA BULANAN
Periode Bulan : Desember 2019
BALANCE
AKTIVA
Perkiraan Sandi Jumlah (Rp)
1 Kas 101 539,810,359
2 Kas Antar Bank
a Giro di Bank BPD 111 182,223,626
b Tabungan di Bank BPD 112 14,366,152,487
c Deposito di Bank BPD 113 122,180,400,000
3 Pinjaman
a Pinjaman yang diberikan 121 341,044,691,464
b Cadangan Piutang Ragu - Ragu 122 8,888,926,270
4 Aktiva Tetap & Inventaris
a Aktiva Tetap 151 9,970,404,225
b Akumulasi Penyusutan 152 5,853,475,745
5 Aktiva Lain lain 153 24,013,063,401
JUMLAH AKTIVA 497,554,343,547
PASIVA
Perkiraan Sandi Jumlah (Rp)
1 Tabungan 210 270,275,695,405
2 Deposito 220 135,162,800,000
3 Titipan 230 -
4 Pinjaman yang diterima 240 -
5 Kewajiban Lain-lain 250 23,568,576,964
Modal
6 Modal Dasar 310 81,960,000
7 Modal Donasi 320 23,399,000
8 Cadangan Umum 330 64,916,063,855
9 Cadangan Khusus 340 3,522,123,498
10 Laba (Rugi) Periode Lalu 350 -
11 Laba (Rugi) Periode Berjalan 360 3,724,825
JUMLAH PASIVA 497,554,343,547
LPD Desa Adat Pecatu
LAPORAN KEGIATAN & PERKEMBANGAN PINJAMAN
Periode Bulan: Desember 2019
(1) Potensi / Sumber Daya Pakraman
1.4. Jml Pengelola / Kar
1.1. Jml Banjar 1.2. Jml KK 1.3. Jml Jiwa
Laki-laki
3 2,195 7,915 30
(2) Pinjaman
2.1. yang Diberikan
Nilai Jml Org 2.2. Saldo
Realisasi
Pinjaman Bulan
Pinjaman Rp14,802,122 78 Ini
Bulan Ini Klasifikasi Nilai Jumlah Orang
2.3. 1. Lancar Rp2,055,009,134 1966
Kolektibilita 2. Kurang Lancar Rp262,341,592 15
s Pinjaman 3. Diragukan Rp87,447,197 12
Bulan Ini 4. Macet Rp1,005,642,768 23
Total Rp3,410,440,691 2016
(3) Penempatan Dana pada Bank / LPD lain (Antar Bank Aktiva)
Rekening Nilai
1. Giro Rp182,224 3.2. ABA di Bank
3.1. ABA di
2. Tabungan Rp14,336,152 Lain / Lembaga
BPD Bali
3. Deposito Rp122,180,400 Keuangan Lainnya
Total Rp136,698,776
(4) Tabungan, Deposito Masyarakat
Nilai Jumlah Orang 4.2. Deposito
4.1. Masyarakat
Tabungan 4.3. Simp.
Masyarakat Rp242,421,662 10,615
Berencana
(Sibermas)
(5) Antar Bank Pasiva / Pinjaman yang Diterima
5.1. Saldo Nilai 5.2. Saldo ABP
ABP BPD Lembaga
Bali - Keuangan Lainnya
catu
BANGAN PINJAMAN
ber 2019 Jumlah Per Jenis Kredit
(orang)
1.4. Jml Pengelola / Karyawan Lancar 47
Perempuan Kurang Lancar 6
20 Diragukan 2
(nilai dalam Rp. 000) Macet 23
Nilai Jumlah Orang Jumlah 78
Rp341,044,691,464 2,046
2.4. Pembentukan CPRR
1. Bulan Ini
2. S.d Bulan Ini Rp8,888,926
2.5. Penghapusan Pinjaman
1. Hapus Buku
2. Hapus Tagih
(nilai dalam Rp. 000)
Rekening Nilai
1. Giro -
2. Tabungan -
3. Deposito -
Total -
1589
22,732,470
Nilai
-
s Kredit
%
60%
8%
3%
29%
I. Penilaian terhadap Permodalan
Nilai CAR =
Nilai CAR =
Rasio KAP =
Rasio KAP =
Rasio KAP =
2. Aktiva Produktif
No Jenis
1 Pinjaman yang Diberikan
2 Antar Bank Aktiva
Total Aktiva Produktif
Nilai KAP =
Nilai KAP =
Nilai KAP =
Nilai KAP =
Rasio CCPR =
Rasio CCPR =
Nilai CPRR =
Nilai CPRR =
an III. Penilaian terhadap E
(1) Return on Asset (ROA)
Modal LPD
X 100% ROA =
ATMR
ROA =
83,287,810,781
X 100
138,025,942,815 ROA=
60.34
Nilai ROA =
=
Bobot
Nominal Jumlah Nilai Alat Likuiditas =
3,479,299,483 0% -
93,816,567,134 20% 18,763,313,427
- 100% - (2) LDR (Loan to Deposit Ratio)
105,918,952,846 100% 105,918,952,846 =
2,205,153,569 100% 2,205,153,569
11,138,522,973 100% 11,138,522,973 =
MR 138,025,942,815
=
Nilai LDR =
Rasio CAR - 12
+ 81
0.1
48.34
+ 81
0.1
564.42
roduktif
20 - Rasio
0.15
1,202,398,962
X 100
341,044,691,464
0.35
2,055,009,134 0% -
262,341,592 50% 131,170,796
87,447,197 75% 65,585,398
1,005,642,768 100% 1,005,642,768
Jumlah pinjaman diklasifikasi (A) 1,202,398,962
136,728,776,113 0% -
- 100% -
Jumlah Antar Bank Aktiva (B) -
1,202,398,962
20 - Rasio
0.15
19.65
0.15
130.98
Rasio CPRR X 1
0.82
nilaian terhadap Eaarning/Rentabilitas
n Asset (ROA)
Laba tahun berjalan X 100
Rata-Rata Asset
44,697,900
X 100
497,554,343,547
0.008983521213252
Rasio
= 0.36
0.025
1 2 3 4
v
v
v
v
0 0 0 25
0 0 0 100